【正文】 根據(jù)事先與銀行等金融機(jī)構(gòu)簽訂的一系列協(xié)議，借款人可以在一段時期內(nèi)，以自己的名義周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù)，從而以短期融資的方式取得中長期的融資效果。 備用信用證與其它信用證相比，其特征是開證行通常是第二付款人。 托管業(yè)務(wù) 1．基金托管業(yè)務(wù) 基金托管業(yè)務(wù)是指由托管資格的銀行接受基金管理公司或其他客戶的委托，安全保管所托管基金的資產(chǎn)，并辦理有關(guān)資金清算、資產(chǎn) 估值、會計核算、監(jiān)督基金管理人投資運作等業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。 （ 2）代理中央銀行業(yè)務(wù) WWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWW VVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVV 代理中央銀行業(yè)務(wù)主要包括：代理財政性存款、代理國庫、代理金銀等業(yè)務(wù)。 （ 1）信用卡消費信貸的特點 WWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWW VVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVV ①循環(huán)信用額度 ②具有無抵押無擔(dān)保貸款性質(zhì) ③一般有最低還款額要求 ④通常是短期、小額、無指定用途的信用 ⑤存取現(xiàn)金、轉(zhuǎn) 賬、支付結(jié)算、代收付、通存通兌、額度提現(xiàn)、網(wǎng)上購物等功能。托收屬于商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔(dān)責(zé)任。 （ 4）匯款 電匯、票匯、信匯三種方式。 2．常見的結(jié)算方式 （ 1）匯票 匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 有買入金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)叫做看漲期權(quán)，有賣出金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)叫做看跌期權(quán)。 銀行交易金融衍生品的主要目的是風(fēng)險管理。包括中國在內(nèi)的世界上絕大多數(shù)國家目前都采 用直接標(biāo)價法。 債券業(yè)務(wù) 3．債券業(yè)務(wù) （ 1）國債：具有風(fēng)險低、流動性高、收益率相對較低的特點。期限通常為三個月、六個月和十二個月。 （ 3）資金的投資收益 資金的投資收益通常包括兩個部分：資本利得及現(xiàn)金分配。 （ 2）不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險。但福費廷又不同于一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。 國際保理按進(jìn)出口雙方是否都要求銀行保理分為單保理和雙保理。 公共基礎(chǔ)精講班第 7 講講義 貿(mào)易融資貸款 押匯 （ 2）押匯 ①基本概念 出口押匯是指銀行憑借獲得貨運單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對信用證項下或出口托收項下票據(jù)進(jìn)行融資的行為。 按信用證項下的匯票是否附商業(yè)單據(jù)，可分為跟單商業(yè)信用 證和光票信用證。 項目貸款利率可以下浮，但不得超過 10%，上浮不作限制。 廣義的 按揭是指任何形式的質(zhì)押和抵押；狹義的按揭是指房地產(chǎn)抵押貸款。 二是等額本金還款法，即借款人每月等額償還本金，貸款利息隨本金余額的逐月遞減而遞減，還款額逐月遞減，因此又稱為遞減法。 經(jīng)營分析和管理層分析可以幫助信貸人員增加分析 深度。它們之間既相互區(qū)別，又相互補(bǔ)充和印證。 （ 4）貸款發(fā)放 擔(dān)保貸款要簽訂貸款擔(dān)保合同，需要公證或登記的應(yīng)依法辦理公證和登記手續(xù)，建立相應(yīng)的貸款檔案。 （ 1）貸款申請 借款人都要提出正式的書面貸款申請。 3．單位外匯存款 （ 1）單位經(jīng)常項目外匯賬戶 境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開立一個經(jīng)常項目外匯賬戶。鈔買價比匯買價要低。 外幣存款業(yè)務(wù) 1．基本概念 （ 1）外幣存款業(yè)務(wù)與人民幣存款業(yè)務(wù)的異同 外幣存款業(yè)務(wù)與人民幣存款業(yè)務(wù)除了存款幣種和具體管理方式不同之外，有許多共同點。 ②一般存款帳戶 一般存款賬戶簡稱一般戶，是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。 ④提前支取的定期存款計息 支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。目前，各家銀行多使用積數(shù)計息法計算活期存款利息。 ②計息時間 從 2020 年 9 月 21 日起，我國對活期存款實行按季度結(jié)息，每季度末月的 20 日為結(jié)息日，次日付 息。 1999 年 11 月 1 日起，從中華人民共和國境內(nèi)的儲蓄機(jī)構(gòu)取得的人民幣、外幣儲蓄存款利息，應(yīng)當(dāng)繳納儲蓄存款利息所得稅，利息稅稅率為 20%，由存款銀行代扣代繳。存款是銀行對存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來源。 （ 6）窗口指導(dǎo) 窗口指導(dǎo)指中央銀行利用自己的地位與聲望，使用口頭或書面的方式，向金融機(jī)構(gòu)通報金融形勢，說明中央銀行意圖，勸其采取某些相應(yīng)措施，貫徹中央銀行的貨幣政策。遠(yuǎn)期匯率是在未來一定時期進(jìn)行交割，而事先由買賣雙方簽訂合同、達(dá)成協(xié)議的匯率。我國于 1986 年正式開展對商業(yè)銀行貼現(xiàn)票據(jù)的再貼現(xiàn)。 2020 年，我國進(jìn)一步改革存款準(zhǔn)備金制度，實行差別存款準(zhǔn)備金制度，其主要內(nèi)容是商業(yè)銀行適用的存款準(zhǔn)備金率與其資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標(biāo)掛鉤。 相反，當(dāng)中央銀行需要減少貨幣供應(yīng)量時，可進(jìn)行 反向操作，在公開市場上賣出證券，減少商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，引起信用規(guī)模的收縮、貨幣供應(yīng)量的減少、市場利率的上升。 基礎(chǔ)貨幣又稱為高能貨幣，是指具有使貨幣總量成倍擴(kuò)張或收縮能力的貨幣，由中央銀行發(fā)行的現(xiàn)金通貨和吸收的金融機(jī)構(gòu)存款構(gòu)成。貨幣政策的調(diào)整將直接影響商業(yè)銀行的經(jīng)營管理。 第三，隨著資本市場的發(fā)展，一方面，大量儲蓄者將資金投資于資本市場，會減少銀行的資金來源；另一方面，大量的優(yōu)質(zhì)企業(yè)在資本市場上籌集資金，會減少在銀行的貸款，造成銀行優(yōu)質(zhì)客戶的流失。 2020 年 9 月在上海成立的中國金融期貨交 易所。從市場層次看，一銀行間市場為主體的場外市場予以交易所市場為主體的場內(nèi)市場相互補(bǔ)充，共同發(fā)展。 ②資本市場 是指以長期金融工具 為媒介進(jìn)行的、期限在一年以上的長期資金融通市場，主要包括債券市場和股票市場。 在中國，推動整個經(jīng)濟(jì)增長的主要力量是投資，而私人消費對經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)較小，這在很大程度上決定了我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)對象是企業(yè)，業(yè)務(wù)結(jié) 構(gòu)是批發(fā)業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)。 （二）經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu) 經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行既有直接影響，也有間接影響。資本項目則集中反映一國同國外資金往來的情況。在衡量通貨膨脹時，消費者物價指數(shù)使用得最多、最普遍。 （ 2）充分就業(yè)與失業(yè)率 充分就業(yè)的宏觀經(jīng)濟(jì)衡量指標(biāo)是失業(yè)率。 （ 1）基礎(chǔ)：原城市信用合作社的基礎(chǔ)上組建起來的 （ 2）發(fā)展歷程： 1979 年，第一家在河南駐馬店市成立，為小企業(yè)、工商戶、居民服務(wù)； 1986年，在大中城市正式推廣，促進(jìn)小企業(yè)發(fā)展和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)繁榮； 1994 年成立城市合作銀行；1998 年更名為城市商業(yè)銀行。①通過審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費者的利益；②通過審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場信心；③通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露，增進(jìn)公眾對現(xiàn)代金融的了解；④努力減少金融犯罪。首先推進(jìn)國家開發(fā)銀行改革，全面推行商業(yè)化運作，主要從事中長期業(yè)務(wù)。 GDP，它是指一國（或地區(qū)）所有常住居民在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果。 通貨膨脹是指一般物價水平在一段時間內(nèi)持續(xù)、普遍地上漲。這里的“居民”是指在國內(nèi)居住一年以上的自然人和法人。 2．經(jīng)濟(jì)周期 經(jīng)濟(jì)周期亦稱經(jīng)濟(jì)循環(huán)或商業(yè)循環(huán)，是指經(jīng)濟(jì)處于生產(chǎn)和在生產(chǎn)過程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張與經(jīng)濟(jì)緊縮交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象。 2．消費與投資的比例 從支出角度來看， GDP 由消費、投資和凈出口三大部分構(gòu)成。 ①貨幣市場 貨幣市場是指以短期金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在一年以內(nèi)（含一年）的短期資金融通市場。 ②期貨市場 期貨市場是將款項和證券等金融工具的交割放在成交后的某一約定時間進(jìn)行的市場。 （ 3）其它市場 1994 年 4 月，全國統(tǒng)一的銀行間外匯市場建立。 最后，金融市場的發(fā)展能夠促進(jìn)企業(yè)管理水平的提高，為銀行創(chuàng)造和培養(yǎng)良好的優(yōu)質(zhì)客戶。 ②股票 優(yōu)先股和普通股 A股、 B股、 H股、 N 股 ③可轉(zhuǎn)讓公司債券 ④證券投資基金 （ 4）按金融工具的職能劃分 按金融工具的職能劃分，可分為三類： 第一類是用于投資和籌資的工 具，如股票、債券等； 第二類是用于支付、便于商品流通的金融工具，主要指各種票據(jù)； 第三類是用于保值、投機(jī)等目的的工具，如期權(quán)、期貨等衍生金融工具。幣值穩(wěn)定包括貨幣對內(nèi)幣值穩(wěn)定（即國內(nèi)物價穩(wěn)定）和對外幣值穩(wěn)定（即匯率穩(wěn)定）兩個方面。 2．貨幣政策工具 （ 1）公開市場業(yè)務(wù) 公開市場業(yè)務(wù)是指中央銀行在金融市場上賣出或買進(jìn)有價證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以改變商業(yè)銀行等存款類金融機(jī)構(gòu)的可用資金，進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和利率，實現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的一種政策措施。 存款準(zhǔn)備 金制度的初始作用是保證存款的支付和清算，之后才逐漸演變?yōu)樨泿耪吖ぞ?。一是通過再貼現(xiàn)率的調(diào)整； 二是規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類。 ②我國的利率政策工具 目前，中國人民銀行采用的利率工具主要有：調(diào)整中央銀行基準(zhǔn)利率，包括再貸款利率、再貼現(xiàn)利率、存款準(zhǔn)備金利率、超額存款準(zhǔn)備金利率；調(diào)整金融機(jī)構(gòu)的法定存貸款利率；制定金融機(jī)構(gòu)存貸款利率的浮動范圍；制定相關(guān)政策對各類利率結(jié)構(gòu)和檔次進(jìn)行調(diào)整等。 2020 年 7 月 21 日，我國對人民幣匯率形成機(jī)制進(jìn)行了又一次改革。 財政政策的一般做法是，在經(jīng)濟(jì)高漲時，需要采取緊縮性的財政政策，減少政府開支，增加稅收，這樣可以抑制總需求，使經(jīng)濟(jì)不致出現(xiàn)過熱而引起嚴(yán)重的通貨膨脹；在經(jīng)濟(jì)蕭條時，政府應(yīng)該采取擴(kuò)張性的財政政策，減稅并擴(kuò)大政府開支，以擴(kuò)大總需求，增加就業(yè)。 3．存款基準(zhǔn)利率 2020 年 10 月 29 日，中國人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，允許金融 機(jī)構(gòu)（城鄉(xiāng)信用社除外）下浮存款利率。利息金額算至分位，分以下尾數(shù)四舍五入。 人民幣存款計息的通用公式： 利息 =本金實際天數(shù)日利率 人民幣存款利率的換算公式： 日利率（‰ 0） =年利率（ %）247。 ②到期支取的定期存款計息 案例：某客戶在 2020 年 1 月 8 日存入一筆 元的一年期整存整取定期存款，假定年利率為 %，一年后存款到期時，他從銀行取回的全部金額是多少？ WWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWW VVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVV ③逾期支取的定期存款計息 超過原定存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金。 單位活期存款賬戶又稱為單位結(jié)算賬戶，包括基本存款帳戶、一般存款帳戶、臨時存款帳戶和專用存款帳戶。該種賬戶的有效期最長不得超過二年。 中間價（基準(zhǔn)價）：中國人民銀行公布的當(dāng)日外匯牌價?！? 不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄賬戶進(jìn)行管理。 2．業(yè)務(wù)分類 按照客戶類型可劃分為個人貸款和公司貸款；按照貸款期限可劃分短期貸款和中長期貸款；按有無擔(dān)?？蓜澐譃樾庞觅J款和擔(dān)保貸款。 目前，我國銀行的貸款評價多采用內(nèi)部信用等級評定，評定方法應(yīng)以定量方法為主，定量分析和定性分析相結(jié)合。 背景知識：征信體系 中國人民銀行建設(shè)了企業(yè)征信和個人征信兩大系統(tǒng)。通常包括宏觀分析、行業(yè)分析、經(jīng)營分析、管理層分析等。 （ 2）貸款利率 （ 3）還款方式 WWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWW VVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVV 貸款期限在一年以下（含一年）的，采用利隨本清的還款方式。 5．其他個人貸款 個人住房最高額抵押貸款向個體工商戶、個體獨資企業(yè)投資人或合伙企業(yè)合伙人發(fā)放用于合法經(jīng)營活動的個人經(jīng)營性貸款。 申請辦理法人賬戶透支業(yè)務(wù)的借款人需在經(jīng)辦行有一定的結(jié)算業(yè)務(wù)量。 組織銀團(tuán)貸款的目的： 分散貸款風(fēng)險；各銀行相互交流，可增進(jìn)對銀行知識及借款人的了解；經(jīng)集體談判擬定的條款，能強(qiáng)化貸款質(zhì)量；貸款銀行及借款人雙方都能提升知名度。 按是否可循環(huán)使用可分為循環(huán)信用證和不可循環(huán)信用證。 （ 3）保理 保理又稱為保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時，出口方為了規(guī)避首款風(fēng)險而采用的一種請求第三者（保理商）承擔(dān)風(fēng)險的做法。 福費廷是英文 forfaiting 的音譯，意為放棄。實踐中，按季結(jié)算利息、分期償還本金（等額或不等額）的做法較為普遍。我國銀行的中間業(yè)務(wù)吸納型和模仿型創(chuàng)新較多，原創(chuàng)型和再創(chuàng)型創(chuàng)新較少，較復(fù)雜的金融衍生品的創(chuàng)新能力不足，創(chuàng)新技術(shù)含量低。央行票據(jù)的期限通常為三個月、六個月和十二個月。 （ 5）同業(yè)拆借 同業(yè)拆借的利率隨資金供求的變化而變化，常作為貨幣市場的基準(zhǔn)利率。 ①公司債 ②企業(yè)債 ③金融債 金融債是指我國的政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團(tuán)財政公司及其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。 ②買入價、賣出價和中間價 在直接標(biāo)價法下，數(shù)額較小的價格為外匯買入價，數(shù)額較大的價格為外匯賣出價。利率互換又稱為利率掉期，是過去較為通用的叫法。 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)將其尚未 到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給金融同業(yè)而取得資金的行為，是金融