20xx年度內(nèi)部控制評價報告格式指引-免費閱讀
【正文】 [如存在，描述該事項對評價結(jié)論的影響及董事會擬采取的應(yīng)對措施]。經(jīng)過整改，公司在報告期末仍存在[數(shù)量]個缺陷，其中重大缺陷[數(shù)量]個，重要缺陷[數(shù)量]個。三、內(nèi)部控制評價范圍[列明評價范圍占公司總資產(chǎn)比例或占公司收入比例等]，重點關(guān)注下列高風(fēng)險領(lǐng)域：[列示公司根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果確定的內(nèi)部控制前“十大”主要風(fēng)險]：[無需羅列單位名稱，而是描述納入評價范圍單位的行業(yè)性質(zhì)、層級等]（根據(jù)實際業(yè)務(wù)流程和管理事項描述）：上述業(yè)務(wù)和事項的內(nèi)部控制涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。內(nèi)部環(huán)境（1）組織架構(gòu)（2）發(fā)展戰(zhàn)略（3）人力資源（4）社會責(zé)任（5）企業(yè)文化風(fēng)險評估控制活動（1）資金活動（2）采購業(yè)務(wù)（3）資產(chǎn)管理（4）銷售業(yè)務(wù)（5）研究與開發(fā)（6）工程項目（7）擔(dān)保業(yè)務(wù)（8）業(yè)務(wù)外包（9）財務(wù)報告（10）全面預(yù)算（11）合同管理（12）信息系統(tǒng)信息與溝通內(nèi)部監(jiān)督四、內(nèi)部控制評價的程序和方法。（3）本公司是否發(fā)生因內(nèi)控缺失而造成的重大資產(chǎn)損失？ 是□ 否□如是，請說明具體情況及原因。（2）如已確定檢查監(jiān)督部門，公司是否根據(jù)相關(guān)規(guī)定以及公司情況配備專門的內(nèi)部控制檢查監(jiān)督人員？ 是□ 否□如是，請說明配備人數(shù)。公司已對該缺陷采?。ɑ驍M對該缺陷采?。┤缦抡拇胧赫拇胧。[如存在，描述該事項對評價結(jié)論的影響及董事會擬采取的應(yīng)對措施]。經(jīng)過整改，公司在報告期末仍存在[數(shù)量]個缺陷，其中重大缺陷[數(shù)量]個，重要缺陷[數(shù)量]個。（如存在重大遺漏）公司本未能對以下構(gòu)成內(nèi)部控制重要方面的單位或業(yè)務(wù)（事項）進行內(nèi)部控制評價： [逐條說明未納入評價范圍的重要單位或業(yè)務(wù)（事項），包括單位、或業(yè)務(wù)（事項）描述、未納入的原因、對內(nèi)部控制評價報告真實完整性產(chǎn)生的重大影響等。一、董事會聲明公司董事會及全體董事保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。XX股份有限公司全體股東：XX公司董事會（以下簡稱“董事會”）對建立和維護充分的財務(wù)報告相關(guān)內(nèi)部控制制度負(fù)責(zé)。我公司在內(nèi)部控制自我評價過程中發(fā)現(xiàn)的（或未發(fā)現(xiàn)與非財務(wù)報告相關(guān)的內(nèi)部控制缺陷）與非財務(wù)報告相關(guān)的內(nèi)部控制缺陷情況包括[具體缺陷情況]。公司[是/否]聘請了專業(yè)機構(gòu)[中介機構(gòu)名稱]實施內(nèi)部控制評價，并編制內(nèi)部控制評價報告；公司[是/否]聘請會計事務(wù)所[會計師事務(wù)所名稱]對公司內(nèi)部控制有效性進行獨立審計。重大缺陷分別為：[對重大缺陷進行描述，并說明其對實現(xiàn)相關(guān)控制目標(biāo)的影響程度]。由于存在上述缺陷，可能會給公司未來生產(chǎn)經(jīng)營帶來相關(guān)風(fēng)險[描述該風(fēng)險]。財務(wù)報告相關(guān)內(nèi)部控制的目標(biāo)是保證財務(wù)報告信息真實完整和可靠、防范重大錯報風(fēng)險。三、該底稿應(yīng)由董事親筆填寫。（7）如本存在對季報、半年報已披露內(nèi)容進行調(diào)整的情況或發(fā)生過對已披露財務(wù)信息進行更正或補充的情況，獨立董事是否在內(nèi)部控制方面提出解決措施，并與管理層溝通？ 是□ 否□如是，請說明提出的具體措施。三、內(nèi)部控制評價的范圍。由于內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對實現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。重大缺陷分別為：[對重大缺陷進行描述，并說明其對實現(xiàn)相關(guān)控制目標(biāo)的影響程度]。由于存在上述缺陷，可能會給公司未來生產(chǎn)經(jīng)營帶來相關(guān)風(fēng)險[描述該風(fēng)險]。董事長或類似權(quán)力機構(gòu)負(fù)責(zé)人：（簽名）[XX公司/ XX部門]20XX年XX月XX日。七、內(nèi)部控制有效性的結(jié)論公司已經(jīng)根據(jù)基本規(guī)范、評價指引及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求，對公司截至20xx年12月31日的內(nèi)部
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