某汽車售后年度經(jīng)營計劃的編制-免費閱讀
【正文】 應用到下次計劃的要點 計劃與實績之間差距及其解決方法 年度運營計劃的開展與執(zhí)行 總經(jīng) 理 各 業(yè)務 部 門 部 門經(jīng) 理 財務 部 確 認計 劃目 標 與內(nèi)容 明確 年度運 營計 劃的目 標 與內(nèi)容 計 劃 執(zhí) 行 依照年度 計 劃目標 與相關指 標 ，進 行季度 /月度工作 計 劃并 執(zhí) 行 公司 應 每月召開 經(jīng)營 管理會 對 公司的運 營 政策方向與各部 門的 經(jīng)營績 效提出指示或 評論 匯報 上月工作 進 展情形及目 標 達成分析 報 告 針對預 算目 標 與 實際業(yè)績 的 對 比差異提出分析 說 明及改善建 議 事前準 備 相關 財務報 表及分析意 見 ，報 表 應詳 列 預 算目標 與 實際業(yè)績 的 對比 （可將上月 實際業(yè)績 與去年同期 業(yè)績 一并列入比 較 ） 計劃的修正與調(diào)整 總經(jīng) 理 各 業(yè)務 部 門 部 門經(jīng) 理 財務 部 每季 進 行確 認 或調(diào) 整 計 劃如有修正 調(diào)整， 應 于每季前提出修正 預 算要求，并明確 說 明要求修正的理由。 實施率沒有提高的原因是什么 改善方法， 今年的所實施的方法等，需要聽取每個人的意見，增強全體員工意識。 制定削減經(jīng)費、業(yè)務量 (維修車輛數(shù)量、營業(yè)額、毛利 )等計劃時， 不應該追求自然增長，而應該參考努力值。 維修類型 /顧客類型 /人員工作效率 …. 反省和重新認識 現(xiàn)狀 與制定 下次經(jīng)營計劃相聯(lián)系 “現(xiàn)狀真實情況的把握”和“分析” ,“調(diào)查清楚問題” ,“探討改進方法”等， 需要 其他部門的相關人員、售后服務部門全體人員一起參加， 有必要形成結合各人的日常工作改進業(yè)務的氣氛。 固定費用 變動費用 經(jīng)費（費用） 盈虧平衡點 營業(yè)額 虧損 利潤 營業(yè)額、費用與利潤的關系 、費用、利潤的關系 (2)盈虧平衡點 增加利潤的主要方法 ： ① 增加營業(yè)額： 開展積極、主動的促銷活動，以增加來店率，謀求提高每臺車輛的營業(yè)額。 表示由營業(yè)活動自身所得的利潤。 純 利 = 毛利 銷售費用 般管理費用 純利 利潤率 = 營業(yè)額 100（ %） 營業(yè)額、費用與利潤的關系 1. 概念及含義 (3)利潤 經(jīng)常性利潤 經(jīng)常性利潤 = 純利 +營業(yè)外收益 營業(yè)外費用 經(jīng)常性利潤率 = 經(jīng)常性利潤 營業(yè)額 100% 營業(yè)額、費用與利潤的關系 1. 概念及含義 (3)利潤 固定費用 …… 與營業(yè)額以及勞動時間無關， 必然發(fā)生 的一定數(shù)額的經(jīng)費（費用）。 ② 提高營業(yè)毛利： 提高一般修理、鈑金、噴漆等營業(yè)毛利高的車輛的維修率。 起草經(jīng)營計劃 (2)起草經(jīng)營計劃的技巧 營業(yè)利潤 經(jīng)營(費用) 業(yè) 務 量 ?本店市場有多大 ?管理內(nèi)用戶數(shù)及其分布情況 ?服務需求量 ?每輛車營業(yè)毛利等 ?通過上述經(jīng)費 （ 資源 ） 來運作上述業(yè)務量 ， 能獲得多少利潤 要處理上述工作 ， 需要 ?多少人員 ?多少房屋、設備 ?開展什么樣的服務活動 營業(yè)利潤 經(jīng)費(費用) 業(yè) 務 量 為產(chǎn)生上述利潤 ?需要多少人員 ?需要多少設備 ?怎樣開展活動 ?為完成目標能否確保充分的業(yè)務量 ?本店的市場份額 ?管理內(nèi)用戶數(shù)及其分布情況 ?每輛車營業(yè)額、毛利 ?服務覆蓋率 ?定期保養(yǎng)、年檢保養(yǎng)的實施率 作為售后服務部門 能獲得多少利潤（凈賺） 第 1技巧 第 2技巧 第 1技巧適合于新店。 找出計劃值的依據(jù)，以及完成該計劃的可能性。 ② 關于維修業(yè)務的具體實施方法，需要明確各個員工的職責，明確責任及權限。 營業(yè)額沒有增長的原因是什么 計 劃 執(zhí) 行 監(jiān) 督指 導 ，必要時應 提出意 見或 糾 正指示。 有效等。 維修顧客沒有增多的原因是什么 就對去年（上一期）的反省 設定利潤、經(jīng)費 (費用 )、業(yè)務量 (維修車輛數(shù)量、營業(yè)額、毛利 )等的目標。 工位 /設備 / 設施 /人員 來店臺次 營業(yè)額 應當從 可以維持現(xiàn)狀嗎 ， 有沒有 問題 等觀點出發(fā)來重新認識。 此點稱之為盈虧平衡點。 營業(yè)額、費用與利潤的關系 (1)營業(yè)額 公司外營業(yè)額 公司內(nèi)營業(yè)額 1. 定期保養(yǎng) , (一般修理、年檢保養(yǎng)等 ) 2. （保修產(chǎn)品） 4. 零部件、油脂類等零散銷售 （如管理費等） 1. 新車維護（ PDI） 2. 二手車的整理性維修 3. 公司用車的保養(yǎng)、維修 4. 其它（促銷等的維修） 售后服務部門的營業(yè)額 營業(yè)額、費用與利潤的關系 1. 概念及含義 (1)營業(yè)額 營業(yè)額 = 公司內(nèi)外維修營業(yè)額 + 零散零部件銷售額 + 保修維修營業(yè)額 + 手續(xù)費等 營業(yè)成本 = 用于維修的零部件、油脂類的成本 + 外協(xié)加工成本 +
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