公司審計(jì)工作計(jì)劃與公司審計(jì)工作計(jì)劃表匯編-免費(fèi)閱讀
【正文】 協(xié)助與配合相關(guān)部門健全與完善內(nèi)控制度，使管理有制度，審計(jì)有依據(jù)，處罰有規(guī)定，進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)事前、事中、事后參與經(jīng)營管理作用。⑵ 結(jié)合經(jīng)營開展經(jīng)營專項(xiàng)審計(jì)，促進(jìn)內(nèi)控制度貫徹與執(zhí)行①收入合同審計(jì)集團(tuán)實(shí)行資金集中管理，各企業(yè)的收入應(yīng)全部納入預(yù)算管理，并入賬核算，禁設(shè)小金庫，因此，對下屬企業(yè)的各項(xiàng)收入項(xiàng)目是否納入預(yù)算管理，收入金額全部入賬，以及收入內(nèi)控是否健全、有效進(jìn)行審計(jì)。目前公司費(fèi)用開支的相關(guān)制度尚未健全，部分單位即以預(yù)算作為費(fèi)用開支的標(biāo)準(zhǔn)(而非以費(fèi)用制度為預(yù)算標(biāo)準(zhǔn))，因此，費(fèi)用開支喪失了計(jì)劃性，部分項(xiàng)目突破預(yù)算范圍。關(guān)注企業(yè)內(nèi)部控制體系的評審，發(fā)揮好內(nèi)部控制體系的作用是公司長期發(fā)展和盈利水平提高的客觀需要。注重審計(jì)質(zhì)量。所以要對現(xiàn)有的制度依據(jù)等法律、規(guī)定的變動去不斷的修繕、簡潔和精煉，根據(jù)工程項(xiàng)目推進(jìn)所出現(xiàn)的問題以及構(gòu)建加強(qiáng)公司內(nèi)控體系的需要去修改和規(guī)范，以臻完善。促進(jìn)增收節(jié)支，規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是審計(jì)工作的重要目標(biāo)。根據(jù)集團(tuán)公司和煤業(yè)公司內(nèi)部管理要求，將干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和任期資產(chǎn)經(jīng)營審計(jì)結(jié)合起來，每年審計(jì)其經(jīng)濟(jì)責(zé)任的完成情況，以正確評價(jià)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。重點(diǎn)圍繞推進(jìn)財(cái)務(wù)部門依法理財(cái)，規(guī)范預(yù)算管理，提高預(yù)算透明度和約束力，以促進(jìn)財(cái)務(wù)資金使用效益為目標(biāo)，以財(cái)務(wù)資金真實(shí)性、合法性和效益性為重點(diǎn)，切實(shí)加大預(yù)算執(zhí)行的審計(jì)力度。圍繞一個中心，突出三個重點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)三個到位，做好五項(xiàng)重點(diǎn)工作，與時俱進(jìn)，立足服務(wù)，調(diào)整定位，開拓創(chuàng)新。二、突出三個重點(diǎn)，集中力量，攻堅(jiān)克難堅(jiān)持“全面審計(jì)，突出重點(diǎn)”的方針，將有限的力量集中，把審計(jì)工作的重心有針對性的放在容易出現(xiàn)問題的財(cái)務(wù)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)項(xiàng)目和一些容易對公司造成嚴(yán)重影響、重大損失的位置。認(rèn)真總結(jié)前一階段全過程跟蹤審計(jì)的經(jīng)驗(yàn)，完善優(yōu)化方案，從工程概預(yù)算、結(jié)算、竣工決算三個方面著手，進(jìn)一步明確工作重點(diǎn)和審計(jì)內(nèi)容，加強(qiáng)跟蹤審計(jì)的科學(xué)性、規(guī)范性，遵循“一審、二幫、三促進(jìn)”的作用，幫助被審計(jì)單位建立起科學(xué)高效的管理制度，確保工程項(xiàng)目健康、快速推進(jìn)。以提高審計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)為基礎(chǔ)，不斷改進(jìn)審計(jì)方法和審計(jì)手段，側(cè)重從大額支出、隱形收入、建設(shè)項(xiàng)目等多角度查處各類由于決策失誤、管理不善造成的嚴(yán)重?fù)p失和違紀(jì)行為。完善規(guī)章制度，以便做到有章可依，有據(jù)可循，按制度辦事。在本部機(jī)關(guān)，選拔專業(yè)技術(shù)強(qiáng)、業(yè)務(wù)水平高、職業(yè)操守好的人員補(bǔ)充審計(jì)隊(duì)
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