【正文】 第一百五十條 有下列行為之一的，給予直接責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分： （一）柜員制網(wǎng)點(diǎn)的柜員為本人辦理業(yè)務(wù)的； （二）攜帶與業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)物品上崗影響工作的； （三）未按規(guī)定辦理重寫磁業(yè)務(wù)的。 第一百四十二條 未按規(guī)定記載、核對(duì)賬目，造成賬賬、賬款、賬表、賬實(shí)、賬據(jù)、內(nèi)外賬務(wù)不符的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，55 給予記大過至開除處分。 第一百三十五條 未按規(guī)定記載內(nèi)部賬務(wù)、表外科目，造成記賬串戶、金額錯(cuò)誤，未及時(shí)糾改、沖正的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記大過處分。 第一百二十八條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記大過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至留用察看處分： （一）未妥善保管主管授權(quán)卡和密碼的； （二）未按規(guī)定對(duì)上日全部業(yè)務(wù)流水勾對(duì)，或勾對(duì)人未簽字確認(rèn)的； （三）會(huì)計(jì)主管未參與管庫(kù)，或未掌管現(xiàn)金庫(kù)房一把鑰匙、保險(xiǎn)柜鑰匙的（專設(shè)出納主管員的除外）； （四）授權(quán)人未在相關(guān)憑證上簽字負(fù)責(zé)的； （五）未審查、監(jiān)督大額存取款業(yè)務(wù)（不分現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬）手續(xù)合規(guī)性或?qū)彶椤⒈O(jiān)督流于形式的。 第一百二十一條 有下列行為之一的，給予直接責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分： （一）未按規(guī)定安排人員分工，造成有制約關(guān)系的崗位混崗操作的； （二）實(shí)行柜員制未配備監(jiān)督人員的； （三）未按規(guī)定安排柜員定期或不定期進(jìn)行崗位輪換的。 第一百一十三條 變更經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事實(shí)、虛假核算、虛列收入和費(fèi)用的，或虛列、截留、私分手續(xù)費(fèi)的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至撤職處分。 第一百零五條 財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對(duì)本單位超預(yù)算、超權(quán)限辦46 理財(cái)務(wù)收支事項(xiàng)及其他違反財(cái)務(wù)管理規(guī)定的行為，發(fā)現(xiàn)后未按規(guī)定及時(shí)處理或建議處理，對(duì)上級(jí)管理部門隱匿、謊報(bào)有關(guān)資料的，給予警告至記過處分。 第九章 違反財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度行為及處理 第一節(jié) 違反財(cái)務(wù)與固定資產(chǎn)管理制度行為及處理 第九十七條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分： （一）未經(jīng)批準(zhǔn)或超過批準(zhǔn)金額對(duì)外捐贈(zèng)以及超權(quán)限列支營(yíng)業(yè)外支出的； （二）超權(quán)限購(gòu)置、租賃固定資產(chǎn)或形成賬外固定資產(chǎn)的； 43 （三）超權(quán)限或變相超權(quán)限進(jìn)行網(wǎng)點(diǎn)裝修的。 38 第八十九條 在采取訴訟、仲裁等方式依法清收保全不良資產(chǎn)過程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分： （一）怠于采取訴訟、仲裁等措施，導(dǎo)致資產(chǎn)損失的； （二）對(duì)債務(wù)人（擔(dān)保人）主體資格及借款合同、擔(dān)保合同等文書的真實(shí)有效性審查不嚴(yán)，錯(cuò)誤起訴并引發(fā)不良社會(huì)影響的； （三）遺漏訴訟主體或訴訟請(qǐng)求，喪失訴權(quán)或增大貸款風(fēng)險(xiǎn)程度的； （四）訴前保全、查封、扣押、凍結(jié)等訴訟保全措施采取不當(dāng)，造成資產(chǎn)損失的； （五）案件審理過程中未按時(shí)出庭應(yīng)訴、證據(jù)提供不及時(shí)、不全面或錯(cuò)誤陳訴，損害農(nóng)村信用社權(quán)益的； （六）債務(wù)人（擔(dān)保人）宣告破產(chǎn)清算后，債權(quán)申報(bào)不及時(shí)，致使債權(quán)滅失的； （七）對(duì)債務(wù)人（擔(dān)保人）破產(chǎn)過程中損害農(nóng)村信用社利益的行為和顯失公平的裁定未及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，導(dǎo)致權(quán)益喪失的； （八）向債務(wù)人（擔(dān)保人）及其他關(guān)聯(lián)人員泄露案件信息或與其惡意串通的； （九）在訴訟、執(zhí)行中，擅自同債務(wù)人（擔(dān)保人）達(dá)成和解協(xié)議，損害農(nóng)村信用社利益的； 39 （十）勝訴案件未及時(shí)申請(qǐng)執(zhí)行，超申請(qǐng)執(zhí)行期限的； （十一）對(duì)違法、顯失公平的判決、裁決或裁定，未及時(shí)上訴或申訴，導(dǎo)致權(quán)益喪失的。 第八十一條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分： （一）收取貸款、利息不入賬的； 35 （二）違反規(guī)定多收或少收利息，造成信譽(yù)損害或資金損失的； （三）擅自對(duì)貸款實(shí)行掛賬停息、豁免利息、減收利息的； （四）收回貸款本息通過非借款人賬戶扣款還款的或經(jīng)手信貸人員現(xiàn)金歸還的。 32 第七十三條 有下列行為之一的，給予直接責(zé)任人留用察看至開除處分，給予主管責(zé)任人和其他責(zé)任人記大過至開除處分： （一）未按規(guī)定簽訂信貸合同，致使合同無(wú)效或存在重大瑕疵的； （二）未簽訂信貸合同即發(fā)放貸款的。 第六十五條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分： （一）幫助客戶編造虛假資料套取信用的； （二）調(diào)查結(jié)果嚴(yán)重失實(shí)的； （三）對(duì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)的重大問題故意隱瞞，誤導(dǎo)信貸審查的； （四）調(diào)查通過由單一關(guān)聯(lián)企業(yè)提供保證擔(dān)保新增信貸業(yè)務(wù)的。 25 第七章 違反信貸業(yè)務(wù)制度行為及處理 第一節(jié) 違反信貸基本制度行為及處理 第五十八條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分： （一）未按規(guī)定建立貸款審議制度的，包括未按規(guī)定成立貸款審查委員會(huì)（小組）并實(shí)行集體審議； （二）未按規(guī)定實(shí)行信貸調(diào)查與信貸審查、審批相分離的； （三）按照領(lǐng)導(dǎo)授意辦理信貸業(yè)務(wù)的； （四）違反程序辦理信貸業(yè)務(wù)的； （五）向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的； （六）未按規(guī)定制定貸款利率定價(jià)管理辦法并合理進(jìn)行貸款利率定價(jià)的； （七）未按規(guī)定建立或執(zhí)行信貸檔案管理制度，導(dǎo)致信貸檔案毀損、丟失的； （八）未按規(guī)定對(duì)貸款進(jìn)行逐級(jí)書面授權(quán)的。 第五十二條 有下列情形之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至撤職處分： （一）違反規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)、權(quán)限和程序，擅自招錄、調(diào)入、辭退員工的； 23 （二）未按規(guī)定及時(shí)簽訂勞動(dòng)合同的； （三）違反工資管理規(guī)定，擅自突破工資總額計(jì)劃，亂列亂支工資和變相增加工資的； （四）隨意克扣員工工資的； （五）未按規(guī)定為員工繳納養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷、生育保險(xiǎn)等勞動(dòng)和社會(huì)保障費(fèi)用的； （六）拒不執(zhí)行、抵制上級(jí)管理機(jī)構(gòu)派進(jìn)、調(diào)出員工決定的； （七）在員工考評(píng)、考核、考察、選拔任用工作中，泄漏機(jī)密，利用職權(quán)阻撓組織考察，營(yíng)私舞弊，故意隱瞞或歪曲事實(shí)真相的； （八）因組織不力造成培訓(xùn)過程中發(fā)生重大責(zé)任事故的； （九）違反人事檔案管理規(guī)定，未及時(shí)充實(shí)檔案關(guān)鍵材料，或擅自更改員工學(xué)歷、出生日期和參加工作時(shí)間等重要檔案信息的； （十）其他違反有關(guān)人事、勞動(dòng)和工資等管理制度的。 第四十四條 違反規(guī)定進(jìn)行訴訟或仲裁的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。 第三十七條 對(duì)于請(qǐng)示事項(xiàng)，領(lǐng)導(dǎo)人員不答復(fù)或不及時(shí)答復(fù)并對(duì)工作造成不良影響的，給予警告至記過處分，情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至留用察看處分。經(jīng)辦人不抵制、不報(bào)告的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分： （一）偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)憑證、賬簿的； （二）隱匿、銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的合同、會(huì)計(jì)憑證、賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等的； （三）以不具商業(yè)實(shí)質(zhì)的發(fā)票列賬的； （四）編造假賬、假表、假數(shù)據(jù)的； （五）亂用會(huì)計(jì)科目、亂調(diào)賬表、亂列成本開支的； （六）違規(guī)填制憑證沖賬的； （七）以貸頂存、以票攬存、空庫(kù)轉(zhuǎn)存、人為月末沖高、篡改業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等各類虛增（減）存款的； （八）隱瞞或有資產(chǎn)及負(fù)債的。經(jīng)辦人不抵制、不報(bào)告，情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記大過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分。 第十九條 受到拘役、有期徒刑（包括緩刑）及以上刑事處罰的，給予開除處分或解除勞動(dòng)合同，國(guó)家另有規(guī)定的除外。 第十三條 有下列情形之一的，可以從輕、減輕或免予處分： （一）過失或初次違規(guī)違紀(jì)且情節(jié)輕微的； （二）認(rèn)識(shí)問題態(tài)度較好，主動(dòng)說明違規(guī)違紀(jì)問題的； （三）主動(dòng)檢舉他人違法或嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)問題，經(jīng)查證屬實(shí)的； （四）積極采取補(bǔ)救措施，有效避免或減輕損害后果的； （五）主動(dòng)賠償因違規(guī)違紀(jì)所造成的經(jīng)濟(jì)損失的； （六）被迫實(shí)施違規(guī)違紀(jì)行為，事后及時(shí)上報(bào)或舉報(bào)反映的； （七）有其他立功表現(xiàn)的。受降級(jí)處分的，降低相應(yīng)的職級(jí)級(jí)別，重新核定工資；受撤職處分的，按新定崗位核定工資；受留用察看處分的，處分期限內(nèi)停發(fā)各種獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼等，只發(fā)放當(dāng)?shù)卣?guī)定的最低工資標(biāo)準(zhǔn)的工資，不安排業(yè)務(wù)崗位工作；受開除處分的，同時(shí)解除勞動(dòng)合同。 以上處理種類可以合并適用。 第四條 對(duì)有關(guān)責(zé)任人處理應(yīng)遵循的原則： （一）事實(shí)清楚，證據(jù)確鑿； （二）責(zé)任明晰，定性準(zhǔn)確； （三）依據(jù)充分，處理適當(dāng)； （四）手續(xù)完備，程序合法。各級(jí)各單位要認(rèn)真分析研究《處理辦法》的各項(xiàng)規(guī)定，立足事實(shí)，合理把握處理尺度，審慎處理違規(guī)違紀(jì)行為，嚴(yán)格履行處理程序，確保處理結(jié)果的公正和公允，使《處理辦法》能真正起到懲處違規(guī)違紀(jì)行為、促進(jìn)農(nóng)信社依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的作用。根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和省聯(lián)社章程規(guī)定，《處理辦法》已經(jīng)省聯(lián)社第二屆理事會(huì)第四次會(huì)議審議通過，提請(qǐng)省聯(lián)社第二屆社員大會(huì)社員社代表和1 職工代表表決通過，并已征得全省農(nóng)村信用社各法人機(jī)構(gòu)工會(huì)同意。 二、認(rèn)真組織學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高員工合規(guī)操作自覺性。 第三條 本辦法所稱有關(guān)責(zé)任人包括：直接責(zé)任人、主管責(zé)任人和其他責(zé)任人。 第七條 黨員員工因違法違規(guī)違紀(jì)依照本辦法受到處理的，涉及違反黨紀(jì)的，按照有關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)的黨紀(jì)處分。離崗（職）清收期滿，視清收的實(shí)際效果和違規(guī)違紀(jì)性質(zhì)，按照本辦法的有關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)的處理。受降級(jí)、撤職、留用察看處分的，解除處分不視為對(duì)原職務(wù)、原工資檔次和原專業(yè)技術(shù)職務(wù)的恢復(fù)。 第十六條 本辦法所稱的情節(jié)嚴(yán)重，是指責(zé)任人違規(guī)違紀(jì)行為性質(zhì)惡劣，可能造成嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)或其他嚴(yán)重不良后果。 第二十三條 轄內(nèi)領(lǐng)導(dǎo)人員工作失職、違規(guī)決策或多人、多次嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)，情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果，上級(jí)管理機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人員負(fù)有監(jiān)督管理不力責(zé)任的，給予警告至撤職處分，并可采取相應(yīng)的組織處理措施。 第二十八條 領(lǐng)導(dǎo)人員授意、指使、強(qiáng)令、脅迫員工從事下列行為之一的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分。 第三十四條 未經(jīng)批準(zhǔn)（授權(quán)）或備案開辦新業(yè)務(wù)，情節(jié)嚴(yán)重的，給予領(lǐng)導(dǎo)人員警告至記大過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至撤職處分。 第四十二條 超越授權(quán)權(quán)限簽署法律性文件的，或違反法律性文件審查制度的有關(guān)規(guī)定，未經(jīng)規(guī)定的審查程序而簽署法律性文件的，給予有關(guān)責(zé)任人記過至降級(jí)處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予撤職至開除處分。 第四十九條 對(duì)內(nèi)設(shè)部門送審的法律性文件以及規(guī)章制度合法、合規(guī)性審查中，把關(guān)不嚴(yán)，流于形式，存在過失，情節(jié)嚴(yán)重的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，22 給予記大過至開除處分。 第五十五條 違反人員任免程序，有下列情形之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記過至撤職處分： （一）未進(jìn)行民主評(píng)議，未經(jīng)組織考察的； （二）個(gè)人決定人員任免或個(gè)人、少數(shù)人改變集體做出的領(lǐng)導(dǎo)人員任免決定的； （三）對(duì)擬提拔的人員人選未征求有關(guān)部門的意見，或?qū)μ囟ú块T負(fù)責(zé)人的任免未征求管理機(jī)構(gòu)意見的； （四）不服從組織的調(diào)動(dòng)、交流決定，拒不改正的； （五）其他違反人員選拔任免程序的。 第六十二條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記過至降級(jí)處分： （一）違反規(guī)定對(duì)客戶多頭授信的； （二）違反單一客戶貸款集中度、單一集團(tuán)客戶授信集中度及全部關(guān)聯(lián)度規(guī)定，新增授信的； （三）未按規(guī)定對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)、集團(tuán)客戶實(shí)施統(tǒng)一授信的； （四）未按規(guī)定將客戶的貸款、貼現(xiàn)、銀行承兌匯票、信用證等表內(nèi)外業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信管理的。 第七節(jié) 違反信貸審批制度行為及處理 第七十條 有下列行為之一的，給予直接責(zé)任人警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分： （一）未按規(guī)定建立書面信貸授權(quán)制度的； （二）信貸審批意見優(yōu)于貸款審查委員會(huì)（小組）審議意見的； 31 （三）未按規(guī)定對(duì)大額信貸業(yè)務(wù)上報(bào)行業(yè)管理部門咨詢或備案的。 第七十八條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至留用察看處分： （一）未發(fā)現(xiàn)違反規(guī)定用途使用信貸資金或其他重大風(fēng)險(xiǎn)問題，或發(fā)現(xiàn)后未采取相應(yīng)措施防范風(fēng)險(xiǎn)的； （二）對(duì)抵（質(zhì)）押品監(jiān)督管理不力，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)增加的； 34 （三）貸后檢查弄虛作假的。 第十四節(jié) 違反信貸管理系統(tǒng)維護(hù)制度行為及處理 第八十六條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分： （一）信貸與不良資產(chǎn)管理系統(tǒng)、企業(yè)（個(gè)人）征信系統(tǒng)等登錄或數(shù)據(jù)維護(hù)不及時(shí)，造成數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確的； （二）違規(guī)虛擬客戶代碼和偽造客戶（家屬）信息的； （三）違規(guī)錄入信貸業(yè)務(wù)或超權(quán)限操作的； （四）未履行崗位職責(zé)，導(dǎo)致系統(tǒng)無(wú)法正常運(yùn)行、數(shù)據(jù)備37 份丟失或影響業(yè)務(wù)辦理等事故的。 第九十四條 在表外不良資產(chǎn)絕對(duì)損失認(rèn)定中，未按規(guī)定條件、程序進(jìn)行損失認(rèn)定，隨意退出會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至留用察看處分。 第一百零二條 在集中采購(gòu)過程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分： （一）泄露集中采購(gòu)有關(guān)商業(yè)秘密，損害農(nóng)村信用社利益的； 45 （二）提供虛假資料信息或意見，影響談判評(píng)審結(jié)果，損害農(nóng)村信用社利益的； （三）采購(gòu)談判招標(biāo)走形式、內(nèi)定供應(yīng)商的； （四）與供應(yīng)商串通，損害農(nóng)村信用社利益的； （五）其他未按規(guī)定實(shí)施采購(gòu)