【正文】 對比分析項目建設(shè)前后農(nóng)民增收對比，項目建設(shè)前，農(nóng)民年人平收入只2100元，在項目實施建成達(dá)產(chǎn)后，農(nóng)民年人平可增加純收入1700元。推進(jìn)農(nóng)副產(chǎn)品原料生產(chǎn)基地化，產(chǎn)加銷售經(jīng)營一體化，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)健康持續(xù)發(fā)展，提高農(nóng)民收入水平。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營必須以產(chǎn)業(yè)化龍頭為載體，尤其是山區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的發(fā)展尤為突出。圖91 盈虧平衡示意圖總成本銷售收入5004003002001000保本點固定成本55萬元2 4 6 8 10 12（） %可不虧不盈。 總成本及經(jīng)營成本估算（見附表5） 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算。 地方財政配套資金申請地方財政配套資金25萬元,%。參照結(jié)合當(dāng)前市場物價水平。項目建設(shè)期間進(jìn)行定期檢查，項目建成驗收清算。 組織機構(gòu)與職能劃分項目實施由鶴峰縣農(nóng)發(fā)辦，鶴峰縣供銷社和項目實施單位制定出完善的，可操作的管理制度和崗位責(zé)任制，明確各部門、各工作人員、技術(shù)人員的責(zé)任，特別是在技術(shù)指導(dǎo)和服務(wù)，資金使用達(dá)到規(guī)范操作程序，工作100%到位，層層落實，全面實行責(zé)任制管理。 節(jié)能減排措施按照技術(shù)規(guī)程，減少農(nóng)藥施用量，合理用肥，杜絕污染源。布局合理，使項目建設(shè)面積的技術(shù)操作規(guī)范落實到各環(huán)節(jié)。 建設(shè)規(guī)模在鶴峰縣中營鄉(xiāng)茶園村、白鹿村、金竹園村等三個村建優(yōu)質(zhì)茶葉示范種植基地1000畝。 市場風(fēng)險分析 項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析加入WTO后，我國將逐步放開國外農(nóng)副產(chǎn)品進(jìn)入中國境內(nèi)進(jìn)行經(jīng)營活動，他們必然帶來相應(yīng)的技術(shù)密集、水平先進(jìn)的農(nóng)副產(chǎn)品，世界上還有產(chǎn)茶大國，也不排除外國茶葉進(jìn)入中國市場，而且他們資金雄厚，重視技術(shù)研發(fā)和運用，產(chǎn)品創(chuàng)新能力強，都可能率先進(jìn)入并搶占市場，這對項目產(chǎn)品在一定時期內(nèi)的市場會有影響。就目前來看，真正的質(zhì)優(yōu)產(chǎn)品在市場上是滿足不了市場需求。市場：鶴峰縣是湖北省產(chǎn)茶大縣，茶葉內(nèi)質(zhì)優(yōu)，在國內(nèi)外市場需求量大，市場前景可觀。土地類型：系劃歸農(nóng)民承包經(jīng)營的集體土地和荒山。 經(jīng)濟(jì)作用該項目的建設(shè)實施，生產(chǎn)適應(yīng)市場需求的產(chǎn)品，滿足國內(nèi)外市場需求，對企業(yè)發(fā)展增加新的增長點，對山區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高農(nóng)民收入水平，逐步解決“三農(nóng)”問題具有很重要的作用。所以，建設(shè)示范茶葉基地項目具有良好的政策背景?！耳Q峰縣土壤普查報告》。同時可安置150人就業(yè)，年人平工資收入可達(dá)4500元以上。 投資結(jié)構(gòu)及資金來源投資結(jié)構(gòu)：項目總投資265萬元，其中：示范茶園基地建設(shè)250萬元，流動資金15萬元。經(jīng)營中遵紀(jì)守法，無破產(chǎn)，無信貸欠資等不良記錄。專業(yè)合作社現(xiàn)已建成示范基地茶園面積3000畝，輻射茶園面積5000畝。專業(yè)合作社機構(gòu)健全，有財務(wù)部、收購部、加工部、營銷部、服務(wù)部和產(chǎn)品研發(fā)中心，注冊有“鹿臺”牌茶葉商標(biāo)。 項目建設(shè)方案 項目名稱及建設(shè)地點項目名稱：2009年湖北省恩施州鶴峰縣1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地新建項目。資金來源：上述資金以爭取各級財政補助扶持和企業(yè)自籌解決。通過項目實施，對調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，緩解地方就業(yè)矛盾，增加農(nóng)民收入，維護(hù)社會穩(wěn)定，促進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)起積極作用，產(chǎn)生顯著的社會效益。項目結(jié)合當(dāng)?shù)氐牡乩?、環(huán)境、氣候等條件優(yōu)勢，確定以專業(yè)合作社+基地+農(nóng)戶+市場的模式，以農(nóng)民為主體，建設(shè)示范茶葉基地，形成產(chǎn)、加、銷一體化的農(nóng)民專業(yè)經(jīng)濟(jì)實體，起到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的帶動和拉動作用。 具有優(yōu)越的地理、自然條件鶴峰縣地處湖北省西南部，屬武陵山區(qū)腹地，屬大陸性季風(fēng)濕潤氣候，氣候溫和，雨量充沛，海拔在1200米以下的低山、二高山占全縣版圖的60%以上。項目實施采取專業(yè)合作社+基地+農(nóng)戶+市場的模式，組織帶動農(nóng)民發(fā)展，實行訂單農(nóng)業(yè)，統(tǒng)一生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一加工，統(tǒng)一銷售，形成產(chǎn)、加、銷一體化的經(jīng)營格局，解決農(nóng)民生產(chǎn)、加工無技術(shù)、產(chǎn)品無標(biāo)準(zhǔn)、銷售無市場的難題，從而達(dá)到最佳經(jīng)濟(jì)效益。來源方式：合同種植方式，采取項目實施單位—茶園茶葉專業(yè)合作社統(tǒng)一安排種植面積，專業(yè)合作社收購鮮葉的方式，并由專業(yè)合作社提供種苗和技術(shù)服務(wù)?？萍迹翰枞~從種植、采收到加工，綜合技術(shù)性強，項目實施單位除了本身具有一定的技術(shù)力量外，主要依托縣茶葉局，農(nóng)業(yè)主管部門的技術(shù)人員常年跟蹤指導(dǎo)服務(wù)，做好栽培、管理、病蟲防治、采摘等各環(huán)節(jié)的技術(shù)指導(dǎo)。生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品就有市場競爭力，要生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，首先要抓好茶葉的科學(xué)種植，標(biāo)準(zhǔn)化管理，產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)原料。我國是產(chǎn)茶大國，很多茶葉生產(chǎn)廠家注重茶葉從種植到加工全過程的技術(shù)研發(fā)，注重品牌建設(shè)，這直接關(guān)系到市場競爭，在一定時期內(nèi)對項目產(chǎn)品占有更大的市場會有一些影響。 建設(shè)規(guī)劃與布局 建設(shè)規(guī)劃項目建設(shè)期1年，即：2009年8月至2010年4月。產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行國家標(biāo)準(zhǔn)，地方標(biāo)準(zhǔn)，杜絕無標(biāo)生產(chǎn)。 實施進(jìn)度安排表51 項目建設(shè)進(jìn)度表月份項目內(nèi)容2個月3個月10個月12個月備 注基地茶葉種植1000技術(shù)培訓(xùn)常年培訓(xùn)項目建設(shè)期1年，自項目立項下達(dá)資金計劃當(dāng)月開始啟動實施項目建設(shè)內(nèi)容。對工作成績突出的單位個人給予獎勵，使項目快速、健康、順利建成。資金由項目實施單位承貸、承還。 投資估算 總投資項目總投資265萬元。 自籌資金項目實施單位自籌190萬元，%。 項目總成本估算總成本為243萬元。 敏感性分析敏感性分析的主要因素本項目的財務(wù)敏感性分析，主要分析產(chǎn)品銷售收入,固定成本、變動成本、產(chǎn)量等因素變動時，對正常生產(chǎn)年利潤，財務(wù)內(nèi)部收益率，累計財務(wù)凈現(xiàn)值的影響程度。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的模式有多種多樣，以農(nóng)民專業(yè)合作社+基地+農(nóng)戶+市場的經(jīng)營發(fā)展模式已受到肯定。 輻射帶動能力分析 項目單位與農(nóng)戶聯(lián)結(jié)機制為了保證基地農(nóng)戶的經(jīng)濟(jì)利益，發(fā)揮項目基地對農(nóng)戶的