【正文】 （2）通過(guò)本次兩組人員市場(chǎng)調(diào)查來(lái)看，國(guó)內(nèi)現(xiàn)有生產(chǎn)PVC電氣絕緣膠粘帶涂布機(jī)的廠家，有實(shí)力的不多，更多的是組裝企業(yè)（采購(gòu)市場(chǎng)上各種零部件組裝）及掛牌公司，而每年全國(guó)PVC涂布機(jī)生產(chǎn)只有一至二臺(tái)，更多是生產(chǎn)BOPP等其他涂布機(jī)。第十二章 結(jié)論和建議：通過(guò)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)等分析，我們認(rèn)為：一、該項(xiàng)目符合我公司產(chǎn)品發(fā)展規(guī)劃，豐富了產(chǎn)品種類。 第十一章 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)分析：（一）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析：根據(jù)目前電氣絕緣膠粘帶行業(yè)的市場(chǎng)現(xiàn)狀，預(yù)計(jì)PVC膠粘帶在短時(shí)期內(nèi)還無(wú)法全部取代傳統(tǒng)黑膠布，而且PVC膠粘帶生產(chǎn)廠家眾多，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)十分激烈。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)小結(jié)（一）、按照我公司軍工PVC電氣絕緣膠粘帶現(xiàn)在每年產(chǎn)量50萬(wàn)圈，產(chǎn)值150萬(wàn)，利潤(rùn)50萬(wàn)元計(jì)算，更換設(shè)備后，可增加利潤(rùn)19萬(wàn)元，增加利潤(rùn)率13%。從上述指標(biāo)分析，項(xiàng)目的盈利能力較好。④管理費(fèi)用：按員工工資的100%,。 評(píng)價(jià)方法本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)是在市場(chǎng)研究和技術(shù)研究的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，主要是利用有關(guān)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，通過(guò)編制財(cái)務(wù)報(bào)表，計(jì)算財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)及各項(xiàng)財(cái)務(wù)比率，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，做出評(píng)價(jià)結(jié)論。具體建設(shè)網(wǎng)絡(luò)見(jiàn)表6建設(shè)網(wǎng)絡(luò)表。第七章 人力資源配置及要求 組織結(jié)構(gòu)本生產(chǎn)線布局在膠粘劑車間，其人員由該車間現(xiàn)有人員抽配，不另新增人員。本項(xiàng)目產(chǎn)生的廢氣利用現(xiàn)有溶劑回收裝置進(jìn)行回收。公司現(xiàn)有的一臺(tái)拉力機(jī)已有40多年歷史，檢測(cè)尺早已損壞，只能人工用其他尺子測(cè)定，檢測(cè)效果極差。 表4序號(hào)主要設(shè)備名稱數(shù)量（臺(tái)）規(guī)格材 質(zhì)1PVC電氣絕緣帶涂布機(jī)11300型涂布機(jī)2雙軸雙刀裁切機(jī)1YSC00133203圓盤包裝機(jī)1YSW35204初粘性測(cè)試儀1PARAM CZYG5持粘性測(cè)試儀1PARAM CZY6S6萬(wàn)能拉力機(jī)1未定7反應(yīng)釜1500L8液壓升降機(jī) 11t9打漿機(jī)11000L二、本項(xiàng)目設(shè)備主要用途：PVC電氣絕緣帶涂布機(jī) 為該項(xiàng)目主要設(shè)備，主要用于生產(chǎn)PVC電氣絕緣膠粘帶。3) 120汽油：年消耗120汽油60000kg，選擇外購(gòu)，由供應(yīng)商用專用罐車按產(chǎn)量分批運(yùn)輸，儲(chǔ)藏于公司20t地埋式汽油罐內(nèi)。表2序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1拉伸強(qiáng)度N/10mm≥152斷裂伸長(zhǎng)率%≥1003180176。247。 待產(chǎn)品外觀及理化性能合格后再進(jìn)行包裝。 將配好的底涂劑及膠粘劑倒入膠槽內(nèi)調(diào)好厚度后準(zhǔn)備刮膠，當(dāng)溫度達(dá)到規(guī)定要求時(shí)即可開(kāi)始刮膠。 只要我們的產(chǎn)品能控制好生產(chǎn)成本，適應(yīng)市場(chǎng)的變化，同時(shí)加大產(chǎn)品促銷力度，預(yù)計(jì)在二到三年內(nèi)將發(fā)展成為10002000萬(wàn)元銷售收入以上的大類產(chǎn)品。 從PVC電氣絕緣膠粘帶的銷售來(lái)看，通過(guò)我公司西南地區(qū)黑膠布代理商所代理的其他品牌來(lái)分析，云南代理商每月的銷售額在15——20萬(wàn)元左右，全年在250萬(wàn)元左右；成都代理商每月的銷售額在20——25萬(wàn)元左右，全年在300萬(wàn)元左右；貴陽(yáng)代理商全年也在300萬(wàn)元左右；重慶地區(qū)我們了解的主要商家年銷量也在200萬(wàn)元以上。PVC電氣絕緣膠粘帶在華東及東南沿海以外地區(qū)發(fā)展速度也很迅速，與黑膠布基本各占半壁江山 。具有良好的絕緣耐壓、阻燃、耐候等特性，既可用于飛機(jī)，艦艇等軍用產(chǎn)品，也可用于汽車、摩托車及電信、電視廣播等民用行業(yè)，還可用于一般電氣線路的電線接駁、電氣絕緣防護(hù)、噴涂保護(hù)、隔水、標(biāo)志等。 項(xiàng)目投資的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)意義初步結(jié)論通過(guò)實(shí)施本項(xiàng)目，主要是購(gòu)置新設(shè)備，一方面可提高公司軍工電氣絕緣膠粘帶產(chǎn)品質(zhì)量，較大地降低產(chǎn)品成本；另一方面使用此設(shè)備，采用成熟工藝，利用公司生產(chǎn)的膠液，可新增民用PVC電氣絕緣膠粘帶的生產(chǎn)。 （5）充分利用公司已建的公用工程和輔助工程設(shè)施，生產(chǎn)裝置采用國(guó)內(nèi)先進(jìn)成熟可靠的工藝及設(shè)備，以高質(zhì)量及低成本的產(chǎn)品，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性通過(guò)對(duì)該項(xiàng)目全面的分析和對(duì)市場(chǎng)充分的把握，認(rèn)為該項(xiàng)目的實(shí)施，將使我公司PVC電氣絕緣膠粘帶產(chǎn)品由現(xiàn)有軍工領(lǐng)域產(chǎn)品發(fā)展為軍民領(lǐng)域均能適應(yīng)的系列產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)公司PVC電氣絕緣膠粘帶產(chǎn)品種類多樣化，為實(shí)現(xiàn)公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。之后又引進(jìn)了一套國(guó)內(nèi)PVC膠粘帶生產(chǎn)線，專用于軍工PVC電氣絕緣膠粘帶（俗稱蘭膠帶）的生產(chǎn) 。多個(gè)產(chǎn)品獲國(guó)家、省市優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品稱號(hào)。全國(guó)三大軍工橡膠制品廠家分別為：東北地區(qū)沈陽(yáng)四廠、西北地區(qū)西北橡膠廠、西南地區(qū)重慶長(zhǎng)江橡膠制造有限公司。 根據(jù)“4572101”目標(biāo)，本年度要完成聚氯乙烯（PVC）電氣絕緣膠粘帶的升級(jí)換代建設(shè)。而公司原長(zhǎng)線產(chǎn)品——“獅牌”黑膠布也正面臨被PVC電氣絕緣膠粘帶迅速替代的危機(jī)。（3）本著工藝技術(shù)先進(jìn)、運(yùn)行可靠、節(jié)約投資的原則，優(yōu)化工藝方案，節(jié)約能源、節(jié)約土地。（10）本項(xiàng)目將合理安排工廠組織機(jī)構(gòu)，遵循“勞動(dòng)法”，定崗定編，安排好勞動(dòng)定員。本項(xiàng)目建議書通過(guò)對(duì)產(chǎn)品的市場(chǎng)分析、工藝技術(shù)、工藝方案、環(huán)境保護(hù)、人力資源、投資估算、財(cái)務(wù)分析、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等方面的研究后，認(rèn)為本項(xiàng)目各項(xiàng)條件成熟，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益較為明顯，建議盡快予以批準(zhǔn)以開(kāi)展設(shè)備采購(gòu)工作，使之早日投產(chǎn)、早日見(jiàn)效。有著廣泛的市場(chǎng)前景，雖然我們目前對(duì)全國(guó)范圍PVC電工膠帶容量來(lái)不及作一個(gè)統(tǒng)計(jì)，但隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，隨著國(guó)家對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施、特別是電力設(shè)施的高投入，相關(guān)產(chǎn)品也具有高速發(fā)展的機(jī)遇，PVC電氣絕緣膠粘帶就是其中之一。中質(zhì)中價(jià)產(chǎn)品：——，所占市場(chǎng)份額較大，大約在35%左右。如果我公司借助軍工膠粘帶平臺(tái)，通過(guò)設(shè)備更新，依托“獅牌”這一品牌，生產(chǎn)一流的PVC民用電氣絕緣帶，具有良好的市場(chǎng)前景。 刮漿速度：15~20m/min178。 裁切178。年運(yùn)轉(zhuǎn)小時(shí)數(shù)：5192小時(shí)。8＋0177。第五章 工藝方案 消耗指標(biāo)本項(xiàng)目主要原料有天然膠、甲苯、120汽油。3） 供汽 生產(chǎn)用低壓蒸汽，取自公司的低壓蒸汽管網(wǎng)，目前公司的蒸汽管網(wǎng)設(shè)計(jì)能力為8T/h,并預(yù)留了蒸汽管網(wǎng)，公司有燃?xì)忮仩t（8T、6T各一臺(tái)）。初粘力及持粘力測(cè)試儀 對(duì)民用PVC電氣絕緣膠粘帶成品物理機(jī)械性能等測(cè)試。 第六章 三廢排放及處理措施本項(xiàng)目主要從選擇先進(jìn)可靠的工藝著手，將污染盡量消滅在生產(chǎn)過(guò)程中，使外排的工藝污染降低至最低水平，與國(guó)內(nèi)外同類生產(chǎn)裝置相比，排放污染物較少。（3）固廢活性炭使用35年后由廠家直接回收再利用。所有人員經(jīng)嚴(yán)格考核，合格后再上崗。 評(píng)價(jià)原則 （1）本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)遵循以靜態(tài)分析為主，動(dòng)態(tài)分析為輔；定量分析為主，定性分析為輔的基本原則。其它資產(chǎn)分5年攤提。企業(yè)所得稅按利潤(rùn)總額的25%提取。表11 敏感性分析表（內(nèi)部收益率）敏感性分析表　1050510基本方案基準(zhǔn)收益率1212121212投資變化銷售價(jià)格變化 經(jīng)營(yíng)成本變化圖2 財(cái)務(wù)敏感性分析圖從敏感性分析表和分析圖可以看出，項(xiàng)目對(duì)產(chǎn)品銷售價(jià)格變化最為敏感，經(jīng)營(yíng)成本變化次之，固定資產(chǎn)投資變化稍不敏感。詳見(jiàn)表10。（三）政策風(fēng)險(xiǎn)分析：絕緣膠粘帶產(chǎn)品依付于國(guó)家電氣工業(yè)相關(guān)產(chǎn)品的發(fā)展而發(fā)展，由于電氣工業(yè)的發(fā)展符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，加之電氣行業(yè)又屬于基礎(chǔ)建設(shè)投資，在國(guó)家這次7萬(wàn)億基建投資中，必將會(huì)分得很大一塊蛋糕。三、該項(xiàng)目符合國(guó)家及行業(yè)相關(guān)政策，項(xiàng)目實(shí)施能確保符合環(huán)境保護(hù)和清潔生產(chǎn)的原則。 35。軍民品同時(shí)生產(chǎn)，新增利潤(rùn)兩者疊加。（二）投資風(fēng)險(xiǎn)分析：，主要用于購(gòu)置工藝設(shè)備，而項(xiàng)目所需廠房及其公用工程全部利用現(xiàn)有資源。（2）%，%，%均高于財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率（12%）；（稅后），（稅后），財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值稅前和稅后均大于0。5%時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率影響的程度見(jiàn)表10。 （5）單位成本和可變成本：根據(jù)原材料、燃料、動(dòng)力預(yù)測(cè)價(jià)格（均不含增值稅）和消耗定