【正文】 表97序號項 目變動幅度全 部 投 資 ( 稅 后 )內(nèi)部收益率（%）凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期（年）0基本方案%1銷售價格(收入)5%%+5%%2固定資產(chǎn)投資+20%%20%% 財務(wù)分析結(jié)論經(jīng)對項目銷售收入、固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本費用的預測分析，計算得出的盈利能力指標：%，大于設(shè)定的基準收益率8%，財務(wù)凈現(xiàn)值在所得稅前后均大于零，項目財務(wù)效益的評價結(jié)果是可以接受的。 不確定性分析項目以生產(chǎn)能力利用率表示的計算期內(nèi)盈虧平衡點（BEP）平均為38%。見損益表。項目攤銷費（包括規(guī)劃勘測設(shè)計費、建設(shè)單位管理費、工程臨時設(shè)施費和工程監(jiān)理費），攤銷年限按8年計算，年平均攤銷費用為12萬元。 銷售稅金及附加估算****畜牧養(yǎng)殖小區(qū)項目繳納的稅種為農(nóng)業(yè)稅、營業(yè)稅市維護建設(shè)稅和教育附加費。牛擴群進度見表9－1。其余2598萬元，由*****畜牧開發(fā)總公司和農(nóng)牧民自籌解決。開發(fā)公司銷售和管理等所需流動資金正常年為470萬元。(1) 規(guī)劃勘察設(shè)計費根據(jù)不同子項目的具體情況，%計取； (2) 建設(shè)單位管理費包括項目前期工作費用和建設(shè)期間管理費用，%計??； (3) %計??； (4) %計取；(5) 預備費包括基本預備費和漲價預備費。(2) 生活垃圾的任意堆放、扔棄對地面環(huán)境的破壞和工程施工中對地面的開挖、建筑材料堆放后不及時清理，對地形、地貌的改變等。通過建設(shè)防護林，項目區(qū)的林木覆蓋率將有很大的提高。只要有充分水源供應(yīng)，有300多萬畝土地可開發(fā)利用?？捎糜嬎銠C開發(fā)營銷管理信息系統(tǒng)并且以現(xiàn)有營銷管理信息系統(tǒng)為基礎(chǔ)，利用電信網(wǎng)絡(luò)和計算機把整個營銷網(wǎng)絡(luò)聯(lián)接起來，以銷售公司為核心，統(tǒng)一管理區(qū)內(nèi)市場。, 信息對于現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營、管理、決策有著極為重要 的作用。逐步形成遍布全區(qū)、統(tǒng)一領(lǐng)導、機構(gòu)完善、運作有效的營銷網(wǎng)絡(luò)體系。實行經(jīng)理負責制，主持管理市場營銷的各項業(yè)務(wù)。按照精簡、高效、效益的原則，公司設(shè)立總會計師、總畜牧師、總工程師和總經(jīng)理辦公室、計劃財務(wù)部、生產(chǎn)技術(shù)部、產(chǎn)品開發(fā)部、銷售公司。 項目建設(shè)進度2003年, 組建*****畜牧業(yè)開發(fā)總公司，完成項目區(qū)包括斗渠、農(nóng)田道路、10千伏輸電線路在內(nèi)的基礎(chǔ)設(shè)施，建設(shè)搬遷60戶住宅。每戶庭院分前、后院，前院為住房，后院為牲畜棚圈、飼料青貯窖和牲畜活動場地。建筑面積200平方米，配置相應(yīng)醫(yī)療器械。由于冬季、春季風向多為偏西北風，棚圈坐北朝南。繁育方式：青年母年→胚胎移植→妊娠→牛犢胚胎移植繁育擴群進度規(guī)劃表5－7。(5) 絨山羊絨山羊是一種絨肉兼用型，以絨為主的經(jīng)濟性山羊品種，在北疆地區(qū)養(yǎng)殖范圍較廣，*****有養(yǎng)殖絨山羊的傳統(tǒng)經(jīng)驗和自然條件，目前全縣絨山羊飼養(yǎng)量達2萬多只。耐粗放、適應(yīng)性強、增重快、屠宰瘦肉多、脂肪少、肉質(zhì)好，屠宰率為55～60%。優(yōu)良品種是畜牧業(yè)生產(chǎn)獲得高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)高效的關(guān)鍵，是實現(xiàn)畜牧業(yè)生產(chǎn)現(xiàn)代化、規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化的基礎(chǔ)和可持續(xù)發(fā)展的前提。(3) 一期工程將配套建設(shè)支、10千伏輸電線路15公里。居民點水、電、路、林帶及公共設(shè)施配套。項目實施必須納入畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化的軌道，通過畜牧養(yǎng)殖小區(qū)建設(shè)。(5) 堅持科技進步的原則。(2) 堅持實事求是、因地制宜、量力而行的原則。修建場內(nèi)支渠16公里；修建場內(nèi)主干道18公里；35萬伏輸變電線路已架設(shè)至開發(fā)區(qū)中心（指揮部），為本畜牧養(yǎng)殖小區(qū)建設(shè)創(chuàng)造了條件，奠定了良好的基礎(chǔ)。同時廣大牧民群眾在幾十年的草原畜牧業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中，充分感受到了種草、種料和草原建設(shè)、改良保護的優(yōu)越性，對項目表現(xiàn)出極高的熱情，并期盼項目早日上馬。但是，由于受傳統(tǒng)觀念和經(jīng)營機制制約，畜牧業(yè)的發(fā)展還沿襲著以游牧為主的生產(chǎn)經(jīng)營方式，牧業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)落后，生產(chǎn)性能低，牧民定居進度緩慢。民族區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展了，對于縮小城鄉(xiāng)差距，促進共同富裕，增進民族團結(jié)，推動社會進步，維護邊疆穩(wěn)定都具有重要意義。因此，實施畜牧養(yǎng)殖小區(qū)建設(shè)，突出養(yǎng)牛、養(yǎng)羊業(yè)發(fā)展，不斷提高優(yōu)質(zhì)牛、羊比例和牛肉、乳產(chǎn)品品質(zhì)、降低生產(chǎn)投入，是振興縣域經(jīng)濟、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略選擇。從消費習慣和經(jīng)濟發(fā)展水平，在一個較長時期內(nèi)鮮奶仍將是新疆奶類的主要消費品。在液體奶的產(chǎn)量中，巴氏殺菌奶占68%，超高溫殺菌奶占32%。2001年新疆肉類人均消費中，%，%，消費遠高于全國其它省區(qū)。農(nóng)村隨著農(nóng)牧民生活水平的提高，肉類消費增長呈逐年上升趨勢，但是低于全國的平均水平6～7公斤/人。其中豬肉產(chǎn)量在肉類產(chǎn)量中的比重呈明顯下降趨勢，牛羊禽肉生產(chǎn)量、消費量呈不斷增長趨勢。在各類肉類中，家禽產(chǎn)品需求量增幅最大，其次為豬肉，牛羊肉的需求增長與二十世紀八十年代基本相同。我國肉類產(chǎn)量占世界總產(chǎn)量的28%，但是每年肉類出口量僅為總產(chǎn)量的1%，進口量超過出口量。隨著動物疾病得到有效遏制，畜產(chǎn)品貿(mào)易將有恢復性的增長。 水資源 地表水目前，“引額濟克”工程分水口至項目區(qū)的引水干渠已經(jīng)建成，干渠長17公里、 立方米/秒，分配給項目區(qū)水量為1億立方米/年；自治區(qū)計劃在“引額濟克”工程上游建設(shè)一座庫容為1000萬立方米的調(diào)節(jié)水庫，以保證和調(diào)節(jié)下游的用水。21′30″～86176。 *****基本概況*****(簡稱：*****)以國家和自治區(qū)產(chǎn)業(yè)政策為導向，充分利用“引額濟克”工程分配給*****1億立方米/年的水量和*****充足的光熱水土資源優(yōu)勢，堅持因地制宜的原則，加大退耕還草力度，大力發(fā)展飼草料種植業(yè)，將*****建設(shè)成為高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)飼草料基地、現(xiàn)代化的綜合養(yǎng)殖基地和畜產(chǎn)品加工基地。 項目投資：估算總投資***萬元，其中：固定資產(chǎn)投資***萬元，鋪底流動資金***萬元。 建設(shè)性質(zhì)：新建。 社會發(fā)展*****是以****族為主的多民族聚居縣，轄五鄉(xiāng)、兩鎮(zhèn)、四場，總?cè)丝?**萬人(其中***族占34%)，是自治區(qū)扶貧開發(fā)工作重點縣。33′20″、北緯46176。 地下水項目區(qū)地下水年可開采量為946萬立方米，第四系潛水埋深12～30m，目前尚未開采利用。2001年，世界牛肉、豬肉和雞肉總產(chǎn)量為17700萬噸，貿(mào)易量為1530萬噸，%。我國已成為WTO成員國，肉產(chǎn)品立足國內(nèi)市場，開拓國際市場有很大潛力。發(fā)展中國家隨著人民生活水平的提高和人口的增長，需求增長較快。2001年，我國肉類總產(chǎn)量達5320萬噸，占世界總產(chǎn)量的30%,其中河南、山東、河北三省牛肉產(chǎn)量占全國的41%,新疆、河南、內(nèi)蒙古三省區(qū)羊肉產(chǎn)量占全國的37%。近兩年，新疆城市人均肉禽消費量趨減，農(nóng)村居民肉禽消費量穩(wěn)步增加。根據(jù)未來收入不斷增長的預測，消費水平還會不斷提高。根據(jù)中國奶業(yè)協(xié)會對國內(nèi)奶類消費趨勢的預測分析，今后5年乳制品的消費需求將在目前的水平上有一定的增長，%，液體奶的消費需求仍將保持較高的增長速度，酸奶的消費需求將繼續(xù)保持前幾年的增長速度。新疆發(fā)展奶業(yè)得天獨后的自然、地理和人文條件為加快新疆奶業(yè)的大發(fā)展提供了保證，“用新疆資源，做全國市場”已成為國內(nèi)眾多奶業(yè)企業(yè)在新疆投資奶業(yè)的戰(zhàn)略目標。草場和草地生態(tài)環(huán)境是人類賴以生存的重要生產(chǎn)、生活資料和環(huán)境條件，是發(fā)展現(xiàn)代化畜牧業(yè)的物質(zhì)保障。、加強草地生態(tài)環(huán)境建設(shè)與保護的重要步驟。*****土地遼闊，發(fā)展畜牧業(yè)有著悠久的歷史和特殊的優(yōu)勢，必須把畜牧業(yè)作為主導產(chǎn)業(yè)，全面推動種植業(yè)向畜牧業(yè)轉(zhuǎn)變，建設(shè)飼草料基地，加快牧民定居步伐，發(fā)展基地畜牧業(yè)，是調(diào)整農(nóng)業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)加快農(nóng)牧民致富奔小康的有效途徑。 *****土地總面積300多萬畝，屬**********河下游沖擊平原三角洲，地勢開闊平坦，土厚較層，質(zhì)地適中，肥力中等以上，宜耕性好，非常適應(yīng)各種農(nóng)作物生長。第四章 指導思想和建設(shè)原則以市場為導向，立足資源優(yōu)勢，加快農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，實現(xiàn)種植業(yè)向畜牧業(yè)的轉(zhuǎn)變；以發(fā)展規(guī)?；B(yǎng)殖和產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營為方向，建基地、強龍頭、拓市場，實現(xiàn)畜牧業(yè)經(jīng)營方式由粗放型向集約型轉(zhuǎn)變；以科技進步為動力，加快牲畜品種改良，提高牲畜飼養(yǎng)和管理水平，實現(xiàn)畜牧業(yè)增長方式由單純追求數(shù)量型向質(zhì)量效益型轉(zhuǎn)變；以建立適應(yīng)市場需求的畜產(chǎn)品生產(chǎn)結(jié)構(gòu)為原則，以牛為主、牛羊并重，實現(xiàn)畜產(chǎn)品生產(chǎn)由自然分散型逐步向產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營轉(zhuǎn)變。充分利用本區(qū)域內(nèi)的生產(chǎn)條件，因地制宜搞好養(yǎng)殖區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以最小投入，達到預期的發(fā)展目標。加強技術(shù)人員的培訓，推廣普及養(yǎng)牛常規(guī)實用技術(shù)，增加養(yǎng)牛業(yè)的科技含量，實行科學養(yǎng)畜，科學管理。引導分散的農(nóng)牧戶小生產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣笊a(chǎn)組織形式，使基地養(yǎng)殖業(yè)各個環(huán)節(jié)形成一個有機結(jié)合，互相促進的龍型經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)鏈。 土地利用規(guī)劃，用地內(nèi)容為飼草料基地、水利工程、林帶、道路、居民點等。(4) 飼草料基地規(guī)劃種植多穗玉米2萬畝、飼料玉米1萬畝、苜蓿2萬畝。 項目區(qū)飼草料平衡產(chǎn)量見表5－4。目前，*****牛的良種率、良種化程度還很低，因此要推動項目區(qū)養(yǎng)牛業(yè)的規(guī)?；l(fā)展，首先選擇適宜當?shù)刈匀粭l件和養(yǎng)殖水平的良種牛。(3) 新疆褐牛新疆褐牛是新疆地方肉奶兼用型優(yōu)良品種。每只絨山羊可年產(chǎn)羊絨250～300克，市場上羊絨價格多年一直保持在250～300元左右，飼養(yǎng)絨山羊的經(jīng)濟價值較高。表5－7年份受體牛(頭)黃牛存欄數(shù)(頭)能繁母牛(頭)年內(nèi)生產(chǎn)牛犢(頭)其 中公牛犢母牛犢20035050502512122004755020058762251312200610574311615200712689371918根據(jù)繁育擴群進度，公牛犢中淘汰30%左右的病、弱、殘牛。每座棚圈有一定數(shù)量的窗戶，保證太陽光線充足和空氣流通。 農(nóng)資供應(yīng)站項目區(qū)是集飼草料種植和畜牧養(yǎng)殖為一體的產(chǎn)業(yè)化小區(qū)，分別距離*****縣城、和什托洛蓋鎮(zhèn)100公里、60公里，建設(shè)農(nóng)資供應(yīng)站一處，主營種植方面優(yōu)良籽種，農(nóng)藥、化肥和農(nóng)牧機械及零配件等。每戶院內(nèi)設(shè)有300平方米菜園、綠地。2004年，完成服務(wù)設(shè)施建設(shè)，建設(shè)60戶住宅。管理機構(gòu)設(shè)置見框圖總經(jīng)理副總經(jīng)理總會計師、總畜牧師、總工程師程師農(nóng)資公司飼草料加工廠銷售公司服務(wù)中心生產(chǎn)技術(shù)部計劃財務(wù)部總經(jīng)理辦公室 ****畜牧開發(fā)總公司 營銷體系市場營銷是公司把產(chǎn)品推向市場,實現(xiàn)經(jīng)濟效益的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。（3）營銷執(zhí)行層銷售公司的具體分工管理由市場銷售中心的各職能部門和各崗位人員負責。營銷網(wǎng)絡(luò)體系由銷售公司垂直管理。在信息管理上，采用現(xiàn)代化信息手段，建立完善的計算機管理信息網(wǎng)絡(luò)，以提高整個體系的工作效率。在輔助銷售的硬件設(shè)施上，應(yīng)用現(xiàn)代化的通訊工具、交通工具和結(jié)算工具等。 種樹種草項目區(qū)通過生態(tài)環(huán)境治理工程的實施，有效地改善生態(tài)環(huán)境，保障飼草料基地的穩(wěn)產(chǎn)高產(chǎn)。由于防護林的庇護，可使飼草料產(chǎn)量有穩(wěn)定的增加。(1) 為了防止牛羊糞尿?qū)Φ叵滤奈廴?，牛羊棚圈采用混凝土地面，牲畜運動場地面粘土夯實，形成糞尿防滲層。%計?。粷q價預備費根據(jù)*****計劃委員會轉(zhuǎn)發(fā)《國家計委關(guān)于加強對基本建設(shè)大中型項目概算中價差預備費管理有關(guān)問題的通知》(新計設(shè)標【1999)】1008號)文件，漲價預備費為零