【正文】 二是從項(xiàng)目部工程管理內(nèi)控制度建立及執(zhí)行情況、招投標(biāo)制度執(zhí)行情況、合同管理執(zhí)行情況、工程物資管理情況、內(nèi)部承包和分包工程結(jié)算情況入手，多方面總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，揭示問題，促進(jìn)基層單位降低成本、節(jié)約開支，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。 針對對部分單位的考核缺乏有效費(fèi)用控制指標(biāo)的情況，建議由相關(guān)部門牽頭，在核定工作任務(wù)、工資總額的前提下，充分考慮近年來兩地物業(yè)、機(jī)械運(yùn)輸、車管中心的費(fèi)用平均 水平，制訂切合實(shí)際的具體年度費(fèi)用控制指標(biāo)。 針對收入與成本不夠配比的現(xiàn) 象，基層施工單位應(yīng)按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則和建造合同準(zhǔn)則，及時準(zhǔn)確確認(rèn)收入與成本，保障年度財務(wù)成果的準(zhǔn)確性。 三是部分駐外分材料、工具器等實(shí)物管理相對較為薄弱，問題主要表現(xiàn)為物資收、發(fā)料手續(xù)還不健全，沒有建立固定資產(chǎn)卡片、物資明細(xì)帳和倉庫臺帳 。 （二）配合其他部門和單位參與完成的工作。通過清理檢查，進(jìn)一步嚴(yán)肅了財經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)了法制教育，強(qiáng)化了財務(wù)管理。 【 2024 年審計工 作年度總結(jié)四】 一、 2024 年審計工作回顧 2024 年審計工作在黨委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以服務(wù)經(jīng)營決策、實(shí)現(xiàn)年度經(jīng)營目標(biāo)為主線，以完善內(nèi)部控制、防范經(jīng)營風(fēng)險為目標(biāo)，落實(shí)抓源頭、促管理、控過程、要效益的工作方針，圍繞（針對）經(jīng)營管理和改革過程中出現(xiàn)的新情況、新問題，抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié)，不斷解決實(shí)際問題，努力創(chuàng)先爭優(yōu)，提升依法治企能力。 ，進(jìn)一步明確內(nèi)部審計工作的思路。 （二）提出的整改措施 、支預(yù)算管理，注重過程監(jiān)控與結(jié)果考核，提高資金使用效率。支持性文件有的不充分，甚至流于形式。 我單位每周組織財務(wù)人員及審計人員就集團(tuán)下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制手冊》一書進(jìn)行學(xué)習(xí)討論，不僅激發(fā)了內(nèi)部審計人員的積極性和創(chuàng)造性，還使其他財務(wù)人員加深了對內(nèi)部審計的認(rèn)識，能更好的配合審計人員完成審計任務(wù)，建 立了良好的內(nèi)部審計環(huán)境。 結(jié)合現(xiàn)代企業(yè)審計業(yè)務(wù)發(fā)展的要求，發(fā)揮好審計評價，監(jiān)督與服務(wù)的職能，將審計業(yè)務(wù)由常規(guī)審計轉(zhuǎn)變?yōu)楣芾硇?審計，將傳統(tǒng)的事后審計轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑?、事中、事后審計相結(jié)合的現(xiàn)代化審計方式，加大對經(jīng)濟(jì)合同、合同結(jié)算、工程預(yù)決算的日常審簽工作力度，降低成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。 回顧 2024 年，審計工作的亮點(diǎn)主要有以下三點(diǎn)： 一是圍繞實(shí)施 xxx 發(fā)展戰(zhàn)略這一工作重點(diǎn)，積極開展內(nèi)部審計工作 。 通過經(jīng)濟(jì)合同、工程預(yù)決算的日常審簽工作，規(guī)避了企業(yè)潛在的風(fēng)險，有效地維護(hù)了 企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益及合法權(quán)益，較好地履行了風(fēng)險控制職能。通過專項(xiàng)審計，使審計業(yè)務(wù)范圍得到進(jìn)一步的 拓展，并使審計工作積極有效地參與到的日常管理中。 根據(jù)《 xxxx 審計管理辦法》， 2024 年完成 領(lǐng)導(dǎo)人員及管理人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計 xxx 項(xiàng)，針對審計中存在的問題，提出審計建議 x 條，目前已落實(shí)整改 x 條。 【 2024 年審計工作年度總結(jié)二】 第 4 頁 共 19 頁 2024 年，在上級審計部門的指導(dǎo)下，審計工作緊緊圍繞的中心工作，以財務(wù)收支為基礎(chǔ)，以任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線，以跟蹤審計為重點(diǎn)，認(rèn)真開展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、工程跟蹤審計、財務(wù)收支狀況審計、內(nèi)控審計等審計工作，同時抓 好重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金、重點(diǎn)工程的審計，對熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題進(jìn)行審計，做到全面審計、突出重點(diǎn)。通過對的基本建設(shè)預(yù)決算審計，進(jìn)一步促進(jìn)了我縣中小學(xué)建設(shè)的規(guī)范化管理，使教育投資發(fā)揮了較好的經(jīng)濟(jì) 效益和社會效益。通過審計進(jìn)行績效評估。 第 1 頁 共 19 頁 XX 年審計工作年度總結(jié) 【 2024 年審計工作年度總結(jié)一】 為進(jìn)一步管好用好經(jīng)費(fèi)，完善和落實(shí)校長負(fù)責(zé)制及報賬員雙重管理制度，經(jīng)局黨組研究，決定把教育經(jīng)費(fèi)內(nèi)部審計工作提到重要議事日程，抓緊抓好，出臺了《關(guān)于加強(qiáng)教育內(nèi)部審計工作的通知》，制定了教育經(jīng)費(fèi)內(nèi)部審計提綱。配合縣紀(jì)檢、監(jiān)察部門對一所完小預(yù)算外資金收支問題進(jìn)行查處，查出違紀(jì)違規(guī)金額 萬元，對責(zé)任人給予了黨紀(jì)、政紀(jì)處分，并免除校長職務(wù)。 加強(qiáng)校長離任和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。 2024 年，完成審計項(xiàng)目 xx 個，其中本部 xx 個、 xxxx 個、xxxx 個、 xxxx 個，項(xiàng)目概算資金 xxx 億元。通過任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，明確了領(lǐng)導(dǎo)人員及主要管理人員在任期內(nèi)所承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，對其在任職期間的工作給予公平、公正的評價，肯定成績、指出不足，使被審計人在新的工作崗位上能夠更好的工作。 第 6 頁 共 19 頁 積極開展內(nèi)控制度專項(xiàng)檢查工作。 2024 年，完成經(jīng)濟(jì)合同審簽 xx 份，涉及合同 第 7 頁 共 19 頁 金額 xxx 萬元 。 二是