操作風險基礎概念版本-免費閱讀
【正文】 巴塞爾委員會 三 .操作風險的識別和管理 1. 識別并充分了解所面臨的所有風險種類 ； 2. 在已有的戰(zhàn)略目標的基礎上定義風險管理偏好 ； 3. 對各種風險和控制手段進行評估 ； 4. 降低損失發(fā)生的可能性及其影響 ； 5. 降低整體業(yè)務表現的不確定性 ； 6. 將操作風險管理和內部控制、安保、合規(guī)和設施管理等部門聯系結合起來； 7. 爭取更準確地識別出各種風險，從而將其控制在既定的期望水平上。 風險評估 (續(xù) ) ?制定關于確定如何將情境分析納入操作風險框架的政策和規(guī)程； ?在操作風險框架中組合使用內部損失數據、相關的外部數據、風險評估和情境分析； 情景分析 ?測試操作風險框架和結果的準確性和適當性； ?結果的測試和驗證要獨立于操作風險管理職能部門和業(yè)務線 測試和驗證 ?以書面文件的方式記述明顯及隱含的依賴性假設的恰當性； ?制定分析框架各元素的數據收集和修正標準文件； ?建立適當的操作風險數據下限； ?實施估算機構操作風險暴露的全面的操作風險分析框架； ?以書面文件的方式記錄分析框架所有基礎假設的依據以及對假設的任何后續(xù)修改的依據； ?操作風險的資本金要求是預期和非預期損失之和，除非金融機構能根據監(jiān)管標準證明預期損失可以得到抵消； ?為了反映風險減少因素的影響，可縮減操作風險暴露的估算結果，但最高不超過 20%； 分析框架 ?作為操作風險框架的一部分，建立獨立的集團操作風險職能部門、業(yè)務線監(jiān)督機制和獨立的測試及驗證機制； ?董事會必須監(jiān)督操作風險框架。操作風險包括未能以成功、及時、具有成本效益的方式實施戰(zhàn)略目標和行動計劃。操作風險是銀行內部每項業(yè)務、產品、服務和職能都固有的風險，因此每個業(yè)務線和每個員工的日常職責中都包括操作風險的管理。必須清楚地確定管理角色和責任； ?董事會和管理層負責確保分配適當的資源以支持操作風險框架； ?建立獨立的操作風險管理職能部門，負責集團的操作風險框架； ?業(yè)務線管理層負責各業(yè)務單位內部操作風險的日常管理； ?業(yè)務線管理層必須本業(yè)務線內部的確保內部控制措施和做法符合集團的政策和規(guī)程； ?內控結構必須達到或超過監(jiān)管機構制定的最低監(jiān)管標準； ?操作風險框架必須采用監(jiān)管機構對操作風險的定義。 危害程度 高 頻高危 低頻 高 危 高 頻低危 低頻 低 危 頻率 高頻高危 ? 撤出 ? 避免進入 高頻低危 ?強化內部控制 ?優(yōu)化組織 ?加強教育培訓 ?完善和升級 IT系統 低頻高危 ? 通過保險的方式轉移可預見且可控風險 ? 通過提高資本充足率抵御不可控風險 低頻低危 ? 忽略不計 —發(fā)生頻率評估表 等級 描述 解釋 概率參考值 1 極可能 預計大多數情況下發(fā)生，或現實中大量發(fā)生 1% — 2 很可能 很可能會發(fā)生，或現實中經常發(fā)生 % — ≤1% 3 可能 在某種情況下可能發(fā)生，或現實中發(fā)生過幾次 % — ≤% 4 不太可能 在某種情況下能夠發(fā)生，但可能性極小，現實中偶爾發(fā)生 % — ≤% 5 罕見 僅在例外情況下發(fā)生，或很多年發(fā)生一次 — ≤% —影響程度評估表 等級 描述 解釋 損失金額參考值 A 極大 極大的損失金額
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