【正文】 五、不確定性分析43 / 44（一）盈虧平衡分析（年均）BEP（c）＝ ％增 值 稅銷(xiāo) 售 稅 金 及 附 加可 變 成 本銷(xiāo) 售 收 入 固 定 成 本 10????≈%BEP（銷(xiāo)售收入）=年均銷(xiāo)售收入BEP（c）＝10000 萬(wàn)元%≈6528 萬(wàn)元計(jì)算結(jié)果表明，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)適中，說(shuō)明項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %，年銷(xiāo)售收入達(dá)到 6528 萬(wàn)元時(shí)，就可以盈虧平衡，達(dá)到保本經(jīng)營(yíng)。在整個(gè)經(jīng)營(yíng)期內(nèi)，累計(jì)未分配利潤(rùn)為 10022 萬(wàn)元，平均每年未分配利潤(rùn) 1670 萬(wàn)元。修理費(fèi)修理費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的 10%計(jì)提，年修理費(fèi)用為 80 萬(wàn)元。燃料動(dòng)力費(fèi)項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年燃料及動(dòng)力費(fèi)估算為 300 萬(wàn)元。第十一章 財(cái)務(wù)效益分析一、 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選?。ㄒ唬┴?cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)《項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》第三版《投資項(xiàng)目可行性研究指南》的有關(guān)規(guī)定項(xiàng)目單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料。項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)為 240 萬(wàn)元。經(jīng)估算，土建工程費(fèi)用為 8372 萬(wàn)元。30 / 44為加快建設(shè)進(jìn)度縮短建設(shè)周期，各階段工作盡量提前準(zhǔn)備，允許有一定程度的交叉，如在施工設(shè)計(jì)階段可以進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)、設(shè)備選型與定貨，土建施工末期可以進(jìn)行設(shè)備安裝等。項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中，聘請(qǐng)有資格的監(jiān)理單位和人員，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行監(jiān)理，抓好工程進(jìn)度，提高工程質(zhì)量，降低建設(shè)成本。廠內(nèi)機(jī)動(dòng)車(chē)輛駕駛員、電工、焊工、鍋爐工及?；凡僮鞴?、倉(cāng)管員、押運(yùn)29 / 44員、運(yùn)輸車(chē)輛駕駛員等特種操作人員必須取得相關(guān)部門(mén)頒發(fā)的《特種作業(yè)操作證》 ，方可上崗作業(yè)。公司管理及后勤部門(mén)每星期上班 天，每天工作 8 小時(shí)。公司管理機(jī)構(gòu)以精簡(jiǎn)、高效和強(qiáng)執(zhí)行力為原則。從而避免對(duì)周?chē)h(huán)境造成二次污染。建議擬建單位在推臺(tái)鋸、自動(dòng)電腦開(kāi)料鋸、砂光機(jī)等產(chǎn)生粉塵量較多的機(jī)械設(shè)備旁均配備袋式除塵裝置，將粉塵引風(fēng)匯集到袋式除塵器進(jìn)行除塵處理（粉塵去除率可達(dá)到 99%） ，達(dá)到生產(chǎn)場(chǎng)地基本無(wú)粉塵污染。2 粉塵：主要是在開(kāi)挖基礎(chǔ)、回填泥土以及建筑材料運(yùn)輸、裝卸、加工過(guò)程中產(chǎn)生，將直接危害施工工人及周邊居民的身體健康。四、綠化布置綠化設(shè)計(jì)以下列地段為重點(diǎn)：廠前區(qū)、沿廠區(qū)干道的兩側(cè)；根據(jù)工廠綠化的需求，以喬灌木、花草、水體、雕塑小品等的合理布局，創(chuàng)造一個(gè)環(huán)境舒適、景觀優(yōu)美的現(xiàn)代化廠區(qū)環(huán)境；在綠化布置上，通過(guò)綠化在點(diǎn)、線(xiàn)、面上的變化，達(dá)到綠化效果的豐富多彩。（3）有利于保護(hù)環(huán)境與景觀，盡量遠(yuǎn)離風(fēng)景游覽區(qū)和自然保護(hù)區(qū)，不污染水源，有利于三廢處理，并符合環(huán)境保護(hù)法規(guī)的規(guī)定。06’，北緯 26186。本項(xiàng)目設(shè)計(jì)在廠區(qū)配置一臺(tái) 500kW 的柴油發(fā)電機(jī)組，做為消防應(yīng)急用電和生產(chǎn)臨時(shí)用電的備用電源。二、能源供應(yīng)用電負(fù)荷及供電本建設(shè)項(xiàng)目用電由沙洋工業(yè)區(qū)高壓電網(wǎng)提供電源，采用單回路電源專(zhuān)線(xiàn)供電。同時(shí)，在選型時(shí)還要有較好性?xún)r(jià)比，以最小的投資，取得最大的效益。裝配好的家具送往涂裝車(chē)間油漆生產(chǎn)線(xiàn)整體噴涂。c、砂光工段本工段配有多功能砂光機(jī)、振動(dòng)砂光機(jī)等對(duì)部件進(jìn)行砂光。（二）家具生產(chǎn)工藝技術(shù)特征福建省海天工藝有限公司主要生產(chǎn)木制家具包括實(shí)木家具和板式家具。 國(guó)內(nèi)家具生產(chǎn)基地概況經(jīng)過(guò)多年的努力，在我國(guó)國(guó)內(nèi)己經(jīng)形成幾大家具生產(chǎn)基地，分別是以廣沙為首的包括東莞、深圳、中山，以及順德為中心的華南家具生產(chǎn)工業(yè)區(qū)（即珠三角經(jīng)濟(jì)區(qū)） ；以上海市、江蘇、浙江為中心的東北家具工業(yè)區(qū)；以北京、天津和唐山為中心的華北家具工業(yè)區(qū)（即環(huán)渤海經(jīng)濟(jì)帶） ；以成都為中心的本部家具產(chǎn)業(yè)區(qū)。 中 國(guó) 家具 業(yè) 雖 然 發(fā) 展 很 快 ， 但 人 均 產(chǎn) 量 和 消 費(fèi) 量 與 世 界 相 比 還 有 較 大 差 距 。利用人造板（主要為中高密度纖維板、刨花板）生產(chǎn)板式家具，是木材加工向深加工、精加工方向發(fā)展的方向，是提高木材綜合利用水平，增加林產(chǎn)品附加值，變資源優(yōu)勢(shì)為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)的重要途徑。質(zhì)量相對(duì)實(shí)木家具要差很多。價(jià)格實(shí)惠，適合大眾消費(fèi)群。目前市場(chǎng)上出售的一些板式家具的貼面越來(lái)越逼真，光澤度、手感等都不錯(cuò)，工藝精細(xì)且板材和五金配件較好的產(chǎn)品價(jià)格也很昂貴。它的優(yōu)點(diǎn)是體現(xiàn)自然：自然的紋理，多變的形態(tài)，家具表面一般都能看到木材美麗的花紋。第二章 需求分析與產(chǎn)品方案一、產(chǎn)品的特點(diǎn)（一）實(shí)木家具 實(shí)木家具是指由天然木材制成的家具，家具表面通常能看到木材的自然紋理。項(xiàng)目建成后，家具產(chǎn)品涵蓋板式家具和實(shí)木家具，產(chǎn)品覆蓋廣，具有很好的市場(chǎng)適應(yīng)性及競(jìng)爭(zhēng)能力；因而本項(xiàng)目建成后將極大提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，為企業(yè)帶來(lái)良好的效益。該項(xiàng)目板式家具生產(chǎn)對(duì)原料要求較低，除速生豐產(chǎn)林材外，林區(qū)“三剩物” 、 “次小薪材”等非規(guī)格材及本項(xiàng)目家具工程鋸材加工生產(chǎn)產(chǎn)生的木材加工剩余物均作為其原料。為促進(jìn)福建省的林產(chǎn)品業(yè)的發(fā)展，順應(yīng)國(guó)家發(fā)展戰(zhàn)略，響應(yīng)國(guó)務(wù)院的號(hào)召，福建省頒發(fā)了《中共福建省委、福建省人民政府關(guān)于加快林業(yè)發(fā)展建設(shè)綠色海峽西岸的決定》 （閩委發(fā)[2022]8 號(hào)） ，決定指出重點(diǎn)培育人造板工業(yè)，重點(diǎn)發(fā)展人造板二次精深加工及家具系列。但滿(mǎn)足國(guó)內(nèi)木材需求不可能長(zhǎng)期依賴(lài)進(jìn)口，一是各國(guó)都在不斷加強(qiáng)對(duì)森林的保護(hù)，二是這么大的交易量世界市場(chǎng)難以長(zhǎng)期承受。2022 年 11 月 17 日國(guó)新辦舉行新聞發(fā)布會(huì)上，國(guó)家林業(yè)局局長(zhǎng)賈治邦公布第七次全國(guó)森林資源清查結(jié)果介紹：全國(guó)森林面積 億公頃，森林覆蓋率 %，森林蓄積 億 m3。32’118186?！秶?guó)家林業(yè)局關(guān)于貫徹落實(shí)中央林業(yè)工作會(huì)議精神的通知》 （林辦發(fā)[2022]167號(hào)）強(qiáng)調(diào)了要在林產(chǎn)品精深加工方面取得新突破。據(jù)預(yù)測(cè)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)將保持在 8%的增速發(fā)展，隨著城鎮(zhèn)化和新農(nóng)村建設(shè)的穩(wěn)步推進(jìn)，家具需求也將穩(wěn)步增加，專(zhuān)家估計(jì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度保持在 8%的增速，家具需求增長(zhǎng)率保持在 15%左右。（ 13） 充 分 估 計(jì) 各 類(lèi) 風(fēng) 險(xiǎn) ， 采 取 規(guī) 避 措 施 ， 滿(mǎn) 足 工 程 可 靠 性 要 求 。（6）嚴(yán)格依據(jù) GB500162022《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 、GB501602022《石油化工企業(yè)設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 、GB504892022《化工企業(yè)總圖運(yùn)輸設(shè)計(jì)規(guī)范》的要求進(jìn)行規(guī)劃與設(shè)計(jì)。（3）環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)安全及職業(yè)危害防護(hù)等措施，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定和要求進(jìn)行設(shè)計(jì)。（ 11） 節(jié) 約 用 地 、 節(jié) 省 能 源 、 合 理 利 用 資 源 。二、項(xiàng)目提出的背景、投資的必要性和經(jīng)濟(jì)意義一、項(xiàng)目提出的背景市場(chǎng)分析改革開(kāi)放以來(lái)，隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)等行業(yè)的發(fā)展進(jìn)一步拉動(dòng)了對(duì)木材消費(fèi)市場(chǎng)需求的增長(zhǎng)，也促進(jìn)了我國(guó)家具產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。林業(yè)產(chǎn)業(yè)是規(guī)模最大的循環(huán)經(jīng)濟(jì)體，森林資源的可再生性和林產(chǎn)品的可降解性，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展可持續(xù)利用森林資源展示了光明前景。規(guī)劃指出要合理布局重大項(xiàng)目，按照林業(yè)區(qū)劃，實(shí)行分類(lèi)經(jīng)營(yíng)，形成優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)和名牌產(chǎn)品為主體的產(chǎn)業(yè)帶和產(chǎn)業(yè)集群，加強(qiáng)上下游產(chǎn)業(yè)的緊密聯(lián)系，按照循環(huán)經(jīng)濟(jì)的模式，形成資源共享和廢物循環(huán)利用的生態(tài)產(chǎn)業(yè)鏈；進(jìn)一步加快人造板等可替代天然林木及木徑級(jí)原木使用的林產(chǎn)品發(fā)展。鷹廈鐵路、205 國(guó)道和閩江支流沙溪航道從園區(qū)外圍經(jīng)過(guò)；京福高速公路三河連接線(xiàn)在園區(qū)西側(cè)設(shè)有互通口；興建中的三河沙洋機(jī)場(chǎng)距園區(qū) 3 公里；300 噸級(jí)貨輪可直航福州馬尾港。雖然我國(guó)森林總蓄積總量占優(yōu)，但遠(yuǎn)不能滿(mǎn)足占世界 22%的人口的生產(chǎn)生活需要，“十二五”期間，中國(guó)商品木材的總需求量將達(dá)到 億 m3，而國(guó)內(nèi)商品材供應(yīng)僅能維持 2 億 m3左右，商品材供需缺口約為 億 m3，供需矛盾十分突出。該項(xiàng)目板式家具生產(chǎn)綜合利用了木材加工“剩余物” 、林區(qū)“剩余物”及木質(zhì)廢料，且因性能相近，從而有效減少森林采伐；其加工過(guò)程中產(chǎn)生的全部生產(chǎn)廢料，減少了廢料排放，進(jìn)而保護(hù)了環(huán)境。同鋼鐵、水泥、塑料相比，木材是綠色、環(huán)保、可降解的。這即9 / 44是經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的客觀要求，也是調(diào)整林業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)農(nóng)民增收致富的必然選擇。該項(xiàng)目廠址周邊地理環(huán)境優(yōu)越，交通極為便利，供水供電系統(tǒng)及其它設(shè)施有保證，具有較好的外部條件；該工程的建設(shè)不會(huì)對(duì)周邊環(huán)境造成不良影響，能滿(mǎn)足環(huán)保要求及勞動(dòng)安全衛(wèi)生的相關(guān)要求；從《主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表》分析看，本建設(shè)工程投資總額 億萬(wàn)元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率達(dá) %（稅后） ，有良好的經(jīng)濟(jì)效益。一般復(fù)合材料制作的板式家具的使用壽命只有 35 年。實(shí)木家具，特別是純實(shí)木家具對(duì)工藝及材質(zhì)要求很高，實(shí)木的選材、烘干、指接、拼縫等要求都很?chē)?yán)格，如果哪道工序把關(guān)不嚴(yán)，輕則出現(xiàn)開(kāi)裂、結(jié)合處松動(dòng)等現(xiàn)象，重則整套家具變形，以至無(wú)法使用。后三種飾面通常用于中低檔家具，而天然木皮飾面用于高檔產(chǎn)品。拆裝方便。市面上有很多家具，打開(kāi)柜子和抽屜時(shí)有強(qiáng)烈的刺激性氣味，就是屬于這類(lèi)問(wèn)題。即便在 2022 年全球金融危機(jī)背景之下，家具行業(yè)面13 / 44臨成本和競(jìng)爭(zhēng)雙重壓力，產(chǎn)值也達(dá)到了 7300 億元，中國(guó)家具行業(yè)取得了不俗的業(yè)績(jī)，中國(guó)家具行業(yè)表現(xiàn)出強(qiáng)勁的復(fù)蘇勢(shì)頭。有 關(guān) 統(tǒng) 計(jì) ， 我 國(guó) 現(xiàn) 有 城 鎮(zhèn) 人 口 約 億 ， 現(xiàn) 有 家 庭 億 戶(hù) 左 右 ， 我 國(guó) 每 年基 本 建 設(shè) 竣 工 面 積 約 12 億 ㎡ ， 其 中 城 鎮(zhèn) 住 宅 建 設(shè) 大 約 有 5 億 ㎡ ， 按 每 戶(hù) 100㎡ 計(jì)算 ， 可 以 為 500 萬(wàn) 戶(hù) 城 鎮(zhèn) 居 民 提 供 住 宅 ， 也 就 是 說(shuō) ， 城 鎮(zhèn) 中 每 年 就 有 500 萬(wàn) 戶(hù) 住宅 需 要 進(jìn) 行 家 具 的 更 新 和 配 置 ， 如 按 每 套 家 具 2022 元 計(jì) 算 ， 這 部 分 家 庭 的 年 均 家具 支 出 約 為 250 億 元 ， 中 國(guó) 作 為 一 個(gè) 人 口 大 國(guó) ， 國(guó) 內(nèi) 市 場(chǎng) 不 僅 容 量 巨 大 ， 而 且 潛 力十 分 可 觀 。15 / 44第三章 產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模家具是生活、工作或社會(huì)交往活動(dòng)中供人們使用的一類(lèi)器具與設(shè)備，伴隨我國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)起穩(wěn)回暖和建材下鄉(xiāng)等政策，我國(guó)家具內(nèi)需市場(chǎng)逐步發(fā)展壯大。毛料經(jīng)過(guò)刨削以后，其端面選用精密推臺(tái)鋸精截。 c、鉆孔、砂光工段需鉆孔的板件在兩臺(tái)單軸排鉆進(jìn)行鉆孔。（4）裝配、包裝工段板式家具生產(chǎn)線(xiàn)生產(chǎn)的各種板件，根據(jù)需要裝配五金件后，經(jīng)過(guò)清洗、檢驗(yàn)、組裝，組成需要的部件包裝入庫(kù)。第五章 原料、輔助材料及能源的供應(yīng)一、主要原料、輔助材料的名稱(chēng)、年需用量、來(lái)源及運(yùn)輸方式本項(xiàng)目所需原、輔材料有：杉木、樟木、刨花板、粘膠劑、底漆、色漆、樹(shù)脂、五金、瓦楞紙、珍珠棉、膠帶等。本項(xiàng)目由工業(yè)園區(qū)高壓電網(wǎng)引入 10kV 專(zhuān)用架空線(xiàn)至廠區(qū)圍墻外側(cè)，然后以高壓電纜埋地暗敷引入廠內(nèi)變配電室。生產(chǎn)工藝用水、生活用水、消防用水和循環(huán)用水的水源全部有市政供水管網(wǎng)提供。園區(qū)交通十分方便,具有明顯的區(qū)位優(yōu)勢(shì)?？偲矫娌贾脼榱藵M(mǎn)足生產(chǎn)的需要，總平面布置中將廠區(qū)劃分為兩個(gè)部分：主要生產(chǎn)車(chē)間位于用地的南部，辦公樓布置在用地的北部。25 / 44第七章 生態(tài)環(huán)境影響分析、消防及節(jié)能一、生態(tài)環(huán)境影響分析（一）項(xiàng)目建設(shè)施工過(guò)程中的環(huán)境影響分析及其防治措施該項(xiàng)目施工期主要的環(huán)境問(wèn)題是項(xiàng)目建設(shè)施工過(guò)程產(chǎn)生的噪聲和粉塵、建筑垃圾、土方階段的水土流失對(duì)周?chē)h(huán)境的影響。因此要做好工地污水的導(dǎo)流排放，對(duì)需外排的污水應(yīng)進(jìn)行隔渣沉淀，去掉其中的漂游物，減少泥沙含量，選好排放去向。項(xiàng)目廢水經(jīng)該工藝處理后可達(dá)到 GB89781996《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》表 4 二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，廢水達(dá)標(biāo)排放對(duì)納污水體九十九灣水質(zhì)影響不大。三、節(jié)能該項(xiàng)目投入使用后影響能源消耗的主要有機(jī)械生產(chǎn)設(shè)備、廠區(qū)的照明設(shè)施及空調(diào)用電，以及建筑物的設(shè)計(jì)、選材對(duì)耗能的影響。 圖 121 公司組織機(jī)構(gòu)圖總經(jīng)理質(zhì)量部技術(shù)部供應(yīng)部財(cái)務(wù)部董事長(zhǎng)副總經(jīng)理 副總經(jīng)理副總經(jīng)理人事行政部生產(chǎn)部28 / 44二、生產(chǎn)班制和定員（一） 、生產(chǎn)班制和定員公司公司管理機(jī)構(gòu)以精簡(jiǎn)、高效和強(qiáng)執(zhí)行力為原則?？偨?jīng)理、副總經(jīng)理（分管生產(chǎn)）和專(zhuān)職安全生產(chǎn)管理人員應(yīng)參加安監(jiān)部門(mén)組織的安全管理學(xué)習(xí)培訓(xùn)，分別取得危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位主要負(fù)責(zé)人、安全生產(chǎn)管理人員的《安全資格證》 。實(shí)行工廠質(zhì)量終身負(fù)責(zé)制。二、工程建設(shè)周期根據(jù)本項(xiàng)目所在沙洋武安鎮(zhèn)工業(yè)區(qū)區(qū)提供建設(shè)用地現(xiàn)狀和市政配套設(shè)施情況，以及本項(xiàng)目業(yè)主的投資策劃，擬定福建省海天工藝有限公司年產(chǎn) 2022 套實(shí)木家具 、10000 套板式家具生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)期為兩年。（一） 、工程費(fèi)用工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)和設(shè)備工程費(fèi)，經(jīng)估算，項(xiàng)目工程費(fèi)用為 10878萬(wàn)元。（二） 、工程建設(shè)其他費(fèi)用經(jīng)估算，該項(xiàng)目的工程建設(shè)其他費(fèi)用為 1086 萬(wàn)元，詳見(jiàn)下表：工程建設(shè)其他費(fèi)用明細(xì)表序號(hào)費(fèi)用名稱(chēng) 計(jì)算依據(jù)費(fèi)率或標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)用合計(jì)（萬(wàn)元）1 土地使用費(fèi)含于搬遷補(bǔ)償中 6282 勘察費(fèi) 建筑工程費(fèi) % 423 工程設(shè)計(jì)費(fèi) 建筑工程費(fèi) % 1264 建設(shè)單位管理費(fèi) 建筑工程費(fèi) % 1265 工程監(jiān)理費(fèi) 建筑工程費(fèi) 1% 846 試車(chē)費(fèi) 建筑工程費(fèi) 80工程建設(shè)其他費(fèi)合計(jì) 1086（三） 、預(yù)備費(fèi)估算考慮項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的不定因素影響，需估算一定的基本預(yù)備費(fèi)。（三）項(xiàng)目建設(shè)總投資項(xiàng)目建設(shè)總投資=建設(shè)投資+建設(shè)期利息+流動(dòng)資金 =12204 萬(wàn)元+270 萬(wàn)元+1526 萬(wàn)元=14000 萬(wàn)元四、 資金籌措與使用計(jì)劃（一）資金籌措方案本項(xiàng)目資金籌措主要通過(guò)自籌資金和申請(qǐng)銀行貸款二種渠道，其中自籌資金為 9000 萬(wàn)元,占