【正文】 負(fù)責(zé)做好公司領(lǐng)導(dǎo)安排的其它臨時性工作。 根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營要求，完善公司組織結(jié)構(gòu)，合理進(jìn)行人員配 。 （三） 開具發(fā)票和收款收據(jù)時，金額、內(nèi)容要準(zhǔn)確完整，并由專人登記發(fā)放、領(lǐng)用、保管、核銷。 （二）辦理質(zhì)押品退還手續(xù)，應(yīng)經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理審批，管理員會同業(yè)務(wù)人員發(fā)出退還單，一聯(lián)自存并據(jù)以記賬，一聯(lián)交客戶 ∕ 領(lǐng)取人，一聯(lián)交稽核財務(wù)部。 財產(chǎn)從購進(jìn)到使用，以及報廢、轉(zhuǎn)讓、變賣等環(huán)節(jié)要求申報手續(xù)完善，賬冊完整，金額、數(shù)量等登載準(zhǔn)確。出差費(fèi)用在返回 5 天內(nèi)必須報賬，不及時報賬的，稽核財務(wù)部有權(quán)在其下個月工資中扣回 ；如無特殊情況，過期一個月不報賬的，不再報銷。 堅(jiān)持節(jié)約原則。不得虛列記載。 （三）銀行存款的管理 支出審核：銀行支出的項(xiàng)目，需按規(guī)定業(yè)務(wù)程序辦理審批手續(xù)，會計根據(jù)有效的付款申請單，填制付款憑 證，經(jīng)主管審核后交出納人員簽發(fā)支票。 37 （二）現(xiàn)金的管理 現(xiàn)金支付的范圍 （ 1）發(fā)放工資、補(bǔ)貼； （ 2）支付出差人員必需攜帶差旅費(fèi)用； （ 3）總經(jīng)理批準(zhǔn)和其它費(fèi)用。 第三十五條 會計檔案銷毀，根據(jù)國家有關(guān)法律文件規(guī)定，報公司股東會批準(zhǔn)后辦理，由股東會指派專人監(jiān)銷，并對銷毀的檔案造 具清冊。 第二十七條 乘坐火車、輪船從晚上 8 時至次日晨 7 時之間，在車船 上過夜6 小時以上的，或連續(xù)乘車船超過 12 小時的，可購買火車硬席臥鋪，如符合規(guī)定而不購買臥鋪的，按本人實(shí)際乘坐的火車硬坐票價的 50%補(bǔ)貼給個人。 第十九條 實(shí)物管理部門或?qū)嵨镓?fù)責(zé)人對公司財產(chǎn)物資登記造冊，并按 資產(chǎn)的分類建立實(shí)物明細(xì)賬，固定資產(chǎn)指定專人負(fù)責(zé)保管，部門或個人領(lǐng)用財產(chǎn)物資，須報總經(jīng)理同意并辦理相關(guān)手續(xù)。銀行結(jié)算票證須在規(guī)定時間內(nèi)到開戶銀行辦妥有關(guān)手續(xù)。 第四條 本制度是公司辦理財務(wù)事項(xiàng)的工作準(zhǔn)則，公司員工必須嚴(yán)格遵照執(zhí)行。 制定和管理稅收政策方案及程序。 定期匯總公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)作情況，提出合理化建議，為公司經(jīng)營發(fā)展決策提供參考依據(jù)。 六 業(yè)務(wù)展期審批程序上報貸審會審批程序一致，續(xù)貸按照初審程序進(jìn)行。 ，參與者都要簽字備查。 六．本制度解釋權(quán)屬襄陽市小額貸款有限責(zé)任公司。 五． 貸款審批人責(zé)任追究實(shí)施細(xì)則 1 逆程序或變相逆程序 審批貸款的。 4 沒 有稽查出貸款資料和調(diào)查報告中的明確遺漏，誤導(dǎo)審批人的。 5 沒有督促提取足額的風(fēng)險準(zhǔn)備金。 6 發(fā)放單筆貸款超注冊資本 1%，累計同一借款人超注冊資本 5%。情節(jié)嚴(yán)重的調(diào)離本崗位。 26 （五） 責(zé)任追究制度 為了嚴(yán)格執(zhí)行公司信貸管理基本制度，控制貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險，公司必須堅(jiān)持合理性、安全性、效益性和流動性相統(tǒng)一的原則。 九 風(fēng)險準(zhǔn)備金 公司要在稅前利潤中提取足額的風(fēng)險準(zhǔn)備金。貸款風(fēng)險防范與控制是指針對可能發(fā)生的各種風(fēng)險，在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措施以及貸款發(fā)放后收回前應(yīng)當(dāng)采取的風(fēng)險控制措施，也可以對同一種類貸款風(fēng)險同時采取多種風(fēng)險防范和控制措施。 三 貸款風(fēng)險預(yù)測，也分為政策風(fēng)險預(yù)測，經(jīng)營風(fēng)險預(yù)測和操作風(fēng)險預(yù)測。為此，特制定風(fēng)險控制管理制度如下： 一 貸款風(fēng)險管理原則：實(shí)行按質(zhì)押，抵押，擔(dān)保。 三、負(fù)責(zé)回答評審人員的質(zhì)疑。 23 三 對所有信貸企業(yè)業(yè)務(wù)的合規(guī)合法性進(jìn)行審查及時發(fā)現(xiàn)，糾正杜絕違規(guī)違法貸款。 七 做好貸后監(jiān)督檢查工作，及時發(fā)現(xiàn)未預(yù)見的風(fēng)險及新出現(xiàn)的風(fēng)險并及時采取防范措施。 22 三、風(fēng)險管理部 （一） 風(fēng)險管理部部門職責(zé) 為了確保信貸風(fēng)險控制和措施能夠落實(shí)到實(shí)處 ,公司設(shè)立風(fēng)險管理部。對逾期貸款的處理意見包括：采用更為可靠的保證措施； 建議收回貸款。 第四條 檢查人員在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人存在較大問題，須當(dāng)日向部門負(fù)責(zé)人口頭報告，部門應(yīng)在 2 日內(nèi)將存在問題和處理意見書面報告主管負(fù)責(zé)人。 （五）貸后管理制度 第一條 貸后管理是對小額貸款公司向借款人發(fā)放貸款后至貸款本息收回這一過程的管理，包括貸款檢查、逾期、展期和續(xù)貸的處理等。 以房地產(chǎn)抵押 的，要察看、了解抵押物的面積、用途、結(jié)構(gòu)、竣工時間、原價和凈值、周邊環(huán)境等； 以動產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要察看、了解抵押物、質(zhì)物的規(guī)格、型號、質(zhì)量、原價和凈值、用途等； 以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質(zhì)的，要察看權(quán)力憑證原件，辨別真?zhèn)危匾獣r請有關(guān)部門鑒定。上述資料、信息審核過程中發(fā)現(xiàn)的需進(jìn)一步明確、補(bǔ)充、核實(shí)的地方，以及過程中發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點(diǎn)，即是下一步進(jìn)行實(shí)地調(diào)查的重點(diǎn)。 （四）貸前調(diào)查制度 第一條 貸前調(diào)查的目的：真實(shí)了 解客戶的基本情況、經(jīng)營管理狀況、市場銷售情況、財務(wù)狀況等；審查客戶資料的真實(shí)合法性；核實(shí)保證物來源的正當(dāng) 17 性、權(quán)屬的合法性、價值的真實(shí)性、足值性、財產(chǎn)的安全性、變現(xiàn)的可能性及借款的用途，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險，審慎地開展業(yè)務(wù)，確保公司資金的安全。 （ 3）總經(jīng)理負(fù)責(zé)最終評價。得分 80 分以上，本項(xiàng)得分為 10%。 （ 2）綜合服務(wù)占權(quán)重的 30%。 80分以下 60 分以上，本項(xiàng)得分為 5%。由稽核財務(wù)部負(fù)責(zé)考核。由稽核財務(wù)部負(fù)責(zé)考核。 60 分 以下本項(xiàng)得分為 0。每次出現(xiàn)差錯或經(jīng)財務(wù)總監(jiān)認(rèn)定業(yè)務(wù)部門有效投訴，本項(xiàng)的得分降低 1%。每次出現(xiàn)不及時或差錯，本項(xiàng)的得分降低1%。 3. 考核階段和考核部門 （ 1）風(fēng)險管理部考核為月度考核。風(fēng)險管理部每月對風(fēng)險管理員進(jìn)行業(yè)務(wù)評價。 （ 4）部門經(jīng)理負(fù)責(zé)部門的總體工作參考業(yè)務(wù)員考核指標(biāo)執(zhí)行。 60 分以下本項(xiàng)得分為 0。 （ 2）貸款損失為零，本項(xiàng)得分 20%，出現(xiàn)貸款損失，本項(xiàng)得分為零，貸款損失率大于 1%，考核總分為零，并按照責(zé)任追究制度追究，同時收入指標(biāo)超出考核指標(biāo)部分的獎金暫停發(fā)放，責(zé)任追究完畢后再予以處理。 3. 考核階段和考核部門 （ 1）管理層考核為年度考核。 2. 考核辦法 （ 1）資本回報率不到 13%，按實(shí)際完成的回報率與指標(biāo)的比率乘以 45%為本項(xiàng)得分。 第二十二條 客戶維護(hù) 對客戶要經(jīng)常性保持聯(lián)系。貸款業(yè)務(wù)部簽署的各種正式合同，一份由經(jīng)辦人員保管，一份交綜合管理部歸檔管理。 （五）信用貸款，信用貸款是指以借款人的信譽(yù)發(fā)放 的貸款，借款人不需要提供保證。辦理抵押貸款，應(yīng)對抵押物的權(quán)屬、合法性、有效性和變現(xiàn)能力以及所設(shè)定抵押的合法性進(jìn)行審查，簽訂抵押合同并辦理抵押物的有關(guān)登記手續(xù)。 第八條 實(shí)行經(jīng)辦責(zé)任人、風(fēng)險主責(zé)任人、審批責(zé)任人三項(xiàng)終身責(zé)任制。 公 司成立貸款審批委員會，（簡稱貸審會）貸審會是公司貸款業(yè)務(wù)決策的權(quán)利機(jī)構(gòu)，審議貸款業(yè)務(wù)事項(xiàng)，對有權(quán)審批人進(jìn)行制約及支持。 第二條 本制度是公司經(jīng)營和管理必須遵循的基本準(zhǔn)則，是制定各類管理制度辦法的基本依據(jù)。 12. 公司章程規(guī)定和董事會授予的其他職權(quán)。 4. 擬訂公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置方案，董事會批準(zhǔn)后組織實(shí)施。 5. 制定公司的具體規(guī)章。 （二） 副總經(jīng)理崗位職責(zé) 1. 協(xié)助總經(jīng)理管理公司相關(guān)日常事務(wù)。 第三條 公司經(jīng)營和管理必須堅(jiān)持合法性，安全性，效益性和流動性相統(tǒng)一的原則。 貸審會由董事會成員（獨(dú)立董事長除外）總經(jīng)理、主管業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)等人組成。在貸款業(yè)務(wù)辦理過程中，調(diào)查、審查、審批、經(jīng)營管理業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的有關(guān)人員為主責(zé)任人，具體承辦人為經(jīng)辦責(zé)任人，相應(yīng)承擔(dān)各自責(zé)任。貸款額度按業(yè)務(wù)授權(quán)管理辦法規(guī)定執(zhí)行。其特征就是債務(wù)人無需提供抵押品或第三方擔(dān)保僅憑自己的信譽(yù)就能取得貸款，并以借款人信用程度作為還款保證的。 第十七條 經(jīng)合同約定，客戶可以提前歸還貸款。提供方便服務(wù)，鞏固、穩(wěn)定優(yōu)良客戶。超過 13%不到 15%，本項(xiàng)得分為 45%。 （ 2）綜合管理部負(fù)責(zé)初評。 （ 3）逾期一個 月以上貸款占貸款余額不超過 5%，本項(xiàng)得分為 10%，超過5%不超過 15%。連續(xù) 3 個月 60 分以下，予以辭退。 三、風(fēng)險管理部的考核 1. 考核指標(biāo)和權(quán)重 （ 1）風(fēng)險識別占考核權(quán)重的 30%。 （ 4）風(fēng)險管理員的勞動紀(jì)律由風(fēng)險管理部經(jīng)理和綜合管理部共 同考核，風(fēng)險管理部經(jīng)理的勞動紀(jì)律由主管領(lǐng)導(dǎo)和綜合管理部共同考核。 （ 2）綜合管理部和主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)初評。由稽核財務(wù)部負(fù)責(zé)考核。由稽核財務(wù)部負(fù)責(zé)考核。連續(xù) 3 個月 60 分以下，予以辭退。 （ 2）會計記賬、報表編制及時、準(zhǔn)確、規(guī)范。 （ 4）利息收入計算審核及時準(zhǔn)確，和業(yè)務(wù)部門溝通及時。 60 分以下本項(xiàng)得分為 0。 （ 3）檔案管理及時、完整、準(zhǔn)確占考核權(quán)重的 30% （ 4）勞動紀(jì)律占考核權(quán)重的 10% 2. 考核辦法 （ 1）人事管理由其他部門進(jìn)行評價（包括總經(jīng)理，財務(wù)總監(jiān)，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人，風(fēng)險管理部經(jīng)理）平均評分乘以權(quán)重 30%為綜合管理部經(jīng)理評分。 80 分以下 60分以上，本項(xiàng)得分為 5%。 二、貸款業(yè)務(wù)部 （一）貸款業(yè)務(wù)部部門職責(zé) 貸款業(yè)務(wù)部是公司的核心創(chuàng)利部門，主要負(fù)責(zé)客戶開發(fā)、產(chǎn)品設(shè)計、客戶資信調(diào)查、貸款條件落實(shí)、貸款回收工作。 第二條 公司貸款業(yè)務(wù)部根據(jù)人員和業(yè)務(wù)量的實(shí)際情況，確定主辦調(diào)查人和協(xié)辦調(diào)查人。 第六條 資料審核要點(diǎn)： 申請人提供的材料是否齊全、有效；要求提供的原件是否為原件，復(fù)印件是否 和原件一致，如一致須經(jīng)辦人蓋“與原件相符”章，并簽章；某些無法核查原件的可在核查真實(shí)性后注明“已核實(shí)”；各種文件是否在有效期內(nèi)，應(yīng)年檢的是否已辦理手續(xù)； 有關(guān)各文件的相關(guān)內(nèi)容要核對一致，邏輯關(guān)系要正確；通過對企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會決議、驗(yàn)資報告、立項(xiàng)批文、可研、資信等級、環(huán)保及市場準(zhǔn)入等具體文件的審核，了解貸款申請人和保證人是否具備資格、合法合規(guī)； 18 財務(wù)報表是否由會計師事務(wù)所出具了審計報告，是否是無保留意見報告，初步分析財務(wù)狀況，記錄疑點(diǎn)，以便實(shí)地調(diào)查核實(shí)。 第九條 在核實(shí)資料和實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上進(jìn)行綜合分析，對已經(jīng)獲取的信息進(jìn)行綜合判斷、分析、比較和評價： 分析、判斷借款申請人的主體資格、清償債務(wù)意愿及是否能嚴(yán)格履行合同條款； 分析經(jīng)濟(jì)環(huán)境對借款申請企業(yè)的影響； 對企業(yè)的經(jīng)營情況分析； 分析借款申請人的還款能力。 第二條 貸后管理主要由貸款業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)。對發(fā)現(xiàn)的重大問題，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)立即報告主管負(fù)責(zé)人，主管負(fù)責(zé)人認(rèn)為有必要時，可召集有關(guān)人員進(jìn)行專題討論并提出相應(yīng)的對策及措施。對逾期的貸款項(xiàng)目按公司貸款評審及審批制度辦理。風(fēng)險管理部職責(zé)如下 : 一 負(fù)責(zé)公司貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理。 八 對已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險的貸款業(yè)務(wù)提前介入并參與處置。 四 監(jiān)督落實(shí)信貸管理制度的實(shí)施和檢查。 四、負(fù)責(zé)查實(shí)抵押、質(zhì)押物的 真實(shí)性與評估值，查實(shí)抵（質(zhì)）押手續(xù)辦理的合法性與完善度，查實(shí)擔(dān)保人的資質(zhì)，資格及擔(dān)保能力，查實(shí)信用貸款人的信用記錄和道德品質(zhì)等。信用貸款等不同形式的貸款風(fēng)險特征進(jìn)行管理。 政策風(fēng)險預(yù)測：主要以國家法律 .法規(guī)以及地方政府對小額貸款公司的相關(guān)規(guī)定為依據(jù)對貸款的政策風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測。 六 選擇有效的貸款方式 應(yīng)根據(jù)借款人的實(shí)際情況和貸款性質(zhì)、種類，分別選擇質(zhì)押、抵押、擔(dān)保、信用等貸款方式，應(yīng)盡可能的選擇風(fēng)險小的方式。 十 貸款風(fēng) 險的監(jiān)測 貸款風(fēng)險監(jiān)測主要依據(jù)貸款質(zhì)量將貸款劃分為四類：正常、逾期、不良、損失。 貸款業(yè)務(wù)部門對資料的審查、現(xiàn)場的調(diào)查、貸后管理工作應(yīng)做到位，應(yīng)按貸款調(diào)查制度和貸后管理辦法規(guī)范操作。甚至辭退，甚至開除。 7 貸后檢查，貸款展期，續(xù)期執(zhí)行有誤。 6 發(fā)放炒股票，期貨交易貸款。 5 稽查通過無明確調(diào)查人貸款的。 2 以明顯優(yōu)于其他借款人的條件向關(guān)系人發(fā)放貸款的。 七．本制度經(jīng)董事會批準(zhǔn)后執(zhí)行。 二 貸款審批會議制度 公司成立貸款審批委員會，（簡稱貸審會）貸審會是公司貸款業(yè)務(wù)決策的權(quán)利機(jī)構(gòu)，審議貸款業(yè)務(wù)事項(xiàng)，對有權(quán)審批 人進(jìn)行制約及支持。 七 原則上每筆貸款初次審批未通過，如相關(guān)人員提出異議可申請復(fù)審一次。 31 做好財務(wù)統(tǒng)計和會計賬目、報表及年終結(jié)算工作，并妥善 保管會計憑證、會計帳薄、會計報表和其它檔案資料。 建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務(wù)管理的規(guī)章制度。 第二章 財務(wù)人員崗位管理 第五條 公司稽核財務(wù)部設(shè)財務(wù)主管崗位，財務(wù)主管負(fù)責(zé)組織和管理公司下列財務(wù)工作： 建立健全公司財務(wù)管理制度 和核算辦法，并貫徹執(zhí)行； 組織編制