內(nèi)部控制制度執(zhí)行檢查與評價業(yè)務(wù)流程-免費(fèi)閱讀
【正文】 并將內(nèi)部控制綜合評價報告于每年10月1日前上報股份公司內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組備案。 ，提出復(fù)核意見，必要時重新進(jìn)行測試?！ 「鞫墕挝粦?yīng)按有限公司內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組的要求組成審計部門牽頭的綜合檢查組，單獨(dú)或結(jié)合常規(guī)檢查項(xiàng)目，對本單位內(nèi)部控制的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，每年至少檢查一次?！ 《I(yè)務(wù)風(fēng)險 1經(jīng)營風(fēng)險 、各二級單位執(zhí)行內(nèi)部控制制度存在重大缺陷，與國家現(xiàn)行法律法規(guī)和上市地證券監(jiān)管規(guī)則及股份公司規(guī)定相抵觸，檢查人員未及時提出更新或完善的改進(jìn)意見或建議，導(dǎo)致生產(chǎn)經(jīng)營行為和職工職務(wù)行為違規(guī)并受處罰，以致?lián)p害有限公司和股份公司的利益或聲譽(yù)?！ ⒏鞫墕挝坏膱?zhí)行內(nèi)部控制制度情況作出評價，提出整改建議和獎懲意見?！ ∪I(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn) 內(nèi)部控制檢查與評價工作由有限公司內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組組織實(shí)施?！ 秲?nèi)部控制手冊》規(guī)定的各業(yè)務(wù)流程步驟和控制程序，將需要調(diào)查的內(nèi)容事先編制成標(biāo)準(zhǔn)式的問卷調(diào)查表，直接詢問或發(fā)給被檢查單位和部門，有關(guān)當(dāng)事人如實(shí)填寫并簽字后交回檢查組。 有限公司機(jī)關(guān)各部門組織開展對口檢查，完成本部門
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