【正文】 非法設(shè)立金融機構(gòu)罪和非法吸收存款罪的犯罪構(gòu)成不同，應(yīng)注意區(qū)分這兩種犯罪的區(qū)別，對于構(gòu)成數(shù)罪的，應(yīng)當(dāng)依照數(shù)罪并罰的規(guī)定處罰。前者侵犯的客體是國家金融管理制度，犯罪對象是公眾存款；后者侵犯的客體是公私財產(chǎn)所有權(quán)，犯罪對象可以是任何財物。（四）本罪與非罪的界限區(qū)分本罪與非罪的界限，主要應(yīng)考慮以下三個因素：（1）吸收公眾存款數(shù)額大小。（二）對以換好工種、安排存款大戶子女就業(yè)等方式非法吸收存款者的定性與處理目前一些銀行往往以安排存款大戶子女（主要指安排能夠決定本單位存款人處的單位法定代表人、有關(guān)權(quán)利人士或直接掌管存款運作管理人員的子女）進銀行工作等方式招攬存款；對子女已經(jīng)就業(yè)者，有的吸收存款方則進一步以將其子女調(diào)入本行工作為招攬誘餌，等等。亦即雙方雖仍屬共犯，但不是構(gòu)成同一罪種的共犯而是互為犯罪對象的會合共犯中的對向犯（又稱對合犯）。（四）主觀要件本罪在主觀方面表現(xiàn)為故意，即行為人必須是明知自己非法吸收公眾存款的行為會造成擾亂金融秩序的危害結(jié)果，而希望或者放任這種結(jié)果發(fā)生。例如有的銀行長期免費提供房屋使用權(quán)給該行存款大戶頭單位，等等。此種體外循環(huán)本身，如其“造成重大損失”者，也屬本法第187條所規(guī)定的用帳外資金非法拆借、發(fā)放貸款罪行為。我國也一樣，在我國，除了中央銀行以外，任何其他單位、團體包括其他金融機構(gòu)乃至央行以外的其他政府機構(gòu)均不得擅自提高存款或貸款利率。所謂公眾存款是指存款人是不特定的群體，如果存款人只是少數(shù)個人或者是特定的，不能認(rèn)為是公眾存款。（一）客體要件本罪侵犯的客體，是國家金融管理制度。這些雖然也體現(xiàn)為吸收資金并且也有利益回報，特別是公民之間的借貸一般都約定有利息但并不違法，也不需要銀行管理機構(gòu)的批準(zhǔn)。在本質(zhì)上說，能夠為客戶開立存款帳戶，收受客戶存款的，或者說有資格經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的，只能是金融機構(gòu)。統(tǒng)觀關(guān)于本罪的立法過程，可以看出，國家啟動刑罰機制的目的，在于打擊所有違反國家金融管理法規(guī),非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。同年6月，第八屆全國人大常委會又通過了《關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》，其第七條明確規(guī)定了非法吸收公眾存款罪?！薄铩蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》：“十三、在借貸關(guān)系中，僅起聯(lián)系、介紹作用的人，不承擔(dān)保證責(zé)任。如果我向50個村民借貸是不是就變成了非法吸收公眾存款?”為了加以區(qū)分，筆者認(rèn)為有必要進一步對此加以明確，即在對“非法吸收公眾存款”和“變相吸收公眾存款”的界定上應(yīng)該增加“以非法從事資本、貨幣經(jīng)營為目的”的表述，即表述為：“以非法從事資本、貨幣經(jīng)營為目的，未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動”。從長遠(yuǎn)來看，這樣做不但對銀行等金融機構(gòu)有百害而無一利，而且會阻礙民間借貸的正常發(fā)展。”這為認(rèn)定非法吸收公眾存款罪和適用刑法，提供了規(guī)范性的依據(jù)。為此，1995年5月第八屆全國人大常委會通過的商業(yè)銀行法第十一條專門規(guī)定：未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣；其第四十七條規(guī)定，商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款，發(fā)放貸款；其第七十九條還特別規(guī)定：未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行或者非法吸收公眾存款、變相吸收公眾存款的，依法追究刑事責(zé)任，并由中國人民銀行予以取締。因此，從本質(zhì)上說，非法吸收公眾存款罪罪名的擴大化必然導(dǎo)致對金融機構(gòu)壟斷的強化?！度【嗈k法》對非法吸收存款的界定混淆了民間借貸與作為金融業(yè)務(wù)存款的界限。在現(xiàn)實生活中，民間借貸是非常普遍的。金融業(yè)務(wù)是專門經(jīng)營資本、貨幣業(yè)務(wù)的一種統(tǒng)稱，主要是存貸款業(yè)務(wù)，也包括一些特定的投資業(yè)務(wù)。如果僅僅是吸收社會資金進行個人發(fā)展或擴大企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，而未進行資本、貨幣經(jīng)營，即使未經(jīng)銀行管理機構(gòu)批準(zhǔn)，就不應(yīng)該認(rèn)定為非法吸收公眾存款。從國家允許民間借貸（事實上也不可能禁止）的事實可以知道，法律禁止非法吸收公眾存款，并非禁止公民、企業(yè)和組織吸收資金，而是禁止公民和其他組織未經(jīng)批準(zhǔn)從事金融業(yè)務(wù)，像金融機構(gòu)那樣，用所吸收的資金去發(fā)放貸款，去進行資本和貨幣經(jīng)營。不僅有公民之間相互借貸，而且有企業(yè)及其他組織集資建房、修路或者開展公益事業(yè)，以及企業(yè)改制過程中職工出資入股等情形。而存款作為一種金融業(yè)務(wù)，是有特定經(jīng)濟含義的，它是指客戶（存款人）在其金融機構(gòu)帳戶上存入的貨幣資金?！边@為認(rèn)定非法吸收公眾存款罪和適用刑法，提供了規(guī)范性的依據(jù)。為此，1995年5月第八屆全國人大常委會通過的商業(yè)銀行法第十一條專門規(guī)定：未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣；其第四十七條規(guī)定，商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款，發(fā)放貸款；其第七十九條還特別規(guī)定：未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行或者非法吸收公眾存款、變相吸收公眾存款的，依法追究刑事責(zé)任，并由中國人民銀行予以取締。因此，從本質(zhì)上說，非法吸收公眾存款罪罪名的擴大化必然導(dǎo)致對金融機構(gòu)壟斷的強化?！边@為認(rèn)定非法吸收公眾存款罪和適用刑法，提供了規(guī)范性的依據(jù)。為此，1995年5月第八屆全國人大常委會通過的商業(yè)銀行法第十一條專門規(guī)定：未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣；其第四十七條規(guī)定，商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款，發(fā)放貸款；其第七十九條還特別規(guī)定：未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行或者非法吸收公眾存款、變相吸收公眾存款的，依法追究刑事責(zé)任，并由中國人民銀行予以取締。因此，從本質(zhì)上說，非法吸收公眾存款罪罪名的擴大化必然導(dǎo)致對金融機構(gòu)壟斷的強化。第一篇：淺談非法吸收公眾存款罪與民間借貸淺談非法吸收公眾存款罪與民間借貸淺談非法吸收公眾存款罪與民間借貸20071215 22:38:06第1文秘網(wǎng)第1公文網(wǎng)淺談非法吸收公眾存款罪與民間借貸淺談非法吸收公眾存款罪與民間借貸(2)一、問題的提出近年來，媒體報道了大量的“非法吸收公眾存款罪”案例，筆者發(fā)現(xiàn)這一罪名的擴大化己經(jīng)是極普遍的現(xiàn)象。從長遠(yuǎn)來看，這樣做不但對銀行等金融機構(gòu)有百害而無一利，而且會阻礙民間借貸的正常發(fā)展。同年6月，第八屆全國人大常委會又通過了《關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》，其第七條明確規(guī)定了非法吸收公眾存款罪。統(tǒng)觀關(guān)于本罪的立法過程，可以看出，國家啟動刑罰機制的目的，在于打擊所有違反國家金融管理法規(guī)，非法吸收公淺談非法吸收公眾存款罪與民間借貸第二篇：淺談非法吸收公眾存款罪與民間借貸一、問題的提出近年來，媒體報道了大量的“非法吸收公眾存款罪”案例，筆者發(fā)現(xiàn)這一罪名的擴大化己經(jīng)是極普遍的現(xiàn)象。從長遠(yuǎn)來看，這樣做不但對銀行等金融機構(gòu)有百害而無一利，而且會阻礙民間借貸的正常發(fā)展。同年6月，第八屆全國人大常委會又通過了《關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》，其第七條明確規(guī)定了非法吸收公眾存款罪。統(tǒng)觀關(guān)于本罪的立法過程，可以看出，國家啟動刑罰機制的目的，在于打擊所有違反國家金融管理法規(guī)，非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。在本質(zhì)上說，能夠為客戶開立存款帳戶，收受客戶存款的，或者說有資格經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的，只能是金融機構(gòu)。這些雖然也體現(xiàn)為吸收資金并且也有利益回報，特別是公民之間的借貸一般都約定有利息但并不違法，也不需要銀行管理機構(gòu)的批準(zhǔn)。能夠用吸收的資金進行資本和貨幣經(jīng)營，正是金融業(yè)區(qū)別于其他行業(yè)的所在。事實上，如果把《取締辦法》第三條和第四條結(jié)合起來看，其立法本意亦是如此。而存款作為一種金融業(yè)務(wù)，是有特定經(jīng)濟含義的，它是指客戶（存款人）在其金融機構(gòu)帳戶上存入的貨幣資金。不僅有公民之間相互借貸，而且有企業(yè)及其他組織集資建房、修路或者開展公益事業(yè)，以及企業(yè)改制過程中職工出資入股等情形。從國家允許民間借貸（事實上也不可能禁止）的事實可以知道，法律禁止非法吸收公眾存款，并非禁止公民、企業(yè)和組織吸收資金，而是禁止公民和其他組織未經(jīng)批準(zhǔn)從事金融業(yè)第三篇：淺談非法吸收公眾存款罪與民間借貸一、問題的提出近年來，媒體報道了大量的“非法吸收公眾存款罪”案例，筆者發(fā)現(xiàn)這一罪名的擴大化己經(jīng)是極普遍的現(xiàn)象。從長遠(yuǎn)來看，這樣做不但對銀行等金融機構(gòu)有百害而無一利，而且會阻礙民間借貸的正常發(fā)展。同年6月，第八屆全國人大常委會又通過了《關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》，其第七條明確規(guī)定了非法吸收公眾存款罪。統(tǒng)觀關(guān)于本罪的立法過程，可以看出，國家啟動刑罰機制的目的，在于打擊所有違反國家金融管理法規(guī)，非法吸收公第四篇：非法吸收公眾存款罪與民間借貸的本質(zhì)區(qū)別非法吸收公眾存款罪與民間借貸的本質(zhì)區(qū)別近年來，媒體報道了大量的“非法吸收公眾存款罪”案例，筆者發(fā)現(xiàn)這一罪名的擴大化己經(jīng)是極普遍的現(xiàn)象。所以，有必要在對非法吸收公眾存款罪與民間借貸加以區(qū)分。總之，非法吸收公眾存款以非法從事資本、貨幣經(jīng)營為目的犯罪的認(rèn)定應(yīng)該從非法從事資本、貨幣經(jīng)營的角度去界定。對債務(wù)的履行確有保證意思表示的，應(yīng)認(rèn)定為保證人，承擔(dān)保證責(zé)任。這是本罪第一次以單行刑法的形式得以確立，并規(guī)定了相應(yīng)的刑罰。因此，