【正文】 有關(guān)系統(tǒng)操作上的問題，用 戶可以向大連市地方稅務(wù)局進(jìn)行咨詢，電話為 ：12366。（十一）建筑行業(yè)的特殊申報網(wǎng)上報稅的建筑單位，實行查實 征收的使用該系統(tǒng)進(jìn)行明 細(xì)申報；按附征率征收“工資薪金所得”的，在網(wǎng)上 報稅系統(tǒng) 打開“正常申報”點擊進(jìn)入“《扣繳個人所得稅報告表（建筑業(yè)匯總專用）》”中進(jìn) 行申報。步驟二：在桌面上新建一個名稱為“個所稅申報資料”的文件夾，將 c 盤 JdlsSoft 文件夾復(fù)制到“個所稅申 報資料” 文件 夾中，有幾個企業(yè)復(fù)制幾個，按企業(yè)名稱對 JdlsSoft 文件進(jìn)行重命名。（三）補發(fā)工資薪金收入明細(xì)表的適用范圍該表僅適用于事業(yè)單位、國家機(jī)關(guān)、黨政機(jī)關(guān)和社會團(tuán)體在按照政府文件規(guī)定普調(diào)工資時，申報補發(fā)工資數(shù)據(jù)的情況。（6）將已保存的申報文件拷貝到 U 盤、移動硬盤上，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報送。33注意事項：申報工作，每月只能進(jìn)行一次，包括自查補稅。注意事項：“準(zhǔn)予扣除的捐贈額” 系統(tǒng)默認(rèn)為 30％扣除，此項可做修改，扣繳義務(wù)人在錄入時應(yīng)按現(xiàn)行政策規(guī)定進(jìn)行填列。由于系統(tǒng)設(shè)置的缺失，中國雇員取得的工資薪金屬于境外所得 時，暫在應(yīng)發(fā)工資中扣除附加費用，待系統(tǒng)修改后另做處 理。第 2 步：填寫 Excel 模板（1）使用財務(wù)軟件的扣繳義務(wù)人的填寫方法從財務(wù)軟件中導(dǎo)出 Excel 格式的收入信息，對其按照 Excel 模板的要求進(jìn)行整理并保存。系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：單擊［確定］按紐（注意事項： 一般情形下，不需要點 擊[取消]按鈕，若點擊[取消]按鈕，在系統(tǒng)出現(xiàn)的畫面上點擊[導(dǎo)入 ]按鈕，系 統(tǒng)也出現(xiàn)如下畫面）系 統(tǒng)出現(xiàn)如下畫面：22從上述畫面中，首先選擇“所得月份”，然后選擇錄入方式。系 統(tǒng)提供了不同性質(zhì)收入的計算方法，這些方法 應(yīng)從“ 填寫報表”列示中選擇。注意事項：申報后，納稅人“ 證照類型”和“證照號碼”不能修改，因此，扣繳義務(wù)人在申報前必須保證納稅人“證照類型” 和“ 證照號碼”的正確。（1）首先回到系統(tǒng)主界面：（2）點擊“納稅人信息” ，系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：18將本單位所有人員分別填寫“納稅人信息編輯”的各欄次，每填寫完畢一個納稅人信息，點擊［保存］按鈕，反復(fù)操作即可。注意事項：“戶籍所在地 ”、“通訊地址”的填寫：在扣繳義務(wù)人無法掌握納稅人戶籍所在地和通訊地址的17信息時， “戶籍所在地 ”可統(tǒng)一填寫為“大連市”；“ 通訊地址”可 統(tǒng)一填寫為扣繳義務(wù)人的通訊地址。從財務(wù)軟件中導(dǎo)出的 Excel 文件不能與 Excel 模板的文件名稱（模板的文件名稱就是附錄四畫面顯示的名稱）相同，否 則系統(tǒng)提示錯誤 ，因 為兩個文件重名。（六）完成系統(tǒng)顯示如下信息后，點擊［完成］按 鈕，初始化工作完成。不能上網(wǎng)的扣繳義務(wù)人不需點 擊［測試連接］按鈕。注意事項：“扣繳義務(wù)人 編碼”與“稅務(wù)登記證號”一致；扣繳義務(wù)人名稱不得寫簡稱。方式二：網(wǎng)站下載從大連市地方稅務(wù)局網(wǎng)站（注意事項：若您的計算機(jī)中沒有安裝解壓縮軟件， 請先安裝解 壓縮軟件，否 則無法解壓已下載的文件。誠然，全員全額明細(xì)申報工作對于扣繳義務(wù)人來說，工作相對繁雜，需要做較大量的信息搜集工作，尤其對于扣繳人數(shù)眾多靠手工填報的單位，工作量非常大。1個人所得稅代扣代繳系統(tǒng)主要操作流程及注意事項大連市地方稅務(wù)局2前言2022 年 10 月 27 日，第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十八次會議通過了全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于修改《中華人民共和國個人所得稅法》的決定，將《中華人民共和國個人所得稅法》第八條修改為：“個人所得稅，以所得人為納稅義務(wù)人，以支付所得的單位或者個人為扣繳義務(wù)人。為此，大連市地方稅務(wù)局從促進(jìn)社會主義和諧社會建設(shè)、更好地發(fā)揮個人所得稅的職能作用、優(yōu)化納稅服務(wù)、增強(qiáng)公眾納稅意識的高度，充分認(rèn)識推廣應(yīng)用個人所得稅代扣代繳系統(tǒng)的重要性、必要性和緊迫性，免費向我市個人所得稅扣繳義務(wù)人提供由國家稅務(wù)總局開發(fā)的個人所得稅代扣代繳系統(tǒng)。推薦解壓縮軟件下 載地址為 三、代扣代繳系統(tǒng)主要操作步驟步驟 1：安裝系統(tǒng)雙擊安裝文件，按提示進(jìn)行安裝，安裝完畢后，桌面會顯示以稅徽為圖案的圖標(biāo)（個人所得稅代扣代繳系統(tǒng)）。“扣繳義務(wù)人名稱 ”中含括號或其他符號時，應(yīng)在半角狀態(tài)下錄入。（三）設(shè)置證書系統(tǒng)默認(rèn)，直接點擊［下一步］按 鈕。初始化的作用是建立扣 繳義務(wù)人與稅務(wù)機(jī)關(guān)的鏈接。Excel 模板如下：注意事項： ：填寫 Excel 模板 時一定按照填表說明填寫?！半娮余]箱”、 “聯(lián)系電話”為非必填項目。注意事項：：錄入時，參照“幫助信息” 中的 說明進(jìn)行填寫。外籍人員信息錄入操作應(yīng)注意事項通過 Excel 模板導(dǎo)入外籍人員 信息或手工錄入外籍人員信息 時， “證件類型”選擇“外籍人編碼”；“證照號碼”需要扣繳義務(wù)人編寫，編寫規(guī)則為：前 15 位為扣繳義務(wù)人納稅識別號，后 3 位為從 001 開始將企業(yè)所有的外籍人員按順序編排的順序號，共計 18 位。（一） “正常工資薪金收入”和“外籍人員正常工資薪金收入”表格填寫適用范圍（1）“正常工資薪金收入” 適用于正常按月發(fā)放的非外籍人員的工資薪金收入的個人所得稅的計算。方式一：“從已錄入數(shù)據(jù)月份導(dǎo)入生成”的操作適用于本月工資數(shù)據(jù)與以前月份曾錄入的某月數(shù)據(jù)變化不大的情況。需要導(dǎo)入的項目：應(yīng)發(fā)工資（應(yīng)將納稅人的各種收入和超過稅法規(guī)定的扣除限額的部分合并）、證照類型、證照號碼、基本養(yǎng)老保險金、基本醫(yī)療保險金、失業(yè)保險金、住房公積金、其它免稅所得、不征稅所得、實際捐贈額、準(zhǔn)予扣除的捐贈額和減免稅額。方式三：“生成零工資記錄，用戶手工修改”的操作該功能適用于雇員零工資和人數(shù)較少的扣繳義務(wù)人使用。步驟 6：生成申報數(shù)據(jù)在所有申報表導(dǎo)入或填寫完畢后，一并 進(jìn)行“ 生成申報數(shù)據(jù)”操作；或在每張申報表導(dǎo)入或填寫完畢后，進(jìn)行“ 生成申報數(shù)據(jù)”操作。因此在申報操作前，一定要確認(rèn)本月所有申報表均填寫完畢。37介質(zhì)反饋每個月介質(zhì)申報完成后，必須 及時導(dǎo)入該月的申報反饋結(jié) 果，否 則在下月進(jìn)行申報時會出現(xiàn)錯誤。（四）特殊行業(yè)工資薪金收入明細(xì)表使用要求該表適用于從事采掘業(yè)、遠(yuǎn)洋捕 撈業(yè)、 遠(yuǎn)洋運輸業(yè)和財政部確定的其他行 業(yè)的納稅人在年終匯算清繳時使用，平時按月扣 繳稅款時不得使用，按月申 報 在“ 正常工資薪金收入”畫面錄入。步驟三：在桌面上新建一個名稱為“代扣代繳軟件快捷方式”的文件夾，在“個所稅申報資料”的文件夾雙 擊以企業(yè)名稱命名的文件進(jìn)入 Grsds 目錄，找到 文件創(chuàng)建一個快捷方式，將此快捷方式按企業(yè)名稱進(jìn)行重命名并剪切到 “代扣代繳軟件快捷方式”的文件夾中，其他企業(yè)同理操作。非網(wǎng)上報稅的建筑單位，實行 查實征收的使用該系統(tǒng)進(jìn)行明 細(xì)申報；按附征率征收“工資薪金所得”的 須向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行紙質(zhì)申報。也可以直接向國家稅務(wù)總局高級技術(shù)支持呼叫中心和國家稅務(wù)總局百望呼叫中心咨詢，電話分別為：4008112366 和 01062466669。（十六）系統(tǒng)咨詢與技術(shù)支持用戶可以從大連地稅網(wǎng)站（代繳系統(tǒng)用戶指南》、 《代扣代繳 系統(tǒng)主要操作流程及注意事 項》、 《代扣代繳系統(tǒng)問題庫20220423》等相關(guān)文檔及打開用戶指南的安裝軟件。其基礎(chǔ)信息錄入時， “姓名”為“上市公司”、“證照類型”為“ 身份證”、 “證照號 碼”為各主管稅務(wù)機(jī)關(guān)特別編 排的號碼、 “戶籍所在地”為“ 大連市”、 “通訊地址” 和“ 郵政編碼”為扣繳義務(wù)人通訊地址和郵 政編碼、 “國籍或地區(qū)”為“中國” 、“股東／投資者”選擇 “是” 、“雇員”選擇“否”、 “住所”選擇“有” 、“工作 單位”選擇“無”。系 統(tǒng)默認(rèn)的安裝目錄為 c:\JdlsSoft\grsds。注意事項：自查操作必須與正常申報操作在同一時限內(nèi)進(jìn)行，在申 報 期內(nèi)與正常申報一起申報，因 為一個月內(nèi)系統(tǒng)只能確認(rèn)一次申報，