ch05采購與應(yīng)付-免費閱讀
【正文】 如果當(dāng)月業(yè)務(wù)已全部處理完畢，就需要執(zhí)行月末結(jié)賬功能，只有月末結(jié)賬后，才可以開始下月工作。編制應(yīng)付賬款憑證和入庫憑證。確定采購成本及應(yīng)付賬款，貨款未付。 ?(2)采購入庫單記賬 ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“存貨核算 ”|“業(yè)務(wù)核算 ”|“正常單據(jù)記賬 ” ?(3)生成憑證 ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“存貨核算 ”|“財務(wù)核算 ”|“生成憑證 ” ?在 “選擇 ”欄選擇要處理的記錄，單擊 “確定 ” 補充科目信息（貸方科目為 1401材料采購），單擊工具欄的 “生成 ”功能，進(jìn)入填制憑證窗口，單擊 “保存 ” ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“財務(wù)會計 ”|“應(yīng)付款管理 ”|“付款單據(jù)處理 ”|“付款單據(jù)錄入 ” 借：應(yīng)付賬款 (2202) /大成 33 345 貸：銀行存款 /工行存款 (100201) 33 345 ? 采購現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù) ?實驗資料 ?4月 4日，向成都大成公司購買鼠標(biāo) 30箱，單價為600元 /箱（無稅單價），直接驗收入原料倉庫。 ?選擇 “生單 ”|“請購單 ” ?可以根據(jù)需要設(shè)置條件，單擊 “確定 ”。填制到貨單。 ? (2)銷售管理期初數(shù)據(jù) ? 3月 28日，銷售部向天津大華公司出售稅控 II號 10臺，報價（無稅單價）為 6 500元，由成品倉庫發(fā)貨。 ? ②基本科目設(shè)置 ? 應(yīng)付科目 2202，預(yù)付科目 1123，采購科目 1401，稅金科目 22210101，其他可暫時不設(shè)置。 ?浮動換算率的計量單位組：只能包括兩個計量單位，一個主計量單位、一個輔計量單位。 ? (8)銷售類型 ? 編碼： 1；名稱：經(jīng)銷；出庫類別：銷售出庫；是默認(rèn)值 ? 編碼： 2；名稱：代銷；出庫類別：銷售出庫；非默認(rèn)值 ? (9)開戶銀行 ? 編碼： 01；開戶銀行：工商銀行重慶分行兩江支行；賬號： 7879 7879 7879；幣種：人民幣。 ? 編碼： 02；開戶銀行：中國銀行重慶分行兩江支行；賬號： 1121 1121 1121；幣種：美元；機構(gòu)號： 10465；聯(lián)行號： 86455。 ? (2)設(shè)置計量單位 ?選擇 “基礎(chǔ)設(shè)置 ”|“基礎(chǔ)檔案 ”|“存貨 ”|“計量單位 ” ? ?選擇 “基礎(chǔ)設(shè)置 ”|“基礎(chǔ)檔案 ”|“存貨 ”|“存貨分類 ” ? ?選擇 “基礎(chǔ)設(shè)置 ”|“基礎(chǔ)檔案 ”|“存貨 ”|“存貨檔案 ” ? ?(1)存貨檔案設(shè)置 ?選擇 “基礎(chǔ)設(shè)置 ”|“基礎(chǔ)檔案 ”|“業(yè)務(wù) ”|“倉庫檔案 ” ? (2)存貨核算方式設(shè)置 ?存貨核算方式的設(shè)置，選擇 “基礎(chǔ)設(shè)置 ”|“業(yè)務(wù)參數(shù) ”|“供應(yīng)鏈 ”|“存貨核算 ” ? ?選擇 “基礎(chǔ)設(shè)置 ”|“基礎(chǔ)檔案 ”|“業(yè)務(wù) ”|“收發(fā)類別 ” ? ?選擇 “基礎(chǔ)設(shè)置 ”|“基礎(chǔ)檔案 ”|“業(yè)務(wù) ”|“采購類型 ” ? ?選擇 “基礎(chǔ)設(shè)置 ”|“基礎(chǔ)檔案 ”|“業(yè)務(wù) ”|“銷售類型 ” ? ?選擇 “基礎(chǔ)設(shè)置 ”|“基礎(chǔ)檔案 ”|“收付結(jié)算 ”|“本單位開戶銀行 ” ? ?選擇 “基礎(chǔ)設(shè)置 ”|“單據(jù)設(shè)置 ”|“單據(jù)編號設(shè)置 ” ? 設(shè)置基礎(chǔ)科目 ?實驗資料 ? (1)存貨核算 ? ①存貨科目設(shè)置 ? 原料庫：生產(chǎn)用原材料 (140301)；成品庫：庫存商品 (1405)；配套用品庫：庫存商品 (1405) ? ②對方科目設(shè)置 ? 采購入庫：材料采購 (1401)；產(chǎn)成品入庫：生產(chǎn)成本 /直接材料 (500101)；盤盈入庫：待處理流動資產(chǎn)損溢 (190101)：銷售出庫：主營業(yè)務(wù)成本 (6401)；領(lǐng)料出庫：生產(chǎn)成本 /直接材料(500101) ? (2)應(yīng)收款管理 ? ①壞賬處理方式 ? 應(yīng)收余額百分比法；應(yīng)收款核銷方式：按單據(jù)；其他參數(shù)為系統(tǒng)默認(rèn)。 ? ③結(jié)算方式科目設(shè)置 ? 現(xiàn)金支票對應(yīng)科目： 100201；轉(zhuǎn)賬支票（人民幣）對應(yīng)科目： 100201；轉(zhuǎn)賬支票（美元）對應(yīng)科目： 100202；其他結(jié)算方式： 100201。該發(fā)貨單尚未開票。 ? 將所收到的貨物驗收入原料庫。在訂單拷貝請購單表頭列表的 “選擇 ”列上，對需要拷貝（轉(zhuǎn)入）的記錄進(jìn)行雙擊，選擇后會在訂單拷貝請購單表體列表中顯示相關(guān)信息 ?單擊 “確定 ”返回，并將選擇的采購請購單數(shù)據(jù)拷貝到采購訂單中。同時收到專用發(fā)票一張，立即以工行轉(zhuǎn)賬支票 (支票號 ZZ011)支付其貨款。 ?實驗過程 ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“庫存管理 ”|“入庫業(yè)務(wù) ”|“采購入庫單 ” ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“采購管理 ”|“采購發(fā)票 ”|“專用采購發(fā)票 ” ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“采購管理 ”|“采購發(fā)票 ”|“運費發(fā)票 ” ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“采購管理 ”|“采購結(jié)算 ”|“手工結(jié)算 ” ?在手工結(jié)算窗口，選擇費用分?jǐn)偡绞竭x擇 “按金額 ” ?單擊 “分?jǐn)?”，系統(tǒng)提示 “選擇按金額分?jǐn)?，是否開始計算？ ”，選擇 “是 ”進(jìn)行計算。 ?實驗過程 ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“庫存管理 ”|“入庫業(yè)務(wù) ”|“采購入庫單 ” ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“庫存管理 ”|“入庫業(yè)務(wù) ”|“采購入庫單 ” ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“采購管理 ”|“采購發(fā)票 ”|“專用采購發(fā)票 ” ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“采購管理 ”|“采購結(jié)算 ”|“手工結(jié)算 ” ?結(jié)算 ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“財務(wù)會計 ”|“應(yīng)付款管理 ”|“應(yīng)付單據(jù)處理 ”|“應(yīng)付單據(jù)審核 ” ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“財務(wù)會計 ”|“應(yīng)付款管理 ”|“制單處理 ” 借：材料采購 60 000 應(yīng)交稅費 /應(yīng)交增值稅 /進(jìn)項稅額 10 200 貸：應(yīng)付賬款 /大成 70 200 ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“存貨核算 ”|“業(yè)務(wù)核算 ”|“正常單據(jù)記賬 ” ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“存貨核算 ”|“財務(wù)核算 ”|“生成憑證 ” ?生成憑證 借：原材料 /生產(chǎn)
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