【正文】 ”誠然，短暫而又充實的一個學(xué)期就這樣結(jié)束了，其中汗水很多，知識技能很多，感慨充實的回憶也很多。切忌：粗心大意，馬虎了事，心浮氣躁。本世紀中葉以來，以計算機技術(shù)為代表的信息技術(shù)革命對人類社會的發(fā)展產(chǎn)生了深遠的影響，信息時代已經(jīng)成為我們所處的時代的恰當寫照。（八）根據(jù)給出的相關(guān)內(nèi)容編制本月的負債表和損益表；將十二月月初數(shù)視為年初數(shù)，本月視為本年數(shù)編制會計報表?？颇繀R總表也由憑證文件生成，其編制方法為對用戶輸入需匯總的起止日期則計算機自動生成相應(yīng)時間段的科目匯總表。日記帳一般分為現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳；他們都由憑證文件生成的。通過對電算化的學(xué)習，可以為明年畢業(yè)后做會計工作打下一定的基礎(chǔ)。一、實訓(xùn)的主要地點：學(xué)校計算機房613教室二、實訓(xùn)時間：從2月13日到6月11日。隨著會計制度的日臻完善，社會對會計人員的高度重視和嚴格要求，我們作為未來社會的會計專業(yè)人員，為了順應(yīng)社會的要求，加強社會競爭力，也應(yīng)該嚴于自身的素質(zhì)，培養(yǎng)較強的會計工作的操作能力。損益表是反映企業(yè)在一定期間內(nèi)的經(jīng)營成果的會計報表，損益表按照權(quán)責發(fā)生制原則和配比原則把一個會計期間的收入與成本、費用進行配比，從而計算出報告期的凈損益數(shù)。對帳(編試算平衡表)。根據(jù)記賬憑證及所附的原始憑證登記明細帳。填寫原始憑證的內(nèi)容為：原始憑證的名稱、填制憑證的日期、編號、經(jīng)濟業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容(對經(jīng)濟業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容應(yīng)從定性和定量兩個方面給予說明，如購買商品的名稱、數(shù)量、單價和金額等)，填制單位及有關(guān)人員的簽章。這次會計實習中，我可謂受益匪淺，它為我步入社會奠定了基礎(chǔ)，為我以后的就業(yè)找工作指明了方向。在會計的實踐中，漏賬、錯賬的更正，都不允許隨意添改，不容弄虛作假。切忌：粗心大意，馬虎了事，心浮氣躁。損益表是反映企業(yè)在一定期間內(nèi)的經(jīng)營成果的會計報表，損益表按照權(quán)責發(fā)生制原則和配比原則把一個會計期間的收入與成本、費用進行配比，從而計算出報告期的凈損益數(shù)。(五)根據(jù)記賬憑證編科目匯總表科目匯總表也由憑證文件生成，其編制方法為對用戶輸入需匯總的起止日期則計算機自動生成相應(yīng)時間段的科目匯總表。記帳憑證：記帳憑證是登記帳薄的直接依據(jù)，在實行計算機處理帳務(wù)后，電子帳薄的準確和完整性完全依賴于記帳憑證，操作中根據(jù)無誤的原始憑證填制記帳憑證。,這使得計算機機內(nèi)文件的安全保護、備份和恢復(fù)、禁止非法操作等成為會計內(nèi)部控制的又一項重要內(nèi)容。余額、發(fā)生額的平衡檢查。自認為已經(jīng)掌握了一定的會計理論知識在這里只能成為空談。我們作為未來社會的會計專業(yè)人員，為了應(yīng)社會的要求，加強社會競爭力，也應(yīng)該嚴于自身的素質(zhì)，培養(yǎng)較強的會計工作的操作能力。并通過公式進行計算。實訓(xùn)包括了一下內(nèi)容：設(shè)定日期，錄入賬套信息，設(shè)置分類編碼，建立賬套，增加操作員并設(shè)置權(quán)限，賬套數(shù)據(jù)的引入和輸出。期末處理（1）、輸入銀行對賬期初數(shù)據(jù)（2）、輸入銀行對賬單（3）、銀行對賬（4）、自定義轉(zhuǎn)賬選擇“期末”“轉(zhuǎn)賬定義”“自定義轉(zhuǎn)賬”（5）、對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)選擇“期末”“轉(zhuǎn)賬定義”“對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)”（6）、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)選擇“期末”“轉(zhuǎn)賬定義”“銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)”，并轉(zhuǎn)賬生成中自動生成中自動生成銷售成本轉(zhuǎn)賬憑證。日常業(yè)務(wù)處理填制憑證?；A(chǔ)檔案設(shè)置（1）、部門檔案（2）、職員檔案（3）、結(jié)算方式選擇“基礎(chǔ)檔案”“收付結(jié)算”“結(jié)算方式”。二、實訓(xùn)時間及實訓(xùn)場所本學(xué)期第十周第十六周會計信息化實訓(xùn)室三、實訓(xùn)內(nèi)容周閱.《會計信息化原理與實務(wù)》.北京理工大學(xué)出版社教材第九章 第一節(jié)《總賬、報表子系統(tǒng)實訓(xùn)》的實訓(xùn)資料四、實訓(xùn)步驟建賬及財務(wù)分工（1）建立賬套打開“用友ERPU8【系統(tǒng)管理】窗口。三、實驗步驟：(一)系統(tǒng)管理； （二）企業(yè)門戶基礎(chǔ)信息的錄入 ：部門檔案、職員檔案、客戶和供應(yīng)商檔案（三）啟動總賬系統(tǒng) （四）啟動工資管理系統(tǒng)。、日常業(yè)務(wù)處理工資分攤以及月末處理的操作。定義舍位平衡公式執(zhí)行“數(shù)據(jù)，編輯公式，舍位公式”命令，進行設(shè)置 保存報表格式執(zhí)行“文件，保存或另存為”命令，要正確選擇保存的目錄，保存類型，輸入保存的文件名。輸入報表項目精品文檔 精品文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應(yīng)有盡有在單元格或組合單元格輸入相關(guān)的文字內(nèi)容，如“貨幣資金表，編制單位：陽光公司”等等內(nèi)容?！緦嶒瀮?nèi)容】自定義一張報表。在操作的過程中，有一些必須注意的事項：1）應(yīng)收款管理系統(tǒng)核銷方式一經(jīng)確定，不允許調(diào)整。【實驗總結(jié)】應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要用于核算和管理客戶往來款項。輸入開戶銀行信息在設(shè)置，基礎(chǔ)檔案，收付結(jié)算，本單位開戶銀行，輸入本單位開戶銀行信息。掌握應(yīng)收款管理初始化、日常業(yè)務(wù)管理及月末處理的操作。理解應(yīng)收款管理在總賬核算與應(yīng)收款管理系統(tǒng)核算的區(qū)別。日常處理 增加應(yīng)收款業(yè)務(wù)1：輸入并審核普通發(fā)票執(zhí)行應(yīng)收單據(jù)處理，應(yīng)收單據(jù)錄入，打開“單據(jù)類別”對話框，選擇銷售發(fā)票—普通發(fā)票，進入“期初銷售發(fā)票”窗口，填寫相關(guān)內(nèi)容。以發(fā)票、費用單、其他應(yīng)收單等原始單據(jù)為依據(jù)，記錄銷售業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的往來款項，處理應(yīng)收款項的收回、壞賬、轉(zhuǎn)賬等情況。2）如果當年已計提過壞賬準備，則壞賬處理方式不允許修改，只能在下一年度修改。利用報表模板生成報表。定義報表的行高和列寬1）選擇需要調(diào)整的單元所在行或列。報表數(shù)據(jù)處理 當前狀態(tài)在數(shù)據(jù)狀態(tài)下 打開報表啟動UFO系統(tǒng)，執(zhí)行“文件，打開”命令，選擇需要打開的報表。、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的初始化、日常業(yè)務(wù)處理及其月末處理的操作。1． 工資管理（1）人員檔案（2）工資項目設(shè)置及計算公式（3）本月工資數(shù)據(jù)（4）工資費用分配（五）固定資產(chǎn) （2）固定資產(chǎn)部門折舊（3）錄入固定資產(chǎn)原始卡片（4）資產(chǎn)增加（5）計提折舊并生成憑證（五）進行憑證處理（1）出納簽字（2）審核、記賬(六）期末處理： :、記賬、記賬(七)月末結(jié)賬（八）編制會計報表（1）編制利潤表（2）編制資產(chǎn)負債表四、實驗心得在實踐課中我都是按照課本步驟來做，這次實訓(xùn)則是自己想著做，在做的過程中加入了自己的思考，盡管碰到了許多的問題，也認識到自身的不足，但敢于多問了個為什么。用admin注冊并建立賬套。單擊“增加”，輸入“結(jié)算方式編碼”、“結(jié)算方式名稱”根據(jù)需要選擇是否票據(jù)管理。“以會計的身份進入總賬模塊，選擇“憑證”“填制憑證”出納簽字。（7）、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)選擇“期末”“轉(zhuǎn)賬定義”“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)”，并轉(zhuǎn)賬生成中自動生成中自動生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證。設(shè)置基礎(chǔ)檔案，設(shè)置結(jié)算方式，增加修改會計科目，設(shè)置項目大類，并錄入期初余額進行試算平衡。實訓(xùn)已經(jīng)接近尾聲，做UFO報表時，資產(chǎn)負債表的期初余額是平的但期末余額卻不平，而找出不平的原因?qū)ξ襾碚f是那么的艱難，這個時候才意識到原來自己什么也不會?？傊?，這學(xué)期的實訓(xùn)為我提供了與眾不同的學(xué)習方法和學(xué)習體會，從書本中面對現(xiàn)實，為我們畢業(yè)走上工作崗位奠定堅實的基礎(chǔ)。于是在堅信“實踐是檢驗真理的唯一標準”下，認為只有把從書本上學(xué)到的理論知識應(yīng)用于實際的會計實務(wù)操作中去，才能真正掌握這門知識。各核算與系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)核對。,使防止計算機舞弊和計算機病毒破壞,成為會計內(nèi)部控制一個新的、至關(guān)重要的事。填制記帳憑證的內(nèi)容：憑證類別、憑證編號、制單日期、科目內(nèi)容等。(六)根據(jù)科目匯總表登記總帳根據(jù)得出的科目匯總表操作計算機，計算機產(chǎn)生出對應(yīng)的總帳。根據(jù)具體要求操作計算機得出本月的負債表和損益表。以前，我總以為自己的會計理論知識扎實較強，正如所有工作一樣，掌握了規(guī)律，照蘆葫畫瓢準沒錯，那么，當一名出色的會計人員，應(yīng)該沒問題了。每一個程序、步驟都得以會計制度為前提、為基礎(chǔ)。有人曾說過：“每一個人都有屬于自己的歌，不是因為歌的旋律有多動聽或是歌詞寫的多么美，而是這首歌在說著你的故事。2)、記帳憑證：記帳憑證是登記帳薄的直接依據(jù)，在實行計算機處理帳務(wù)后，電子帳薄的準確和完整性完全依賴于記帳憑證，操作中根據(jù)無誤的原始憑證填制記帳憑證。明細分類帳薄亦稱明細帳，它是根據(jù)明細分類帳戶開設(shè)帳頁進行明細分類登記的一種帳薄，輸入記帳