【正文】 （三）投資回收期（pt）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，投資回收期（pt）是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資（固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金）所需要的時(shí)間。 （正常年銷(xiāo)售收入估算見(jiàn)表 71）表 71 正常年銷(xiāo)售收入估算 產(chǎn)品名稱(chēng) 規(guī)格 銷(xiāo)售量（噸） 平均售價(jià)(噸/萬(wàn)元) 銷(xiāo)售收入（萬(wàn)元）菊花提取物 10:1 50 34 1700菊花提取物 5:1 100 15 1500菊花茶 一級(jí) 150 6 900菊花茶 二級(jí) 250 4 1000合計(jì) 　 5100 （二） 盈利能力分析按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目盈利能力指標(biāo)計(jì)算了項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、項(xiàng)目投資回收期和總投資收益率指標(biāo)?？偝杀举M(fèi)用估算表單位：萬(wàn)元計(jì)算期序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 101 外購(gòu)原輔材料費(fèi) 2 外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi) 3 工資及福利費(fèi) 4 修理費(fèi) 5 其它費(fèi)用 其它制造費(fèi)用 其它營(yíng)業(yè)費(fèi)用 其它管理費(fèi)用 6 經(jīng)營(yíng)成本 7 折舊費(fèi) 8 攤銷(xiāo)費(fèi) 9 利息支出 長(zhǎng)期借款利息 流動(dòng)資金借款利息 短期借款利息 　 　 　 　 　 　 　 　 　10 總成本費(fèi)用 　 其中：固定成本 　 可變成本 二、經(jīng)濟(jì)效益分析（一）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)為國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部 2022 年頒布實(shí)施的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 （第三版，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《方法與參數(shù)》）及國(guó)家最新財(cái)稅制度和行業(yè)有關(guān)規(guī)定。 項(xiàng)目年度資金預(yù)算總表 單位：萬(wàn)元年度投資預(yù)算項(xiàng)目投資 投資金額 2022 年 2022 年 2022 年 備注申請(qǐng)陜西省重大科技創(chuàng)新項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金 200 200 貸款貼息自籌資金 1400 600 400 400銀行貸款 2022 2022合 計(jì) 3600 600 2600 400第七章 經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益分析一、成本分析本項(xiàng)目人員數(shù)量為 182，人均工資標(biāo)準(zhǔn)為 23500 元/人?年，福利費(fèi)按 14%提取，年工資及福利費(fèi)用為 萬(wàn)元。（四）職業(yè)危害因素及保護(hù)措施本項(xiàng)目為藥用菊花種植及菊花茶和菊花提取物生產(chǎn)，不存在職業(yè)危害因素。除塵沖灰水排入除灰池，經(jīng)灰水分離器分離后，灰渣排入存灰池，廢水循環(huán)使用，不外排，不產(chǎn)生二次污染。當(dāng)設(shè)備和管道外表面溫度達(dá)到55℃－60℃時(shí)，必須敷設(shè)保溫絕熱層。（二）節(jié)能減排措施加強(qiáng)工藝管理生產(chǎn)技術(shù)人員應(yīng)根據(jù)本廠的具體情況，制定出每道工序的工藝操作指標(biāo)，操作人員必須認(rèn)真執(zhí)行，不得各行其是，造成生產(chǎn)條件不穩(wěn)。以優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品質(zhì)量、較低的產(chǎn)品價(jià)格啟動(dòng)市場(chǎng)，以良好的服務(wù)和誠(chéng)信培育擴(kuò)大市場(chǎng)，運(yùn)用多種產(chǎn)品組合以滿足細(xì)分化的市場(chǎng)需求，逐步建立良好的產(chǎn)品品牌形象和企業(yè)社會(huì)形象，不斷鞏固和擴(kuò)大市場(chǎng)份額。全縣地勢(shì)南高北低，全縣山脈與溝相間，無(wú)一處百畝平地。廠房?jī)?nèi)交流供電系統(tǒng)接地形式采用 TNS 系統(tǒng)，電氣設(shè)備金屬外殼均與電源 PE 線連接，廠房?jī)?nèi)各種金屬管道等設(shè)施實(shí)施中等電位聯(lián)結(jié)。雨水工程（1）排水制度及方式本項(xiàng)目的雨水排放采用雨污分流制。（2）消防制度及消防用水廠區(qū) 400m3儲(chǔ)水池為生產(chǎn)、生活、消防共用，泵站內(nèi)設(shè)有消防水泵，并設(shè)有備用電源。（2）其余建筑物地基處理均采用大開(kāi)挖，自基礎(chǔ)邊緣外放，回填一定厚度 3:7 灰土，以降低黃土濕陷性并提高地基承載力。一般做法是先將花體均勻松 散平攤在烘籠上，火溫以 80℃—90℃為宜，烘五、六分鐘后略離火攤涼后轉(zhuǎn)入 60℃70℃的 小火漫烘到七、八成干，后再攤涼一天使內(nèi)部水分向表面擴(kuò)散。手貼鍋，定向旋轉(zhuǎn)揉炒推搭，使苗條緊直成型。應(yīng)分批采收，以花心(管狀花)2／3 開(kāi)放時(shí)為最適采收期。第 3 次施肥在現(xiàn)蕾期。（3）移栽：分株苗于 4—5 月、扦插苗于 5－6 月移栽。菊花喜溫暖氣候和陽(yáng)光充足的環(huán)境，能耐寒，怕水澇， 但苗期、花期不能缺水，菊花屬短日照植物，對(duì)日照長(zhǎng)短反應(yīng)很敏感，每天不超過(guò) 10 小時(shí)的光照，才能現(xiàn)蕾開(kāi)花。笫二階段：2022 年 12 月至 2022 年 3 月，項(xiàng)目規(guī)劃，施工圖紙?jiān)O(shè)計(jì)，考察，選定設(shè)備，簽訂設(shè)備訂貨合同；在構(gòu)扒鎮(zhèn)、****鎮(zhèn)、倉(cāng)上鎮(zhèn)、麻虎鎮(zhèn)、雙豐鎮(zhèn)、西營(yíng)鎮(zhèn)、宋家鎮(zhèn)等 7 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設(shè)藥用菊花規(guī)范化種植基地 10000 畝，配套建設(shè)加工廠房 2022㎡，建設(shè)倉(cāng)庫(kù)300㎡；建設(shè)菊花提取物生產(chǎn)線 1 條，菊花茶加工生產(chǎn)線 1 條。三、產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，替代進(jìn)口或出口的可能性隨著全球范圍內(nèi)“回歸自然”浪潮的興起，以及人們對(duì)化學(xué)藥品副作用深入認(rèn)識(shí)，使國(guó)際醫(yī)藥市場(chǎng)中中藥的用途和影響不斷擴(kuò)大，菊花茶和菊花提取物作為天然植物產(chǎn)品，其優(yōu)勢(shì)和特色越來(lái)越被世人所重視，對(duì)菊花茶和要用菊花提取物的市場(chǎng)需求將會(huì)不斷地增長(zhǎng)。目前，由天然物質(zhì)制成的藥品已占約30%，國(guó)際植物藥市場(chǎng)份額已達(dá)270億元。菊花作為藥食兩用的產(chǎn)品，其治療和保健作用已得到充分肯定，目前主要用于降血壓、降血脂、抗動(dòng)脈硬化、防癌抗癌等保健方面。菊甙有降壓作用。項(xiàng)目技術(shù)成熟、可靠，產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定。菊花提取物經(jīng)數(shù)年的發(fā)展，已具備一定的產(chǎn)業(yè)規(guī)模，出口比例已超過(guò)菊花其他產(chǎn)品，并呈現(xiàn)上升趨勢(shì)。項(xiàng)目規(guī)范化種植參照?qǐng)?zhí)行 GAP 標(biāo)準(zhǔn)，菊花茶生產(chǎn)及菊花提取物生產(chǎn)參照?qǐng)?zhí)行中國(guó)藥典標(biāo)準(zhǔn)。菊花茶：優(yōu)勢(shì)品種選育 → 選擇適生地塊種植 → 規(guī)范化田間管理 → 采收優(yōu)質(zhì)藥用菊花 → 加工噴水清洗 → 剪取花頭 → 殺青 → 整形 → 扎花 → 壓花 → 烘焙 → 分級(jí) → 包裝菊花提取物：菊花及 70%酒精 → 連續(xù)逆流超聲提取系統(tǒng) → 設(shè)定工作參數(shù) → 提取 → 濃縮 → 烘干 → 粉碎 → 包裝 → 成品（二）創(chuàng)新點(diǎn)：一是根據(jù)****不同地域和各類(lèi)藥材生物學(xué)特性，優(yōu)選出一批適宜本地不同環(huán)境條件下栽培的高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、高效菊花品種，同時(shí)總結(jié)出適合秦巴山區(qū)推廣的規(guī)范化栽培配套技術(shù)；二是走產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)路線，通過(guò)“公司＋基地＋農(nóng)戶”的模式，實(shí)現(xiàn)當(dāng)?shù)厣镔Y源可持續(xù)發(fā)展。企業(yè)各項(xiàng)制度健全，涉及全公司各個(gè)環(huán)節(jié)。⑦ 速動(dòng)比率 %。技術(shù)團(tuán)隊(duì)中，從事藥用菊花種植技術(shù)的有 7 人，從事中藥材生產(chǎn)的有 12 人。二、人員及開(kāi)發(fā)能力（一）法定代表人和高層經(jīng)營(yíng)管理人員的基本情況公司法人代表******，男，45 歲，大專(zhuān)，藥劑師職稱(chēng)。第三階段：2022 年 4 月至 2022 年 6 月，完成項(xiàng)目后期收尾工作，竣工驗(yàn)收，10000 畝藥用菊花規(guī)范化種植基地建設(shè)完成，菊花提取物生產(chǎn)線，菊花茶加工生產(chǎn)線建設(shè)完成。質(zhì)量指標(biāo)（1）10000 畝藥用菊花規(guī)范化種植基地參照國(guó)家 GAP 標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范化種植，達(dá)到企業(yè)帶頭、科技示范、產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的目的。項(xiàng)目實(shí)施單位資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到 2800 萬(wàn)元。（3）技術(shù)優(yōu)勢(shì)和人才優(yōu)勢(shì)。同時(shí)，中藥材種植加工已被****縣政府作為重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)來(lái)抓。（七）目前的進(jìn)展情況1. 已經(jīng)與構(gòu)扒鎮(zhèn)、****鎮(zhèn)、倉(cāng)上鎮(zhèn)、麻虎鎮(zhèn)、雙豐鎮(zhèn)、西營(yíng)鎮(zhèn)、宋家鎮(zhèn)等 7 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn) 2022 余戶簽訂了種植協(xié)議，實(shí)行保護(hù)價(jià)收購(gòu)。****市地處亞熱帶向暖溫帶過(guò)渡地段，植物群落垂直變化明顯，形成亞熱帶與溫帶植物混交類(lèi)型。菊花能對(duì)治療眼睛疲勞、視力模糊也有很好的療效。項(xiàng)目建成后，達(dá)到年產(chǎn)菊花提取物 150 噸、菊花茶 400 噸的能力，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值 5100 萬(wàn)元。（三）創(chuàng)新點(diǎn)：一是根據(jù)****不同地域和各類(lèi)藥材生物學(xué)特性，優(yōu)選出一批適宜本地不同環(huán)境條件下栽培的高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、高效菊花品種，同時(shí)總結(jié)出適合秦巴山區(qū)推廣的規(guī)范化栽培配套技術(shù)；二是走產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)路線，通過(guò)“公司＋基地＋農(nóng)戶”的模式，實(shí)現(xiàn)當(dāng)?shù)厣镔Y源可持續(xù)發(fā)展。中國(guó)自古就知道菊花能保護(hù)眼睛的健康，除了涂抹眼睛可消除浮腫之外，平常就可以泡一杯菊花茶來(lái)喝，能消除眼睛疲勞，如果每天喝三到四杯的菊花茶，對(duì)恢復(fù)視力也有一定作用。這一得天獨(dú)厚的自然條件很適宜于藥用菊花和很多中藥材的生長(zhǎng)，被譽(yù)為“中藥材之鄉(xiāng)” ，中藥材中間體加工企業(yè)蓬勃發(fā)展的態(tài)勢(shì)和藥用菊花實(shí)現(xiàn)規(guī)?；?guī)范化種植，成為****市近兩年推進(jìn)中藥材產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)中的亮點(diǎn)。****市科技進(jìn)步二等獎(jiǎng)；； 7 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展藥用菊花規(guī)范化種植面積 6000 畝。近年來(lái)，國(guó)家政策進(jìn)一步扶持中藥的發(fā)展。****縣秦巴藥材有限公司已經(jīng)具備了種植、加工、銷(xiāo)售三位一體的產(chǎn)業(yè)鏈條。企業(yè)人員總數(shù)達(dá)到 182 人，新增就業(yè)人員 118 人，每年可增加農(nóng)業(yè)產(chǎn)值 萬(wàn)元。（2）菊花茶質(zhì)量指標(biāo)：【一級(jí)】：花型完整，花瓣厚實(shí)，花朵大小均勻；無(wú)霜打花、霉花、生花（蒸制時(shí)間不到，造成不熟菊花茶曬后邊黑的花)、湯花(蒸制時(shí)鍋中水過(guò)多，造成水燙花，曬后成褐色的花)；入水泡開(kāi)后花瓣玉白，花蕊深黃色澤均勻；湯色澄清，淺黃鮮亮清香，甘醇微苦。本階段計(jì)劃投資 400萬(wàn)元。1988 年畢業(yè)于安徽亳州中醫(yī)藥職業(yè)學(xué)校藥材管理專(zhuān)業(yè)。本企業(yè)與中科院南京植物研究所、****學(xué)院等高校及****縣農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣中心形成了科研協(xié)作關(guān)系，為本項(xiàng)目的技術(shù)開(kāi)展奠定了工作基礎(chǔ)，企業(yè)培養(yǎng)了一些有創(chuàng)新能力及發(fā)展?jié)摿Φ拇髮W(xué)生，形成了人才儲(chǔ)備，本項(xiàng)目聘請(qǐng)國(guó)內(nèi)知名藥用菊花加工企業(yè)技術(shù)專(zhuān)家進(jìn)行專(zhuān)業(yè)技術(shù)的討論與指導(dǎo)工作，這些都將成為本項(xiàng)目的技術(shù)儲(chǔ)備。⑧ 總資產(chǎn)報(bào)酬率 %。針對(duì)本項(xiàng)目，公司專(zhuān)門(mén)成立由總經(jīng)理直接負(fù)責(zé)、相關(guān)人員參與的項(xiàng)目建設(shè)小組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)和投產(chǎn)前準(zhǔn)備工作；設(shè)立專(zhuān)門(mén)的項(xiàng)目服務(wù)機(jī)構(gòu)，專(zhuān)門(mén)對(duì)項(xiàng)目小組的需求服務(wù)。：根據(jù)菊花的藥理作用和提取工藝性能，在現(xiàn)有菊花茶的基礎(chǔ)上，采取連續(xù)逆流（超聲）提取等措施對(duì)菊花的提取工藝進(jìn)行改良，同時(shí)開(kāi)發(fā)出了菊花茶和菊花提取物系列產(chǎn)品，增加了產(chǎn)品的附加價(jià)值，提高了茶產(chǎn)品的質(zhì)量。合作單位情況項(xiàng)目基地合作單位主要為構(gòu)扒鎮(zhèn)、****鎮(zhèn)、倉(cāng)上鎮(zhèn)、麻虎鎮(zhèn)、雙豐鎮(zhèn)、西營(yíng)鎮(zhèn)、宋家鎮(zhèn)等 7 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn) 2022 余戶農(nóng)戶。另一方面，提取物研制、生產(chǎn)、流通等各個(gè)環(huán)節(jié)，從宏觀到微觀尚缺乏必要的管理規(guī)范，產(chǎn)品品種多，規(guī)格雜，生產(chǎn)企業(yè)多而小、經(jīng)營(yíng)渠道雜、經(jīng)營(yíng)秩序混亂、產(chǎn)品質(zhì)量良莠不齊，惡性降價(jià)造成了企業(yè)效益下降和資源的嚴(yán)重浪費(fèi)，菊花提取物需要產(chǎn)業(yè)化的調(diào)控和規(guī)范。第四章 市場(chǎng)調(diào)查與競(jìng)爭(zhēng)能力分析一、產(chǎn)品的主要用途，主要應(yīng)用領(lǐng)域的需求、未來(lái)市場(chǎng)預(yù)測(cè)菊花茶可以清熱去火，對(duì)口干、火旺、目澀，或由風(fēng)、寒、濕引起的肢體疼痛、麻木的疾病均有一定的療效。菊花提取物可散風(fēng)清熱，平肝明目。這一點(diǎn)在需求量大的南方地區(qū)和東南亞地區(qū)更是如此。二、國(guó)內(nèi)同類(lèi)產(chǎn)品主要研發(fā)機(jī)構(gòu)和生產(chǎn)廠家情況1. 國(guó)內(nèi)同類(lèi)產(chǎn)品主要研發(fā)機(jī)構(gòu)和生產(chǎn)廠家開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)情況西安巨龍生物科技有限公司，位于西安高新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)，是一家專(zhuān)業(yè)從事保健品、食品、植物提取物等研發(fā)、生產(chǎn)，銷(xiāo)售為一體的多元化、現(xiàn)代化高新生物科技企業(yè)。國(guó)內(nèi)外對(duì)菊花茶和菊花提取物需求很大，隨著對(duì)中藥的療效不斷開(kāi)發(fā)，以及人們的廣泛接受和消費(fèi)，菊花茶和菊花提取物預(yù)期市場(chǎng)前景十分廣闊。本階段計(jì)劃投資 2600 萬(wàn)元。種植菊花的土地對(duì)土壤要求不嚴(yán)，但直選擇排水良好，肥沃、疏松，含腐殖質(zhì)豐富的土中生長(zhǎng)為好。選陰天或雨后或晴天的傍晚進(jìn)行，在整好的畦面上，按行珠距各 40 厘米挖穴，穴深 6 厘米，然后，帶上挖取幼苗，扦插苗每穴栽 1 株，分株苗每穴栽 1—2 株。 （3）摘蕾：菊花分枝后，在小滿前后，當(dāng)苗高 25 厘米時(shí)，進(jìn)行第一次摘心，選晴天摘去頂心 1—2 厘米，以后每隔半個(gè)月摘心一次，在大暑后停止，否則分枝過(guò)多，營(yíng)養(yǎng)不良，花頭變得細(xì)小，反而影響菊花的產(chǎn)量和質(zhì)量。全開(kāi)放的花，不僅香氣散逸，而且加工后易散，色澤亦差。：扎花、壓花是制菊花茶的兩項(xiàng)獨(dú)特工藝，扎花是將揉炒好的茶條，理順扎成把狀 ，其要求是齊、勻、緊(齊茶條以芽頭為準(zhǔn)比齊理好；勻，條索及花體大小要?jiǎng)?；緊，扎的 要緊，防止烘干后捆的線發(fā)生松散)。然后足火，足干茶先用小包 裝置，密封貯存。（二）生產(chǎn)設(shè)備及原輔材料的來(lái)源、供應(yīng)渠道主要設(shè)備選型以建設(shè)“技術(shù)先進(jìn)、節(jié)能高效”的生產(chǎn)線為目標(biāo)，設(shè)備選型應(yīng)統(tǒng)籌兼顧以下原則：（1）生產(chǎn)上適用：所選購(gòu)的設(shè)備應(yīng)與本企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)?；蜷_(kāi)發(fā)新產(chǎn)品等需求相適應(yīng)；（2）技術(shù)上先進(jìn)：在滿足生產(chǎn)需要的前提下，要求其性能指標(biāo)保持先進(jìn)水平；（3）經(jīng)濟(jì)上合理：即要求設(shè)備價(jià)格合理，在使用過(guò)程中能耗、維護(hù)費(fèi)用低，并且回收期較短；（4）考慮設(shè)備的可靠性和維修性、設(shè)備的安全性和操作性，選用運(yùn)行效益高，節(jié)約能源，環(huán)保無(wú)污染的設(shè)備。室內(nèi)外消防采用高壓制，由水泵加壓。建筑物屋面的雨水經(jīng)天溝收集后，經(jīng)落水管排至地面，地面雨水匯集至道路各雨水口，由廠區(qū)雨水管網(wǎng)匯總后通過(guò)雨水總排放管排至產(chǎn)業(yè)基地的雨水管網(wǎng)。廠房采用聯(lián)合接地，建筑物防雷、等電位聯(lián)結(jié)等共用接地體，接地電阻不大于 1Ω。漢江從縣境北部自西向東橫過(guò)，縣內(nèi)冷水河與白石河從縣境西南向東北大致平行流入漢江。根據(jù)市場(chǎng)分析，本產(chǎn)品的目標(biāo)市場(chǎng)以國(guó)內(nèi)市場(chǎng)為主，以海外市場(chǎng)為輔。生產(chǎn)技術(shù)管理人員要不斷深化研究，改進(jìn)生產(chǎn)工藝，根據(jù)原料品種，質(zhì)量不同特性對(duì)生產(chǎn)工藝和生產(chǎn)方法及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和改