【正文】 賬 齡 　　 期初余額 　 比例% 期末余額 　　 比例%一年以內 230,153, 276,708, 一至X年 58,332, 48,351, X至三年 31,462, 31,846, 三年以上 22,724, 36,616, 合 計 342,674, 393,522, 預付賬款中無持有本公司5%（含5%）以上股份的股東單位的欠款。因此事項未獲有關部門批準，故公司已終止此項股權收購事宜。附注四、稅項 增值稅：除吉林XX物業(yè)管理有限公司、吉林XX熱力有限公司按13%稅率計算銷項稅，扣除進項稅額后計繳；吉林XX生物藥業(yè)股份有限公司、吉林XX商品混凝土有限公司執(zhí)行6％的增值稅簡易征收辦法外，其他公司均按17%稅率計算銷項稅，扣除進項稅額后計繳。1 所得稅的會計處理方法公司所得稅采用應付稅款法核算。1 收入的確認原則（1） 商品銷售：公司已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方，公司不再對該商品實施繼續(xù)管理權和實際控制權，相關的收入已經(jīng)收到或者取得了收款的證據(jù)，并且與銷售該商品相關的成本能夠可靠的計量時，確認銷售實現(xiàn)。期末公司按單個無形資產(chǎn)的預計可收回金額低于賬面價值的差額，計提無形資產(chǎn)減值準備。當存在下列情況之一時，按照固定資產(chǎn)賬面價值全額計提減值準備：（1） 長期閑置不用，在可預見的未來不會再使用，且已無轉讓價值的固定資產(chǎn)；（2） 由于技術進步等原因，已不可使用的固定資產(chǎn)；（3） 雖然固定資產(chǎn)尚可使用，但使用后產(chǎn)生大量不合格產(chǎn)品的固定資產(chǎn)；（4） 已遭毀損，以致于不再具有使用價值和轉讓價值的固定資產(chǎn)；（5） 其他實質上已經(jīng)不能再給企業(yè)帶來經(jīng)濟利益的固定資產(chǎn)。1 長期投資核算方法公司的長期投資分為長期股權投資、長期債權投資。（6） 質量保證金的核算方法公司預留的施工單位工程質量保證金，計入開發(fā)成本，同時計入施工單位“應付帳款”。 存貨及跌價準備的核算方法（1） 公司存貨包括庫存商品、在產(chǎn)品、原材料、包裝物、低值易耗品、工程施工、開發(fā)成本、開發(fā)產(chǎn)品等。 會計年度公司會計年度采用公歷制，即自每年一月一日起至十X月三十一日止。中鴻信建元會計師事務所 　　　　　中國注冊會計師： 韓　波2002年7月，經(jīng)政府有關部門批準，吉林XX生物藥業(yè)有限責任公司整體變更為吉林XX生物藥業(yè)股份有限公司，總股本為6060萬股，%的股權，%的股權。 重大合同及其履行情況（1） 報告期內公司無托管、承包、租賃其他公司資產(chǎn)或其他公司托管、承包、租賃本公司資產(chǎn)的事項。 公司收購、出售資產(chǎn)交易價格合理，沒有發(fā)現(xiàn)內幕交易和損害部分股東的權益或造成公司資產(chǎn)流失的行為。 ——2002年4月22日，公司第六屆第X次監(jiān)事會會議在公司總部會議室舉行，會議審議通過了公司2002年第一季度報告。（七）本次利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案 經(jīng)中鴻信建元會計師事務所有限公司審計，2002年度公司實現(xiàn)稅后利潤為122,643,。根據(jù)XX集團水泥產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，公司決定對吉林XX水泥有限公司增資368,819,，增資后吉林XX水泥有限公司注冊資本將由18,750萬元增至55,631萬元。——2002年12月22日，公司2002年第三次臨時董事會會議在公司總部會議室舉行，會議審議通過了如下事項：（1）審議通過了《吉林XX（集團）股份有限公司關聯(lián)交易公允決策制度》；（2）審議通過了關于修訂《吉林XX（集團）股份有限公司財務管理制度》的議案?！?002年6月21日，公司第六屆第五次董事會會議在公司總部會議室舉行，會議審議通過了如下事項：（1） 審議通過了關于變更董事會戰(zhàn)略、提名、審計、薪酬與考核委員會組成的提案；（2） 審議通過了董事會戰(zhàn)略、提名、審計、薪酬與考核委員會實施細則；（3） 審議通過了關于中國證監(jiān)會、國家經(jīng)貿委開展上市公司建立現(xiàn)代企業(yè)制度檢查的自查報告。 ——2002年3月4日，公司第五屆第十五次董事會會議在公司總部會議室舉行，會議審議通過了如下議案： （1）審議通過了2001年度股東大會議程表； （2）審議通過了2001年度董事會工作報告。（4）公司繼續(xù)進行了XX花園杏花苑、XX富苑、XX豪苑等跨年度項目的開發(fā)建設，目前XX花園杏花苑已部分完工。對此，公司將充分借鑒同行業(yè)相關企業(yè)的先進經(jīng)驗，并結合自身的實際情況和各產(chǎn)業(yè)特點，制訂一套切實可行的產(chǎn)業(yè)運行規(guī)則，并根據(jù)其在實際運行中產(chǎn)生的問題，對其進行優(yōu)化、完善，成為指導所屬公司協(xié)調運作的規(guī)范性制度，使所屬公司在運行中能夠有規(guī)可依，以進一步提高工作質量和工作效率。2002年，共實現(xiàn)凈利潤10,。2002年，（、），%。選舉王化民先生、莊宇洋先生、劉樹森先生、閆晉洲先生、孫曉峰先生、李廷亮先生、宋尚龍先生、陳繼忠先生、施國琴女士、郝水先生、徐德復先生、黃百渠先生為公司第六屆董事會董事，其中莊宇洋先生、閆晉洲先生、郝水先生、黃百渠先生為獨立董事；選舉王俊先生、安桐森先生、張連漢先生、李清華先生為第六屆監(jiān)事會監(jiān)事。 2002年3月5日，公司2001年度股東大會在XX大廈會議室召開，出席會議的股東共66人，代表股份200,412,981股，%，符合《公司法》和有關法規(guī)的規(guī)定，本次大會有效。（X）獨立董事履行職責情況公司董事會已按照中國證監(jiān)會發(fā)布的《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》的規(guī)定要求，于2002年6月21日召開2002年第一次臨時股東大會增補李玉先生、孫曉波先生、程秀茹女士為公司獨立董事，獨立董事人數(shù)在董事會成員中所占比例完全達到了《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》規(guī)定的標準。關于控股股東與公司的關系：控股股東行為規(guī)范，沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經(jīng)營活動；公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財務、機構和業(yè)務方面做到“五分開”，公司具有獨立完整的業(yè)務及自主經(jīng)營能力；公司董事會、監(jiān)事會和內部機構能夠獨立運作。2002年6月21日，公司召開了2002年第一次臨時股東大會。經(jīng)公司2001年度股東大會討論通過，公司獨立董事津貼為每人6萬元/ 年。長春市財政局是長春市主管財政收支、財稅政策、國有資本金基礎工作的綜合經(jīng)濟調控部門。（2）本報告期內公司股份總數(shù)及股本結構未發(fā)生變動。公司董事史寧中先生、李玉先生未出席本次董事會會議，史寧中先生委托董事郝水先生、李玉先生委托董事孫曉波先生代為行使表決權。配股后，總股本達到47,，由19,，%；，由3,，%；社會公眾股增加5,，由17,，%。沒有戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股而成為前10名股東的情況。 （2）以上董事、監(jiān)事及高級管理人員無在股東單位任職情況。選舉王化民先生、莊宇洋先生、劉樹森先生、閆晉洲先生、孫曉峰先生、李廷亮先生、宋尚龍先生、陳繼忠先生、施國琴女士、郝水先生、徐德復先生、黃百渠先生為公司第六屆董事會董事，其中莊宇洋先生、閆晉洲先生、郝水先生、黃百渠先生為獨立董事；選舉王俊先生、安桐森先生、張連漢先生、李清華先生為第六屆監(jiān)事會監(jiān)事。員工中，具有大專以上文化水平的有1111人，%,具有中專文化水平的有410人,%,具有高、中、初級專業(yè)技術職稱的分別為99人、302人、515人，公司離退休職工303人均已納入社會統(tǒng)籌保險范圍。關于信息披露與透明度：公司指定董事會秘書負責信息披露工作，負責接待股東來訪及咨詢；公司能夠嚴格按照法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，真實、準確、完整、及時地披露有關信息，并確保所有股東有平等的機會獲得信息；公司能夠按照有關規(guī)定，及時披露大股東或公司實際控制人的詳細資料和股份的變化情況。繼續(xù)實施了《企業(yè)效績評價分類考核辦法》，加強對高級管理人員的考核和管理；同時，為了加強對高級管理人員的激勵，在2001年實施《XX集團認股權計劃實施方案》的基礎上，2002年實施了部分認股權方案。會議以記名投票的方式表決通過了如下決議： 審議通過了莊宇洋先生、閆晉洲先生辭去公司獨立董事的事宜； 選舉產(chǎn)生了第六屆董事會增補董事（含獨立董事）； 審議通過了關于對吉林XX水泥有限公司增資的議案； 審議通過了關于2002年度配股募集資金投資方式的議案。七、董事會報告（一）公司經(jīng)營情況 公司主營業(yè)務范圍及經(jīng)營情況 （1）公司主營業(yè)務收入及主營業(yè)務利潤構成情況 2002年是我國入世后的第一年，XX集團秉承“以入世為契機，以提高經(jīng)營質量和經(jīng)濟效益為根本出發(fā)點，以科技進步和管理創(chuàng)新為動力，實施創(chuàng)名牌戰(zhàn)略，提高企業(yè)信譽，樹立企業(yè)形象”的指導思想，充分發(fā)揮地區(qū)產(chǎn)業(yè)龍頭的優(yōu)勢，合理布局，擴展規(guī)模，提高市場占有率，進一步鞏固和優(yōu)化了房地產(chǎn)、水泥、醫(yī)藥、證券、商貿五大產(chǎn)業(yè)主業(yè)突出、協(xié)調發(fā)展的格局。 公司主要控股公司及參股公司的經(jīng)營情況及業(yè)績 （1）吉林XX房地產(chǎn)開發(fā)有限公司主要從事房地產(chǎn)開發(fā)、房屋改造等業(yè)務，是吉林省最大的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，年開發(fā)商品房能力為35萬平方米以上，公司注冊資本為40,000萬元，截止至2002年12月31日，公司總資產(chǎn)為163,。（5）東北證券有限責任公司主要從事證券的承銷、自營、抵押融資、證券交易代理、證券投資咨詢等服務，公司注冊資本101,022萬元，截止2002年12月31日，公司總資產(chǎn)為397,，2002年，共實現(xiàn)凈利潤12,。目前，正在進行土建工程施工。（四）公司2002年度財務報告已經(jīng)中鴻信建元會計師事務所審計并出具了中鴻信建元審字［2003］2016號標準無保留意見的審計報告，簽字的注冊會計師為韓波、彭雪松。 ——2002年4月22日，公司第六屆第三次董事會會議在公司總部會議室舉行，會議審議通過了公司2002年第一季度報告。詳見2002年9月7日《上海證券報》。派息對象為：截止2002年4月29日下午上海證券交易所收市后，在上海證券中央登記結算公司登記在冊的本公司全體股東。配股價格為《配股說明書》刊登日前30個交易日收盤價的算術平均值的70%90%。八、監(jiān)事會報告 2002年公司監(jiān)事會按照《公司法》和《公司章程》授予的職權，認真地履行了監(jiān)督職能，現(xiàn)將工作報告如下： （一）2002年度監(jiān)事會工作情況 本報告期內共召開5次監(jiān)事會會議，具體內容及決議如下： ——2002年1月31日，公司第五屆第十四次監(jiān)事會會議在公司總部會議室舉行，會議審議通過了以下議案： （1）審議通過了2001年年度報告及其摘要； （2）審議通過了2001年度財務決算報告；（3）審議通過了修改后的監(jiān)事會議事規(guī)則； （4）審議通過了公司董事會關于前次募集資金使用情況的說明； （5）審議通過了公司2002年度配股預案； （6）審議通過了公司2002年度配股募集資金投資項目可行性的議案；（7）審議通過了《公司章程》修改草案；（8）審議通過了公司新一屆董事、監(jiān)事候選人的提案；（9）審議通過了調整公司董事、監(jiān)事津貼的議案；(10)審議通過了調整公司高級管理人員報酬的議案；(11)審議通過了召開2001年度股東大會時間及提交股東大會表決的有關文件。 監(jiān)事會一年來，對董事會向中國證監(jiān)會、上海證券交易所報送的有關材料和財務指標在上報前均進行了審核。 重大關聯(lián)交易事項公司納入會計報表合并范圍的子公司及其所屬公司之間的內部往來、內部投資均已抵銷。中鴻信建元會計師事務所已為公司提供10年的審計服務，公司年末無應付未付會計師事務所費用。我們的審計是根據(jù)《中國注冊會計師獨立審計準則》進行的。公司在吉林省工商行政管理局注冊登記，具有法人資格。 壞賬核算方法公司壞賬確認標準為：A、因債務人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)財產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，仍不能收回的應收款項；B、因債務人逾期未履行償債義務且有確切證據(jù)表明無法收回或收回的可能性極小的應收款項。（4） 為開發(fā)房地產(chǎn)而用于安置拆遷居民周轉使用的周轉房，于建成并交付使用時一次計入相關開發(fā)成本項目中。 維修基金的核算方法公司的維修基金是指為長春市產(chǎn)權管理部門代收的維修基金，公司在實際收到時計入“其他應付款”。期末公司對長期投資逐項檢查，如由于市價持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營情況惡化等原因，導致其可收回金額低于賬面價值的，按其可收回金額與賬面價值的差額計提長期投資減值準備?？⒐Q算辦理完畢后，按決算數(shù)調整暫估價和已計提折舊。（3） 為購建固定資產(chǎn)專門借款所發(fā)生的借款費用，公司以月數(shù)作為加權平均數(shù)的權數(shù)計算累計支出加權平均數(shù)及加權平均利率，并相應確定利息資本化金額。（5） 建筑施工收入的確認原則公司發(fā)生的建筑施工業(yè)務，對于年度內已完工的，在滿足下列條件時確認收入：①收入能夠可靠的計量并能夠流入企業(yè)；②與收入相關的成本能夠可靠的計量。為保持會計報表的相關可比，公司已相應調整母公司會計報表期初數(shù)。 教育費附加：公司按應繳流轉稅額的3%計繳教育費附加。 其他應收款其他應收款按賬齡分析及相關壞賬準備列示如下：賬 齡 期初余額 比例（%） 壞賬準備 期末余額 比例（%） 壞賬準備一年以內 149,151, 7,260, 41,220, 2,061,一至X年 11,198, 892, 48,633, 3,890,X至三年 6,125, 612, 2,967, 296,三年以上 4,891, 3,836, 5,739, 5,440,合 計 171,366, 12,602, 98,560, 11,688,（1） 其他應收款中欠款金額前五名單位金額總計為66,751,，%。類 別 期初數(shù) 本期增加 本期攤銷 期末數(shù)待攤修理費 2,739, 14,049, 13,309, 3,479,待攤保險