【正文】 “一逾兩呆”的不足就是掩蓋了銀行貸款質(zhì)量的許多問題，比如根據(jù)貸款到期時(shí)間來(lái)考核貸款質(zhì)量，就會(huì)引發(fā)借新還舊的現(xiàn)象，這樣就很容易將一筆不良貸款變?yōu)檎ＹJ款，而實(shí)際上并沒有降低風(fēng)險(xiǎn)。分類中，關(guān)鍵是要把握借款人的還款能力和貸款的損失程度，并結(jié)合擔(dān)保分析后進(jìn)行初分結(jié)果調(diào)整，依據(jù)核心定義，確定分類結(jié)果。d、借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財(cái)產(chǎn)不足歸還所借貸款，又無(wú)其他貸款承擔(dān)者，銀行經(jīng)追償后確實(shí)無(wú)法收回的貸款。e、銀行已訴訟，執(zhí)行程序尚未終結(jié)，貸款不能足額清償且損失較大。d、貸款逾期（含展期后）90天以上至180天（含）。e、擔(dān)保有效性出現(xiàn)問題，可能影響貸款歸還。正常類參考特征：a、借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)合理，現(xiàn)金流量充足，一直能夠正常足額償還貸款本息。貸款損失的概率為0。單利的特點(diǎn)，是對(duì)已過計(jì)息日而不提取的利息不計(jì)利息，其計(jì)算公式： C=Prn S=P（1+rn）式中，C為利息額，P為本金，r為利息率，n為借貸期限，S為本金和利息之和，簡(jiǎn)稱本利和。一般而言，民間融資城鎮(zhèn)利率高，鄉(xiāng)村利率低。④等額本息還款法的月還款數(shù)是固定的，便于記憶和作計(jì)劃，也是應(yīng)該考慮的因素之一。他要求從第四年（36期以后）開始，每隔36個(gè)月調(diào)整一次。；到最后幾期的還款額是2854元。這種方法的特點(diǎn)是：把還款的期限分作兩個(gè)或幾個(gè)階段，每個(gè)階段內(nèi)的還款額度是不同的。因此，他每月還款的金額是（2）等額本金還款法等額本息還款法的最大特點(diǎn)是，每月（期）還款中的償還本金數(shù)是相等的，它等于貸款總額除以貸款期限（或總月數(shù)）。這種還款法是采用復(fù)利進(jìn)行計(jì)算的。(2)等額利息法：期中不還本金，每期只付等額利息，最后一期歸還本金和當(dāng)期利息。(3)管理連續(xù)性一般流動(dòng)資金貸款的監(jiān)督管理，只限于生產(chǎn)或流通過程，而固定資產(chǎn)貸款不僅建設(shè)過程要管理，而且項(xiàng)目竣工投產(chǎn)后仍需要管理，直到還清全部本息為止。商業(yè)銀行與企業(yè)也可以根據(jù)各自生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要簽訂循環(huán)貸款協(xié)議。因此，對(duì)所有的違規(guī)貸款，即使從眼前看貸款的償還有充分保證，也應(yīng)分為關(guān)注以下。對(duì)于銀團(tuán)貸款，分析的重點(diǎn)仍然是借款人的還款能力。分類中，關(guān)鍵是要把握借款人的還款能力和貸款的損失程度，并結(jié)合擔(dān)保分析后進(jìn)行初分結(jié)果調(diào)整，依據(jù)核心定義，確定分類結(jié)果。5損失貸款的參考特征：（1）借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，并終止法人資格，公司經(jīng)對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款。（5）本筆貸款欠息90天以上至180天（含）。（4）借款人完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，但貸款擔(dān)保合法、有效、足值，公司完全有能力通過追償擔(dān)保足額收回貸款本息?？梢少J款的詳細(xì)標(biāo)準(zhǔn)：（1）借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)，固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目處于停、緩建狀態(tài)；（2）借款人實(shí)際已資不抵債；（3）借款人進(jìn)入清算程序；（4）借款人或其法定代表人涉及重大案件，對(duì)借款人的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)造成重大影響；（5）借款人改制后，難以落實(shí)本公司債務(wù)或雖落實(shí)債務(wù)，但不能正常還本付息；（6）經(jīng)過多次談判借款人明顯沒有還款意愿；（7）已訴諸法律追收貸款；（8）貸款重組后仍然不能正常歸還本息；（9）借款人在其他金融機(jī)構(gòu)貸款被劃為損失類；（10）本金或利息逾期181天以上的貸款。關(guān)注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素，如這些因素繼續(xù)下去，借款人的償還能力受到影響，貸款損失的概率不會(huì)超過5%。更值得欣慰的是，通過這次分類，使我們進(jìn)一步理解了貸款五級(jí)分類實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)的科學(xué)性，同時(shí)也使信貸人員提高了對(duì)信貸資料的收集和分析能力，這將對(duì)于我社以后的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作大有裨益。與此同時(shí)，我社還安排專職人員負(fù)責(zé)相關(guān)信息數(shù)據(jù)的電子錄入和編輯工作，確保初分?jǐn)?shù)據(jù)準(zhǔn)確、分類結(jié)果真實(shí)。同時(shí)，我社按照上級(jí)要求，明確信用社主任是推行貸款五級(jí)分類工作的責(zé)任人，信貸員為資料收集整理的責(zé)任人，使大家增強(qiáng)了工作責(zé)任感，確保了五級(jí)分類工作順利開展。第三篇：信用社貸款五級(jí)分類工作總結(jié)信用社貸款五級(jí)分類工作總結(jié)為了提高貸款管理水平，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力，我社根據(jù)上級(jí)管理部門文件精神和《**省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施細(xì)則》操作要求，統(tǒng)一部署,緊密安排，扎實(shí)有序地開展貸款五級(jí)分類工作。會(huì)議紀(jì)要須詳細(xì)記錄審核對(duì)象、參與討論人員的意見、審核結(jié)論等。定期分析 各社、部應(yīng)結(jié)合自身實(shí)際，按照信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)建立信貸臺(tái)賬，并負(fù)責(zé)每季度匯總社內(nèi)分類結(jié)果，填制分類相關(guān)報(bào)表，撰寫風(fēng)險(xiǎn)分類情況報(bào)告。貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類動(dòng)態(tài)調(diào)整。借款人的償還記錄和信用社催收通知。第一篇：信用社貸款五級(jí)分類考核辦法（xiexiebang推薦）信用社貸款五級(jí)分類考核辦法信用社貸款五級(jí)分類考核辦法信用社貸款五級(jí)分類考核辦法為了加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類的管理，規(guī)范操作，保證分類認(rèn)定結(jié)果的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。貸款檢查報(bào)告，包括定期、不定期的信貸分析報(bào)告、內(nèi)審報(bào)告。對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)情況已經(jīng)發(fā)生變化的自然人一般農(nóng)戶貸款、住房按揭貸款和汽車貸款、5萬(wàn)元以下自然人其他貸款，應(yīng)填寫自然人一般農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)分類認(rèn)定文本中的《自然人一般農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)情況記錄表》。報(bào)告至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：本期分類的總體結(jié)果及其結(jié)構(gòu)、報(bào)告期間分類結(jié)果異常性變化及其成因、分類過程中存在的主要問題、改進(jìn)措施等情況。以上會(huì)議紀(jì)要每缺一戶貸款或內(nèi)容不全。經(jīng)過三個(gè)多月的日夜奮戰(zhàn)，我社終于初步完成了全部信貸資產(chǎn)的認(rèn)定、復(fù)審和歸類建檔工作。二、成立組織、合理分工貸款五級(jí)分類工作時(shí)間緊、任務(wù)重，為了保障分類工作扎實(shí)有序開展，我社按照東區(qū)聯(lián)社的統(tǒng)一部署，于***年*月**日成立了貸款五級(jí)分類工作領(lǐng)導(dǎo)小組，同時(shí)明確了各小組成員的具體分工職責(zé)。當(dāng)信貸部門完成初分認(rèn)定工作后，信用社五級(jí)分類領(lǐng)導(dǎo)小組及時(shí)組織小組人員進(jìn)行討論認(rèn)定，對(duì)信貸資料的完整性和初分結(jié)果的準(zhǔn)確性進(jìn)行認(rèn)真審查，并適時(shí)作出相應(yīng)調(diào)整，盡最大可能將認(rèn)定結(jié)果的偏離度控制在最低限度。五、難點(diǎn)與建議在這次分類工作中，我們遇到的最大難點(diǎn)就是企業(yè)分類資料難以收集完整（關(guān)停企業(yè)更為突出），一些私營(yíng)企業(yè)的財(cái)務(wù)制度不夠健全，報(bào)表數(shù)據(jù)不真實(shí)，有時(shí)甚至上下之間的數(shù)據(jù)都不能銜接，這無(wú)疑給我們的分類工作增加了分析難度，進(jìn)而也影響了分類的準(zhǔn)確性。次級(jí)貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，需要通過處分資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來(lái)還款付息。5 損失貸款的詳細(xì)標(biāo)準(zhǔn)：（1）借款人因依法解散、關(guān)閉、撤銷、宣告破產(chǎn)終止法人資格，本公司依法對(duì)借款人及其擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款；（2）借款人已完全停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)且復(fù)工無(wú)望，或者產(chǎn)品無(wú)市場(chǎng)，嚴(yán)重資不抵債瀕臨倒閉，本公司依法對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償，并對(duì)其擔(dān)保人進(jìn)行追償后未能收回的貸款；（3）借款人死亡，或者依照《中華人民共和國(guó)民法通則》的規(guī)定宣告失蹤，本公司對(duì)其財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)進(jìn)行清償，并對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行追償后未能收回的貸款；（4）借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，確實(shí)無(wú)力償還的貸款；或者保險(xiǎn)賠償清償后，確實(shí)無(wú)力償還的部分貸款，本公司依法對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償或?qū)?dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款；（5）借款人觸犯刑律，依法判處刑罰，其財(cái)產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無(wú)其他債務(wù)承擔(dān)者，本公司依法追償后無(wú)法收回的貸款；（6）借款人及其擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，本公司訴諸法律，經(jīng)法院對(duì)借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行，借款人和擔(dān)保人均無(wú)財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)執(zhí)行后，本公司仍無(wú)法收回的貸款；（7）由于上述（1）至（6）項(xiàng)原因，借款人不能償還到期債務(wù)，本公司對(duì)依法取得的抵債資產(chǎn)，按評(píng)估確認(rèn)的市場(chǎng)公允價(jià)值入帳后，扣除抵債資產(chǎn)接收費(fèi)用，小于貸款本息的差額，經(jīng)追償后仍無(wú)法收回的貸款；（8）已經(jīng)超過訴訟時(shí)效的貸款；（9）符合財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法 2010年修訂版》的通知》（財(cái)金〔2010〕21號(hào)）規(guī)定的被認(rèn)定為呆賬條件之一的信貸資產(chǎn)；（10）借款人無(wú)力償還貸款，即使處置抵（質(zhì)）押物或向擔(dān)保人追償也只能收回很少的部分，預(yù)計(jì)貸款損失率超過85%。（5）擔(dān)保有效性出現(xiàn)問題，可能影響貸款歸還。4可疑貸款的參考特征：（1）因借款人財(cái)務(wù)狀況惡化或無(wú)力還款，經(jīng)公司對(duì)借款合同還款條款作出調(diào)整后，貸款仍然逾期或借款人仍然無(wú)力歸還貸款。（2）借款人遭受重大自然災(zāi)害或者意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，或者已保險(xiǎn)補(bǔ)償后，確實(shí)無(wú)能力償還部分或全部貸款，公司經(jīng)對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償和對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行追償后未能收回的貸款。四、不同種類貸款的分類消費(fèi)貸款消費(fèi)貸款金額小、筆數(shù)多，借款人一般沒有財(cái)務(wù)報(bào)表，銀行難以掌握借款人的財(cái)務(wù)狀況。政策性貸款和特定貸款與一般貸款相比，政策性貸款的發(fā)放帶有很大的被動(dòng)因素，不是完全按照商業(yè)原則發(fā)放，這部分貸款的質(zhì)量相對(duì)較低。違規(guī)貸款一般包括：對(duì)關(guān)系人的信用貸款，以優(yōu)于同類貸款條件向關(guān)系人發(fā)放的擔(dān)保貸款，以及以貸收息、違規(guī)展期、違反國(guó)家外匯管理規(guī)定、違反利率規(guī)定以及借款人不具備《貸款通則》所規(guī)定的資格和條件的貸款。（2）流動(dòng)資金貸款利率政策。六、貸款額計(jì)算辦法寬限期、還款期寬限期是指某一貸款項(xiàng)目從第一筆貸款發(fā)放日至第一次貸款本金回收日之間的時(shí)間段。(3)償債基金法：每期償還貸款利息，同時(shí)向銀行存入一筆等額現(xiàn)金，到期末存款正好償還貸款本金。即計(jì)算中既包括應(yīng)還的本金及它產(chǎn)生的利息，也包括“利滾利”的成分。但是，每月償還的利息則是隨著本金的減少而減少的?？梢允沁f增的；也可以是遞減的。（4）等比遞增（或遞減）還款法