【正文】 報送時間月報為次 月 10 日前，季報時限為次月15 日前，年報為下一個會計年度的第一個月內(nèi)，審計報告為下一 個會計年度后的 3個月內(nèi)，內(nèi)部審計或委托中介機構(gòu)審計由 董事長 決定，其依據(jù)為審計法有關(guān)法規(guī)及公司規(guī)章，審計報告應(yīng)要審計工作結(jié)束后 5 日內(nèi)呈交。購買以宣告發(fā)放股利但尚未支付股利的股票按照實際支付的款項扣除應(yīng)收股利后差額計價。 第 四十 二 條 投資發(fā)展部負(fù)責(zé)投資項目的可行性研究、論證、報批等。 （五） 符合公司招調(diào)干 （工） 的員工 申辦深戶的 考務(wù)費、城市增容費等一律由本人支出。 （二） 公司購置辦公用品、日常用品等應(yīng)由 行政部 、財務(wù)部 確定專購點集中采購。 特殊情況需報銷 時，應(yīng)書面說明原因，報經(jīng) 董事長 同意。一般情況下應(yīng)在指定 的 簽單單位業(yè)務(wù)招待 。手機話費每月最高限額：總助以上 元；部門經(jīng)理 元；司機 元；外勤 元 ；普通人員 元 。 出差期間因公 發(fā)生傳真、特快專遞費用 、上網(wǎng)費 實報實銷 ，但電話費自理。 （三） 審批注意事項： 銷售推廣費 用 集團(tuán)副總審 批 相關(guān)部門審 核 市場營銷部推廣計劃 董事長批 準(zhǔn) 營銷部“合同款項支付審批表” 相關(guān)部門審核 集團(tuán)財務(wù)部 集團(tuán)副總 理 董事長 11 “工程款支付申請表”、“工程款（廣告費）支付審批單”， 須密封專人傳遞，嚴(yán)禁承包商私自拿著審批表到各部門找人審批簽字； 承包商追問付款情況時，各部門經(jīng)辦人只能回答“正按程序辦理之中，很快會通知貴方”，嚴(yán)禁各部門經(jīng)辦人告之承包商“審批表某部門已批完 ，現(xiàn)在某部門手中辦理” ； 每期 5 日前 各 承包商提交審批表等完整的相關(guān)資料，各部門審批時間 最長 不能超過 1個 工作日 （ 節(jié)假日順延） ，每期 10日前保證將審批表報至 董事長 審批。 □ 結(jié)付時憑工程發(fā)票并附上“工程決算審定書”、“工料分析經(jīng)濟簽證”、“開工報告”，“ 工程竣工驗收單 ”等等。 預(yù)付款（或定金） 工程備料款應(yīng)在工程承包合同簽訂后，具備開工條件后方可支付，并在支付工程進(jìn)度款和辦理工程結(jié)算款時，按規(guī)定比例逐次扣減，原則上要求施工方帶資進(jìn)場開工。 第 三十 一 條 加強在建及完工工程的管理。 第二 十八 條 固定資產(chǎn)的折舊方法統(tǒng)一采用直線折舊方法按月提取折舊，房屋建筑物的折舊年限定為 20 年。固定資產(chǎn)的折舊維修核算。財務(wù)人員 不得將公司帳號、預(yù)留印鑒泄露。財務(wù)部負(fù)責(zé)人 應(yīng)不定期地抽查、盤點庫存現(xiàn)金。 同時，財務(wù)部有權(quán)扣罰售樓員、銷售主管的傭金。每借入一筆資金，不分金額大小都必須報 董事長 審批。每年 一 月底前根據(jù)董事會和 董事長 確定的年度經(jīng)營目標(biāo)，本著不浮夸、不保守的精神 ， 各業(yè)務(wù)部門及二級企業(yè)編制本部門的業(yè)務(wù)計劃、資金計劃、費用計劃、投資項目開發(fā)計劃。二級企業(yè)財務(wù)經(jīng)理（主管）有權(quán)且有責(zé)任向公司財務(wù)部報告本企業(yè)的財務(wù)真實情況。 5 編制移交清冊，列明移交具體內(nèi)容 。 第二章 財務(wù)機構(gòu)和財務(wù)人員 第五 條 公司設(shè)置健全的財務(wù)部，指定負(fù)責(zé)人，并配 備必要的財務(wù)人員，負(fù)責(zé)公司全部經(jīng)濟業(yè)務(wù)的會計核算和財務(wù)管理工作 ， 二級公司財務(wù)部接受總部財務(wù)部們直接領(lǐng)導(dǎo)。 1（深圳）有限公司 2020 年 12 月 17 日 2 目錄 第一章 總則 ........................................................................................................................... 4 第二章 財務(wù)機構(gòu)和財務(wù)人員 ................................................................................................... 4 第三章 財務(wù)計劃管理 ............................................................................................................. 5 第四章 資金管理 .................................................................................................................... 6 第五章 資產(chǎn)管理 .................................................................................................................... 7 第六章 合同款項支付與費用報銷 ............................................................................................ 9 第七章 對外投資的財務(wù)管理 ..................................................................................................14 第八章 會計審計報告及財務(wù)分析 ...........................................................................................15 第九章 加強下屬企業(yè)的財務(wù)管理 ...........................................................................................16 第十章 財務(wù)綜合管理 ............................................................................................................16 第十一章 附則 .........................................................................................................................18 第十二章 財務(wù)預(yù)算管理制度 ....................................................................................................18 第一節(jié) 總則 .......................................................................................................................18 第二節(jié) 財務(wù)預(yù)算的管理體制及組織體系 .............................................................................18 第三節(jié) 財務(wù)預(yù)算和編制工作期 ...........................................................................................19 第四節(jié) 財務(wù)預(yù)算的編制內(nèi)容和編制方法 .............................................................................19 第五節(jié) 財務(wù)預(yù)算的編制程序 ..............................................................................................20 第六節(jié) 財務(wù)預(yù)算的審批程序 ..............................................................................................21 第七節(jié) 財務(wù)預(yù)算的控制和信息反饋 ....................................................................................22 第八章 附則 ...................................................................................................................22 第十三章 內(nèi)部審計制度 ...........................................................................................................22 第一節(jié) 總則 .............................................................