【正文】 在完善即期外匯市場(chǎng)的同時(shí)， 重點(diǎn)發(fā)展人民幣與外匯間外匯遠(yuǎn)期市場(chǎng)，積極開(kāi)展掉期交易，隨著 人民幣匯率改革進(jìn)一步深化，匯率市場(chǎng)化程度的提高，積極開(kāi)展外匯期貨、期權(quán)產(chǎn)品。 銀行內(nèi)建立 信貸部、信貸審批委員會(huì)和國(guó)際業(yè)務(wù)部 ： 由信貸部對(duì)貿(mào)易融資客戶進(jìn)行資信評(píng)估， 根據(jù)客戶信用水平初步確立客戶的授信額度 ；再由 信貸審批委員會(huì)根據(jù)信貸部初步審查的意見(jiàn)，核定其開(kāi)立信用證額度、付款額度及打包、押匯額度等一攬子的年度授信額度 ；最后由國(guó)際業(yè)務(wù)部配合 其他營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)根據(jù)信貸部擬定的授信額度，實(shí)際辦理有關(guān)的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。三是缺乏貸款自身保障機(jī)制。 近些年，我國(guó)與非洲、東南亞以及拉美等國(guó)家和地區(qū)的貿(mào)易量在進(jìn)出口貿(mào)易中所占的比重不斷增加，而這些國(guó)家和地區(qū)的政治社會(huì)環(huán)境中不穩(wěn)定因素較多，這就使得我國(guó)商業(yè)銀行的國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)性顯著增強(qiáng)。如某企 業(yè)在銀行敘做了貿(mào)易融資，則銀行承擔(dān)了貨幣風(fēng)險(xiǎn)。有些是將銀 行的短期貿(mào)易融資長(zhǎng)期占用，嚴(yán)重地影響了銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性和安全性 ，銀行的債權(quán) 不能及時(shí)實(shí)現(xiàn)，致使銀行常常受到由于客戶資信不佳而帶來(lái)的被動(dòng)局面。 近 30 年我國(guó)進(jìn)出口取得突飛猛進(jìn)的發(fā)展，貿(mào)易往來(lái)日益頻繁，貿(mào)易規(guī)模不 斷增大，貿(mào)易方式日漸多樣化，對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資提出了越來(lái)越高的要求。 由于開(kāi)辦外匯業(yè)務(wù)時(shí)間短，各商業(yè)銀行的外匯業(yè)務(wù)人才少，且 有 限的國(guó)際貿(mào)易融資人才資源往往集中于管理層 ，到了基層營(yíng)銷(xiāo)層的分支行更是極度缺乏國(guó)際貿(mào)易融資的專(zhuān)業(yè)人才。 雖然近年來(lái) 我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)有所發(fā)展，但仍處于起步階段，在整個(gè)銀行業(yè)務(wù)中所占比重較小，主要存在以下問(wèn)題： 該業(yè)務(wù)的 重要性和風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不夠 由前面分析可看出，國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在我國(guó)商業(yè)銀行 的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)中所占比重還較小，加上對(duì)該業(yè)務(wù)不熟悉，不能像應(yīng)對(duì)國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)那樣得心應(yīng)手，故而雖然對(duì)該業(yè)務(wù)的重要性有一定的認(rèn)識(shí)，但對(duì)其在改善銀行盈利能力，優(yōu)化信貸資產(chǎn)質(zhì)量等方面的作用認(rèn)識(shí) 太原理工大學(xué)畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文） 17 不足，相應(yīng)地在具體手段措施的落實(shí)上力度不夠。 （一） 我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展歷程與現(xiàn)狀 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)作為銀行行為起源于 19 世紀(jì)的歐洲和美國(guó)，發(fā)展至今已有幾百年的歷史，但在我國(guó)，商業(yè) 銀行 的 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)始于 上世紀(jì) 80 年代初。在出口托收方式下，也可辦理出口押匯，但銀行風(fēng)險(xiǎn)較大。對(duì)于托收方式結(jié)算的出口業(yè)務(wù)，只需出口商申請(qǐng)出口托收押匯額度，并在發(fā)運(yùn)出口貨物后向銀行交單托收，便可辦理托收押匯。這樣經(jīng)營(yíng)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)買(mǎi)斷出口商的債權(quán)并融通全部資金，且融資期限往往長(zhǎng)達(dá)數(shù)年乃至十幾年，其實(shí)質(zhì)是中長(zhǎng)期信貸。通常指信用證項(xiàng)下進(jìn)口押匯，它是當(dāng)進(jìn)口商收到國(guó)外寄來(lái)的信用證項(xiàng)下進(jìn)口單據(jù)，需要對(duì)外付匯時(shí)，如出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難或資金未能及時(shí)到賬，進(jìn)口商可通過(guò)貨物及單據(jù)權(quán)利向銀行申請(qǐng)辦理進(jìn)口押匯，獲得資金融通，及時(shí)對(duì)外付款贖單， 以獲得進(jìn)口貨物盡快加工或銷(xiāo)售。 對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)， 扎扎實(shí)實(shí)地 推廣貿(mào)易融資業(yè)務(wù) ，讓客戶適應(yīng)全套科學(xué)的服務(wù)方案，對(duì)銀行產(chǎn)生依賴(lài)性以 提高客戶的忠誠(chéng)度， 將有利于銀行 搶占客戶資源，提高與同業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力。它以該項(xiàng)貿(mào)易活動(dòng)的現(xiàn)金流量作為進(jìn)口商或出口商履約的資金來(lái)源，以結(jié)算中的商業(yè)單據(jù)或 金融單據(jù)等權(quán)利憑證作為進(jìn)出口商履約的保證。 第四部分從宏觀角度分析我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策。該模型在一定程度上克服了傳統(tǒng)模型“全或無(wú)”假定的弊端，引人了與期貨價(jià)格預(yù)期有關(guān)的投機(jī)分量，從而更加接近真實(shí)套期保值決策。傳統(tǒng)套保模型刻畫(huà)了實(shí)際套保決 策的某些特點(diǎn)，例如純價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的回避等。絕對(duì)購(gòu)買(mǎi)力平價(jià)理論 （ absolute purchasing power parity） 背后的基本觀念是，不管以哪一種通貨購(gòu)買(mǎi)，或是在哪里銷(xiāo)售，商品的成本都是一樣的，這是個(gè)非常直覺(jué)的概念。有了公司在未來(lái)時(shí)刻的預(yù)期價(jià)值及此時(shí)的違約點(diǎn)，就可以確定公司價(jià)值下降百分之多少時(shí)即達(dá)到違約點(diǎn)。同時(shí)，各國(guó)銀行普遍重視對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理和防范，工程化的思維和技術(shù)逐漸被運(yùn)用于信用風(fēng)險(xiǎn)管理的領(lǐng)域，產(chǎn)生了一系列成功的信用風(fēng)險(xiǎn)量化管理模型。根據(jù) Z值的大小同衡量標(biāo)準(zhǔn)相比，從而區(qū)分破產(chǎn)公司和非破產(chǎn)公司。 在專(zhuān)家制度法下，絕大多數(shù)銀行都將重點(diǎn)集中在借款人的“ 5C”上，即品德與聲望（ Character） 、資格與能力 （ Capacity） 、資金實(shí)力 （ Capital or Cash） 、擔(dān)保（ Collateral） 、經(jīng)營(yíng)條件或商業(yè)周期 （ Condition） 。 陳麗芳 （ 20xx）將國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分了 貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn) 、 操作風(fēng)險(xiǎn)、銀行資信的風(fēng)險(xiǎn)及進(jìn)出口企業(yè)資信風(fēng)險(xiǎn) 四類(lèi)，并在此基礎(chǔ)上有針對(duì)性的提出了 完善管理制度 ,規(guī)范業(yè)務(wù)操作，完善與國(guó)際貿(mào)易融資相關(guān)的法律制度 等風(fēng)險(xiǎn)防范措施。 戴魁早 （ 20xx） 結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的現(xiàn)狀分析 了 我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的成因，分別從組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)控制度、業(yè)務(wù)操作和人員素質(zhì)四個(gè)方面提出了我國(guó)商業(yè)銀行防范國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的具體對(duì) 策措施 。 同國(guó)外商業(yè)銀行相比，我國(guó)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)起步較晚，不僅對(duì)其缺少充分的了解和認(rèn)識(shí)，而且就如何防范和管理貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)也缺乏具體和有效的措施手段。但是，總的來(lái)看，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的 國(guó)際 貿(mào)易融資 業(yè)務(wù) 還處于起步階段，還需要不斷規(guī)范 和完善。 20xx 年，隨著金融危機(jī)的蔓延和擴(kuò)大，我國(guó)的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)遇到了很大的挑戰(zhàn)，對(duì)外貿(mào)易增速有所放緩，但從長(zhǎng)遠(yuǎn)的全球化發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，國(guó)際貿(mào)易仍有很大發(fā)展空間。 36 致謝 33 核心參考文獻(xiàn)原文 Ⅲ 開(kāi)題報(bào)告 Ⅰ 英文摘要 Countermeasures of Commercial Bank of China Li Zhejian （ School of Economy and Management Economic and trade department 0601 class Shanxi Province TaiYuan City , 030024） Abstract： With the continuing rapid development of foreign trade of China, the increasing petition among domestic banking sector, international trade finance has bee a mercial bank focused on the development of financial business. Face of increasingly fierce petition, how to expand international trade financing, seize international settlement business, prevent and control the financial risk effectively at the same time, domestic banks have bee of particular concern. This article discussed the key significance of the development of international trade finance business and the main business approaches, described the development process and current situation of international trade financing business of mercial banks of China, pointed out problems in the course of business, and classified the international trade finance risks of mercial banks of China. Finally, based on adjustments in institutional settings, establishing three credit approval according to the principle of separation of approval and lending management, and suggested that flexible use of financial instruments, financial derivatives to hedge exchange rate risk. Strengthen the review of the credit business, and strengthen internal bank management, standardize business operations, and increase the quality of international trade finance professional training staff to cover gaps in the business of talent. Key words： Commercial banks。 第四部分從宏觀角度分析我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策 。 字?jǐn)?shù)要求不低于 6000 字，包括標(biāo)點(diǎn)符號(hào)和正常的空格；且按照學(xué)校統(tǒng)一規(guī)定的版面排版格式要求排版，打印。另外，需查找核心參考文獻(xiàn) 5 篇，附上原文。 Countermeasures of Commercial Bank of China 畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）原創(chuàng)性聲明和使用授權(quán)說(shuō)明 原創(chuàng)性聲明 本人鄭重承諾：所呈交的畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文），是我個(gè)人在指導(dǎo)教師的指導(dǎo)下進(jìn)行的研究工作及取得的成果。 經(jīng)審查：該生已學(xué)完教學(xué)計(jì)劃規(guī)定的全部課程，成績(jī)合格，畢 業(yè)設(shè)計(jì)電子文檔最后一稿已交，準(zhǔn)予參加畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）答辯。 畢業(yè)論文選題必須是經(jīng)濟(jì)管理專(zhuān)業(yè)的內(nèi)容，不得選擇與經(jīng)濟(jì)管理專(zhuān)業(yè)不相符的內(nèi)容。國(guó)際貿(mào)易融資在我國(guó)發(fā)展不到 30 年時(shí)間，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)了解不夠，法律基礎(chǔ)不完備，在國(guó)內(nèi)貿(mào)易日益發(fā)展的壓力下融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)性不斷加大。最后，本文基于調(diào)整機(jī)構(gòu)設(shè)置，按審貸分離原則建立三級(jí)授信審批管理制度，并建議靈活運(yùn)用金融工具、金融衍生產(chǎn)品以規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。 Ⅱ 目錄 16 三、 我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型 24 一、實(shí)習(xí)單位概況 但目前商業(yè)銀行的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)還存在不少缺陷， 與進(jìn)出口業(yè)務(wù)發(fā)展相比較 , 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展并不十分理想。外資銀行在外匯業(yè)務(wù)上具有先天的優(yōu)勢(shì)，在管理水平、金融服 務(wù)水平等方面 都領(lǐng)先于國(guó)內(nèi)銀行。一方面，它具有利潤(rùn)豐厚、收益高、綜合性強(qiáng)等優(yōu)點(diǎn)，是現(xiàn)代銀行有效運(yùn)用資金的一種理想方式；另一方面，它能夠有效的解 太原理工大學(xué)畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文） 3 決企業(yè)在進(jìn)出口貿(mào)易活動(dòng)中所面臨的資金短缺問(wèn)題，不僅增強(qiáng)了企業(yè)在談判中的優(yōu)勢(shì)，而且還可以使它們?cè)诟蟮姆秶鸵?guī)模上發(fā)展國(guó)際貿(mào)易；此外，它還是國(guó)家貿(mào)易政策的重要組成部分，是鼓勵(lì)出口的積極手段之一，在調(diào)節(jié)進(jìn)出口結(jié)構(gòu)的同時(shí)，還可以對(duì)一國(guó)參與國(guó)際經(jīng)濟(jì)起到促進(jìn)作用。 隨著國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的不斷擴(kuò)展，國(guó)際貿(mào)易融資在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中所占的比重也將不斷加大，而目前國(guó)內(nèi)學(xué)術(shù)界對(duì)于國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)以及對(duì)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的研究仍然有不少模糊的 地方， 簡(jiǎn)單地套用這些結(jié)論顯然是不太合適的。 王寧 （ 20xx） 《我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資中存在的問(wèn)題及對(duì)策》分析了建立科學(xué)的內(nèi)控機(jī)制，強(qiáng)化對(duì)貿(mào)易融資從業(yè)人員的管理，建立以市場(chǎng)為導(dǎo)向的新業(yè)務(wù)流程和管理流程，突出內(nèi)部控制的中心環(huán)節(jié)和重點(diǎn)部位，以推動(dòng)銀行經(jīng)營(yíng)管理的明晰化、規(guī)范化和科學(xué)化；探討了政府管理方面存在的問(wèn)題，提出了一些有益的建議與對(duì)策。兩者主要的區(qū)別和判斷標(biāo)準(zhǔn)主要是信用風(fēng)險(xiǎn)能否被單獨(dú)剝離和定價(jià)。 信用評(píng)分方法是對(duì)反映借款人經(jīng)濟(jì)狀況或影響借款人信用狀況 的若干指標(biāo)賦予一定權(quán)重，通過(guò)某些特定方法得到信用綜合分值或違約概率值，并將其與基準(zhǔn)值相比來(lái)決定是否給予貸款以及貸款定價(jià)，其代表為 Z計(jì)分模型。該協(xié)議通過(guò)對(duì)不同類(lèi)型資產(chǎn)規(guī)定不同權(quán)數(shù)來(lái)量化風(fēng)險(xiǎn)，是對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)比較籠統(tǒng)的一種分析方法。 1