【正文】 生產成本 產品生產成本及費用按現行會計制度中規(guī)定的成本要素執(zhí)行，根據本次設計的分年度生產綱領進行測算。 44 工資福利費用 項目需要新增人員 300 人 。折舊方法采用平均年限法，殘值率按5％計算。 項目計算期 該項目計算期為 12 年，其中建設期 2 年。 項目流動資金估算見輔助報表 2。決策層和管理人員，主要進行質量管理深化教育和整體素質的提高培訓；工程技術人員主要進行專業(yè)知識和質量管理知識的培訓；操作工人重點進行崗前和崗位工作所需基礎理論知識及技能培訓，通過培 訓反饋，進行效果評估，掌握企業(yè)人力資源情況，最終有效、合理地管理和使用企業(yè)現有最寶貴的人力資源，從而實現企業(yè)的既定目標。根據項目建設進度需要，保證自籌資金足額到位。 第二節(jié) 生產班制及定員 項目工作制度按 國家有關規(guī)定每周五天工作制執(zhí)行，全年工作按250 天計，主要生產車間為二班制。 ? 變壓器及配電設備選擇低損耗節(jié)能型。 工廠建筑物的防火間距符合防火規(guī)范要求，建筑物均有道路可達，可供消防使用。職業(yè)安全衛(wèi)生的各項指標均可達到有關規(guī)范規(guī)定，不安全因素可以得到控制和消除。 第二節(jié) 生產過程中存在的職業(yè)危害因素 此生產過程中無對人體危害的因素。 生活污水經化糞池處理達標后排入廠區(qū)排水管，生產污水主要是清洗蔬菜后含泥沙污水經處理后排放。 為了確保園區(qū)環(huán)境質量，防止污染和其它公害，保障人體健康，按照國家和地方有關規(guī)定，結合開發(fā)區(qū)的實際情況，執(zhí)行以下環(huán)境質量標準： 《生產過程安全衛(wèi)生要求總則》 GB1280191 《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》 TJ3679 《工業(yè)企業(yè)噪音控制設計規(guī)范》 GBJ8785 《工業(yè)企業(yè)噪音衛(wèi)生標準》 GB1252390 《建筑設計防火規(guī)范》 GBJ1687 《建筑防雷設計規(guī)范》 GBJ5783 第二節(jié) 主要污染物種類、來源及排放量 廢水：生 產污水主要是清洗蔬菜后含泥沙污水經處理后排放。 廠區(qū)內設置完全流制，分設污水和雨水兩個排水系統、污水排水系統匯集生活污水、及各個單體排放的工業(yè)廢水送至污水處理廠；雨水排水系統匯集雨水和部分工業(yè)廢水（較清潔）就近排入水體。排水采用合流制結成環(huán)狀統一排出。 冷凝器：采用山東煙臺冰輪有限公司生產的氨單元模塊蒸發(fā)式冷凝器ZNX1000 兩臺 ,總排熱量 2021KW,特點是占地面積小 ,模塊化組裝 ,結構緊湊 ,換熱效率高 ,耗水量低 ,耗電量小 ,耐腐蝕 ,使用壽命長 ,可大大降低運行管理費用。 第五節(jié) 當地施工和協作條件 本地及周邊地區(qū)具有較強的施工與協作能力，本地區(qū)擁有許多具備符合資質的專業(yè)工程隊伍、設計隊伍和勘測施工隊伍，更擁有大批高素質的產業(yè)工人，完全有能力滿足施工要求 . 本項實施地處于沿 江江南 ,土壤和氣候適宜果蔬生長 ,是全省重點蔬菜產區(qū) .項目所在地三山鎮(zhèn)及周邊地區(qū)是全縣蔬菜最為集中力量的地區(qū) ,種植面積和產量均占全縣 70%以上 .此外與三山綠色食品工業(yè)園相距不遠的 XX 縣、南陵縣也有豐富的加工原料可以補充。 供 電 廠區(qū) 供電全部來自工業(yè)園供電，電源來自華東電網，園內現有35 千伏變電所一座，近期擬建 110 千伏變電所一座，可以保證企業(yè)的電力供應。 第三節(jié) 交通運輸現狀 開發(fā)區(qū)座落于華東地區(qū)重要的交通樞紐城市，已初步形成水陸空立體交通網絡； 港口： XX 港是長江溯江而上的深水樞紐港，長江岸線 XX 段全長71 公里，全港區(qū)共有碼頭 70 余座，年綜合通過能力 2300 萬噸，其中朱家橋外貿碼頭是長江對外開放的重要口岸；可停泊萬噸貨輪。 根據 XX 市勘察測繪設計院的巖土工程勘察報告，廠區(qū)場地土層自上19 而下分為四層，現分述如下： 一層：素填土，不均勻，松散?？h域面積 880 平方公里，約占全省和 XX 市土地總面積的 0． 6％和 27． 6％。 循環(huán)用水 公司建有冷卻循環(huán)水池 2 座，可滿足現有設備之用，基本無余18 量，不會產生水資源浪費的情況。 要打破綠色貿易壁壘對產品出口的影響，農產品生產、出口企業(yè)應該從自身的發(fā)展做起，改善普遍存在的規(guī)模小、產品質量差的這種情況。加入世貿后，農產品進入國際市場的 大門雖然敞開了，但門檻并沒有降低，非關稅貿易壁壘的制約作用更加明顯。設備特別有三相、單相兩種電源規(guī)格和外接式、內接式真空泵兩種型式供用戶選擇。 12 第二節(jié) 生產工藝流程 速凍蔬菜加工工藝流程圖如下： 原料驗收 CCP1 原料抽樣分析 挑 選 清 洗 浸 燙 冷 卻 CCP2 速 凍 裝袋，稱重，封口 金屬探測 裝 箱 冷 藏 包裝物料采購 包裝物料儲存 CCP3 13 第三節(jié) 主要設備選用 速凍食品的加工屬于目前農業(yè)上比較先進的領域，項目中的設備選用主要是為了提高后續(xù)產品的質量及生產產量，增加其產品在國際上的競爭力，然后使項目生產工藝技術可到最大限度的擴大。 人力資源：項目建設后需要當量的勞動力資源， XX 周邊地區(qū)可以滿足項目建設要求。向英國出口了4,750 噸；同比，增加 68%。因此，自 2021 年以來，中國冷凍蔬菜市場的銷售量，出現了 3 倍，或者 4 倍的增長。 二、我國蔬菜出口現狀 我國蔬菜出口具有較強的競爭力。 第五節(jié) 對有關問題的說明 ，對公用辦公、職工生活設施等未作考慮，由建設單位另行解決。 第三節(jié) 可行性編制中的工作范圍 項目可行性研究將就項目的意義和必要性、項目技術先進性、擬建規(guī)模、物料供應、項目建設設計方案、總圖、物流 、倉貯、土建工程、公用工程、環(huán)保、消防、節(jié)能、項目投資估算、資金籌措、財務計算和經濟評價等主要問題，進行分析，提出建設性意見和建議，并提供項目可行性研究報告書。 由于 我國長期以來側重于食品數量的增長，食品衛(wèi)生質量和檢驗技術標準偏低，在日益增強的綠色3 食品保護措施下，出口受阻的現象有所增加。 (2) 項目提出的背景和必要性 隨著 WTO 帶來的機遇， 在我國農產品國際貿易中，蔬菜出口一枝獨秀。主要產品有冷凍草莓、青刀豆、南瓜、胡蘿卜、糖水板栗，以及冷凍油炸山芋和蒸芋等。有關統計數字顯示，2021 年蔬菜種植面積超過 10 萬畝的 850 多個縣， 47 億多農民的人均收入中，有 350 元來自蔬菜種植業(yè)；其中蔬菜種植面積超過 30 萬畝的 160 多個縣， 9900 多萬農民的人均收入中，有 650 多元來自蔬菜種植業(yè)。 第二節(jié) 編制依據和原則 編制依據 1.《建筑設計防火規(guī)范》 GBJ7384 2.《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》 TJ3679 3.《工業(yè)企業(yè)噪音控制設計規(guī)范》 GB8785 4.《大氣污染物綜合排放標準》 GB162971996 5.《建設項目環(huán)境保護管理辦法 》 6. 關于項目工程設計的合同 7. 有關部門提供的水文、氣象、地質等資料 編制原則 ，選用國內外成熟的、先進的工藝技術和設備，力爭新建工廠在設施上達4 到國內先進水平。 (5)該項目總投資為 620 萬元，全投資財務內部收 益率（稅后）達到 ％，投資回收期（稅后） 年。 產品方案： 表 11 產品方案表 序號 名稱 規(guī)格 單位 數量 備注 1 速凍草莓 袋裝 噸 430 2 速凍青刀豆 袋裝 噸 420 3 速凍南瓜 袋裝 噸 420 4 速凍山芋 袋裝 噸 1730 總計 噸 3000 6 主要原材料年消耗量（如表 1－ 2 所示） 表 12 主要原料用量表 序號 原料名稱 單位 需求數量 備注 01 草莓 噸 660 02 青刀豆 噸 630 03 南瓜 噸 840 04 山芋 噸 4300 主要技術經濟指標 表 13 主要技術經濟指標表 序號 項 目 單位 指標值 備注 1 項目總投資 萬元 620 其中：固定資產投資 萬元 560 鋪底流動資金 萬元 60 2 年新增收入（不含稅） 萬元 1920 正常達產年 附 :年均收入（不含稅） 萬元 1881 生產期平均 3 銷售稅金附加 萬元 18 生產期平均 4 年均總成本 萬元 1602 生產期平均 5 年 均新增利潤總額 萬元 300 生產期平均 6 投資利潤率 % 7 投資利稅率 % 8 盈虧平衡點 % 達產第三年 9 投資回收期 年 靜態(tài) \稅后 10 投資回收期 年 靜態(tài) \稅前 11 財務凈現值 萬元 480 稅后 12 財務凈現值 萬元 921 稅前 13 財務內部收益率 % 稅后 7 14 財務內部收益率 % 稅前 第二章 需求分析 第一節(jié) 市場需求情況預測 一、 國際蔬菜市場貿易現狀及需求趨勢 近年來，全世界蔬菜 年貿易量不斷增加。比 2021 年同期出口的 150,290 噸，增加近 1/3；而這一年的出口，就已經有了很大的增長。 2021 年，向韓國出口的冷凍蔬菜，躍為 50,892 噸；同比增加 87%。同時，企業(yè)應該在自身經濟和社會效益不斷積累的過程 中，關注高效產品的市場動態(tài)，一旦條件具備，立即啟動高效產品生產線的技術改造項目。 11 第三章 產品方案及生產規(guī)模 本項目在企業(yè)現 有生產設施的基礎上，引進金屬探測儀、蔬菜切丁機、真空包裝機和噴碼機等關鍵設備，并新增一座數字系統保鮮倉庫，配套環(huán)保、試驗、檢測、裝運等設備和設施等工程建設。 ? 可切尺寸：可切 、 1 20mm 等的方塊 ? 能力： 1000 公斤 /小時（ 15mm 方塊） 三、 DZ－ 500/2S 真空包裝機 采用復合薄膜袋可對食品、對水產品及一些腐蝕性物品真空包裝，達到保鮮或延長儲存期的目的。 雖然，取得的成績固然可喜，但是也不能忽視一些不樂觀的因素的存在。其中福建省被扣的產品為 201 批次，占我國東南地區(qū)被扣產品累計 896 批次的 %，僅次于廣東省， 居第二位。 表 51 主要原材料需求表 序號 原料名稱 單位 需求數量 備注 01 草莓 噸 660 02 青刀豆 噸 630 03 南瓜 噸 840 04 山芋 噸 4300 以上產品，市場可 以提供充足的資源。 58′ 一 118176。開發(fā)區(qū)區(qū)域在地質構造上位 于揚子準地臺（Ⅰ級大地構造）下揚子臺坳（Ⅱ級大地構造），蘇、浙、皖斷褶束（Ⅲ級大地構造），基巖埋藏很淺，是最佳的樁基礎持力層。 溫度℃ a 極端最高氣溫 ℃ b 極端最低氣溫 ℃ c 最冷月平均氣溫 ℃ d 最熱月平均氣溫 ℃ e 年平均氣溫 16℃ f 室外計算干 球溫度 采暖 2℃ 20 冬季通風 3℃ 夏季通風 32℃ 冬季空調 5℃ 夏季空調 35℃ 夏季空調日平均 ℃ g 夏季室外平均每年不保證 50 濕球溫度 ℃ h 日平均溫度小于、等于 +5 的天數 10