【正文】 形成不良信貸資產(chǎn)的要負(fù)責(zé)清收，涉嫌犯罪的，要移交司法機(jī)關(guān)處理。 第三十七條 對(duì)于不良貸款移交給資產(chǎn)保全部門(mén)的，必須由縣級(jí)行 社稽核監(jiān)督部門(mén)主持和監(jiān)交，逐戶鑒定不良貸款客戶的基本情況、不良貸款抵押擔(dān)保情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況，明確成因，界定責(zé)任，對(duì)形成不良貸款的責(zé)任人提出明確處理意見(jiàn)。 第七章 信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)及不良貸款管理 第三十二條 嚴(yán)格信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理 。 （二）借款人申請(qǐng)辦理展期，應(yīng)在貸款到期 15 日前提出書(shū)面申請(qǐng)，填寫(xiě)《河南省農(nóng)村信用社借款展期申請(qǐng)表》，并提交不能按期歸還貸款的相關(guān)證明文件及擔(dān)保人同意擔(dān)保等農(nóng)信社要求的其他條件。 第二十八條 提前收回 貸款期間借款人有下列行為之一的， 農(nóng)信社停止支付借款人尚未使用的貸款，并按合同約定，下發(fā)《河南省農(nóng)村信用社提前收回貸款通知書(shū)》，要求其歸還貸款： （一）拒絕接受農(nóng)信社貸后檢查的； （二）提供虛假或者隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等財(cái)務(wù)資料，拒不改正，情節(jié)嚴(yán)重的； （三）擠占、挪用貸款，拒不改正的； （四）用信貸資金從事有價(jià)證券、期貨等方面投機(jī)經(jīng)營(yíng)的； （五）依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人，用信貸資金從事房地產(chǎn)投機(jī)的； （六）套取信貸資金相互借貸，牟取非法收入的； （七）借款人或擔(dān)保人未經(jīng)同意發(fā)生兼并、合資等或即將停產(chǎn)、停止經(jīng)營(yíng)、解散、關(guān)閉 、清理整頓、破產(chǎn)清算、卷入或即將卷入重大訴訟或仲裁及其它法律糾紛的； （八）建設(shè)項(xiàng)目被取消或緩建等； （九）其他嚴(yán)重的違法、違約行為。 第二十四條 對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況惡化，或發(fā)生其他可能影響客戶還款能力事項(xiàng)的，客戶經(jīng)理應(yīng)及時(shí)查明原因，對(duì)臨時(shí)性、季節(jié)性財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化或其他臨時(shí)性風(fēng)險(xiǎn)因素，列入重點(diǎn)觀察名單，同時(shí)采取要求補(bǔ)充擔(dān)保物 、增加擔(dān)保人或停止發(fā)放新貸款等風(fēng)險(xiǎn)防范措施。 第十九條 縣級(jí)行社風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)貸款的貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，主要通過(guò) 信貸管理系統(tǒng)監(jiān)測(cè)客戶用信情況，監(jiān)控客戶貸后風(fēng)險(xiǎn)，檢查客戶部門(mén)是否按規(guī)定和審批要求落實(shí)貸后管理內(nèi)容；至少每半年對(duì)客戶部門(mén)貸后管理情況進(jìn)行一次現(xiàn)場(chǎng)檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，附專(zhuān)題報(bào)告詳細(xì)說(shuō)明，并根據(jù)檢查結(jié)果向客戶部門(mén)提出進(jìn)一步加強(qiáng)貸后管理的具體要求；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)信用等級(jí)、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)發(fā)生重大變化等風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，提示客戶部門(mén)限期處理；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的客戶，可隨時(shí)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，并根據(jù)檢查結(jié)果向客戶部門(mén)提出進(jìn)一步加強(qiáng)貸后管理措施，填制《河南省農(nóng)村信用社貸后跟蹤檢查表》（未盡事項(xiàng)，可附專(zhuān)題報(bào)告說(shuō)明）。抵（質(zhì)）押擔(dān)保的應(yīng)重點(diǎn)檢查以下內(nèi)容： a 抵（質(zhì)）押物的存續(xù)狀況及使用狀況（如是否損壞），實(shí)地檢查抵押的房產(chǎn)是否被拆遷，是否正常使用、維護(hù)。 b 收入狀況檢查?？蛻羰欠癜雌谔峁┴?cái)務(wù)報(bào)告（表）；財(cái)務(wù)報(bào)表中的以下項(xiàng)目是否發(fā)生異常變化：分析資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，要關(guān)注存貨、應(yīng)收帳款、短期投資、長(zhǎng)期投資項(xiàng)目、 短期借款和長(zhǎng)期借款（特別應(yīng)關(guān)注對(duì)外債務(wù)不成比例的異常增長(zhǎng)）等項(xiàng)目的余額變化；分析損益表時(shí)，要關(guān)注銷(xiāo)售額和利潤(rùn)等的余額及變化情況，固定資產(chǎn)折舊、壞帳準(zhǔn)備、各項(xiàng)投資減值準(zhǔn)備或存貨跌價(jià)準(zhǔn)備等的計(jì)提情況；分析現(xiàn)金流量表時(shí)，要關(guān)注客戶過(guò)去和未來(lái)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力；。 （二）檢查內(nèi)容 ①對(duì)公客戶。 第十四條 客戶經(jīng)理發(fā)現(xiàn)借款人有擠占挪用信貸資金、未按合同約定使用貸款的情況，應(yīng)及時(shí)向經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人報(bào)告，并按合同約定采取暫停借款人用款等相應(yīng)措施督促借款人限期糾正。 （三）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)本級(jí)及上級(jí)審批（咨詢）的貸款負(fù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控責(zé)任。 （四）定期向主管領(lǐng)導(dǎo)、評(píng)審會(huì)匯報(bào)所監(jiān)控的客戶貸后管理情況及客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況。定期向客戶部門(mén)負(fù)責(zé)人匯報(bào)轄內(nèi)客戶貸后管理情況。監(jiān)管客戶資金賬戶往來(lái)，信貸資金使用情況，客戶生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況，貸后跟蹤檢查，落實(shí)審批內(nèi)容，收集客戶公開(kāi)信息并定期聯(lián)系客戶。其他相關(guān)要求參照對(duì)公信貸業(yè)務(wù)。 包括貸前條件落實(shí)、合同簽訂、發(fā)放與支付等環(huán)節(jié) 。對(duì)客戶經(jīng)理提出的調(diào)查意見(jiàn)和建議的合規(guī)、合理性進(jìn)行審查。 （ 5）對(duì)擔(dān)保方式的調(diào)查。 調(diào)查的內(nèi)容 （ 1）個(gè)人基本情況調(diào)查。 材 料初審 客戶經(jīng)理收到客戶申請(qǐng)材料后，應(yīng)對(duì)材料的完整性、規(guī)范性和真實(shí)性進(jìn)行初步審查，具體要求是： (1)提交的材料是否齊全 ,要素是否符合農(nóng)信社要求； (2)客戶及保證人、出質(zhì)人、抵押人的身份證件是否真實(shí)、有效； (3)擔(dān)保材料是否符合有關(guān)規(guī)定。 二、個(gè)人信貸業(yè)務(wù) 縣級(jí)行社個(gè)人業(yè)務(wù)部門(mén)及經(jīng)授權(quán) 的分支機(jī)構(gòu)是個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的受理部門(mén)。 發(fā)放與支付 縣級(jí)行社放款中心負(fù)責(zé)對(duì)公信貸業(yè)務(wù)發(fā)放支付審核。信貸管理部門(mén)審核人員審核后，填寫(xiě)交接單，通知公司業(yè)務(wù)部門(mén)與客戶簽訂合同。 審查提交 審查通過(guò)后，審查人員填寫(xiě)交接單，進(jìn)入審議審批階段。 （ 6）還款能力分析。主要因素包括：成本結(jié)構(gòu)、成熟度、周期性、盈利能力、依賴(lài)性、相對(duì)于替代品的脆弱性、監(jiān)管要求等。 審查的基本要求 （ 1）審查人員應(yīng)對(duì)申報(bào)資料的完整性、有效性，客戶的主體資格、信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)合法性進(jìn)行審查，并對(duì)客戶的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)管理情況、信貸業(yè)務(wù)的可行性、風(fēng)險(xiǎn)狀況、效益情況做出評(píng)價(jià)。對(duì)未經(jīng)審計(jì)的報(bào)表，客戶經(jīng)理應(yīng)注明報(bào)表來(lái)源，注意審查報(bào)表要素是否齊全、有效，是否已加蓋公章，不接受制表人、負(fù)責(zé)人欄目空缺的報(bào)表。 （ 6）驗(yàn)證客戶抵質(zhì)押物狀況。 （ 4）申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的原因和還款來(lái)源。項(xiàng)目屬新占土地的，了解土地取得手續(xù)是否符合規(guī)定。 現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查 客戶經(jīng)理應(yīng)對(duì)客戶主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所或項(xiàng)目建設(shè)場(chǎng)所進(jìn)行實(shí)地考察，現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)證有關(guān)客戶資料，調(diào)查客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況，與客戶負(fù)責(zé)人或授權(quán)人就客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和申請(qǐng)業(yè)務(wù)進(jìn)行面對(duì)面的直接溝通，取得第 一手調(diào)查資料。申請(qǐng)書(shū)中記載的信貸業(yè)務(wù)品種、幣種、期限、金額、擔(dān)保方式、用途與協(xié)商的內(nèi)容是否相符；財(cái)務(wù)報(bào)表加蓋的公章是否清晰， 與營(yíng)業(yè)執(zhí)照和貸款卡上的客戶名稱(chēng)三者是否一致；股東會(huì)或董事會(huì)決議是否達(dá)到公司章程規(guī)定的有效簽字人數(shù)；營(yíng)業(yè)執(zhí)照及其他證件是否經(jīng)年審合格或有效。客戶經(jīng)理既要認(rèn)真了解客戶的需求情況，又要準(zhǔn)確介紹農(nóng)信社的有關(guān)信貸規(guī)定（包括客戶資格要求、信貸業(yè)務(wù)利率、費(fèi)率、期限、用途、優(yōu)惠條件及客戶的違約處理等）。 第五十一條 本制度自印發(fā)之日起執(zhí)行。 第九章 特別規(guī)定 第四十七條 實(shí)行特事特辦制度。對(duì)已取得上崗資格的客戶經(jīng)理 ,按照工作能力和業(yè)績(jī)進(jìn)行考核評(píng)定 ,實(shí)行等級(jí)管理 ,不同等級(jí)授予不同權(quán)限 ,享受不同的待遇或不同的工資系數(shù)。 第三十八條 信貸管理系統(tǒng)的人員管理。應(yīng)防范、抵制和糾正客戶逃廢債權(quán)、侵蝕信貸資金和逃避信貸監(jiān)督以及其他不利于償還債權(quán)本息的行為。 第三十條 信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)按照風(fēng)險(xiǎn)程度分為五級(jí)，分別為：正常類(lèi)、關(guān)注類(lèi)、次級(jí)類(lèi)、可疑類(lèi)和 損失類(lèi) ,其中：次級(jí)類(lèi)、可疑類(lèi)和損失類(lèi)為不良信貸資產(chǎn)?？蛻粑窗葱刨J合同的有關(guān)約定履行義務(wù)，要按合同約定和有關(guān)規(guī)定采取計(jì)收利息、停止提供新信用、提前 收回部分或全部信用、依法起訴等措施。 第二十三條 信貸產(chǎn)品利率定價(jià)。 第十八條 貸款按性質(zhì)和用途分為固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款、個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款等。 長(zhǎng)期貸款，是指貸款期限在 5 年以上（不含 5 年）的貸款。對(duì)上級(jí)管理部門(mén)要求咨詢和備案的信貸業(yè)務(wù)，按規(guī)定進(jìn)行咨詢和備案。 第九條 實(shí)行信貸審議審批制度。客戶信用等級(jí)評(píng)定是農(nóng)信社客戶授信管理的基礎(chǔ)工作。 附件： （行）社 新增貸款回訪表 南省農(nóng)村信用社（行）社 風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任認(rèn)定單 （行）社新增不良貸款責(zé)任追究表 附件 1： 河南省農(nóng)村信用社 行（社）新增貸款回訪表 客戶名稱(chēng) 客戶電話 經(jīng)辦機(jī)構(gòu) 擔(dān)保方式 資金用途 借款金額 回訪方式 電話 走訪 客戶經(jīng)理 信函 其他 客戶經(jīng)理電話 回訪內(nèi)容 借款人、擔(dān)保人是否為合同簽訂人； 借款人是否為資金使用人； 借款人使用資金是否與合同簽訂金額一致； 客戶經(jīng)理是否存在吃拿卡要問(wèn)題； 回訪發(fā)現(xiàn)問(wèn)題 處理措施 風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人（簽字）： 附件 2： 河南省農(nóng)村信用社 行（社）風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任認(rèn)定單 __________行（社）稽核審計(jì)部： 根據(jù)《河南省農(nóng)村信用社新增貸款質(zhì)量管理辦法（試行）》的規(guī)定，我部于 年 月 日對(duì)（客戶名稱(chēng)） 的貸款向經(jīng)辦部門(mén)（單位）和經(jīng)辦責(zé)任人下發(fā)了風(fēng)險(xiǎn)提示，至目前責(zé)任部門(mén)（單位）和責(zé) 任人仍未收回貸款本息，現(xiàn)提請(qǐng)你部對(duì)該筆貸款進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。 第二十條 縣級(jí)行社全轄新增貸款不良率介于 3%（含 3%）至 5%（不含 5%）的 ，市農(nóng)信辦應(yīng)及時(shí)調(diào)整其貸款有限授權(quán)，對(duì)其班子集體問(wèn)責(zé)，給予縣級(jí)行社主任（行長(zhǎng)）、分管副主任（副行長(zhǎng)）調(diào)離原崗位、責(zé)令辭職等處理，并扣發(fā)考核期內(nèi)的績(jī)效工資；新增貸款不良率高于 5%（含 5%）的，給予縣級(jí)行社主任（行長(zhǎng)）、分管副主任（副行長(zhǎng)）免職、解聘職務(wù)等處理，并扣發(fā)考核期內(nèi)的績(jī)效工資；視情節(jié)輕重追究縣級(jí)行社理事長(zhǎng)（董事長(zhǎng)）、監(jiān)事長(zhǎng)的責(zé)任；存在違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題的，按照省聯(lián)社相關(guān)規(guī)定給予紀(jì)律處分及相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰。對(duì)五級(jí)分類(lèi)結(jié)果偏離度大于 3%（含 3%）的，提出整改措施限期進(jìn)行整改落實(shí)，整改不力的， 按照省聯(lián)社有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。 存在違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題、人為因素造成風(fēng)險(xiǎn)損失或未盡職履責(zé)的，經(jīng)審計(jì)部認(rèn)定、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)復(fù)審定責(zé)后，按照省聯(lián)社有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)可根據(jù)情況深入客戶進(jìn)行再次調(diào)查，撰寫(xiě)?yīng)毩⒌恼{(diào)查報(bào)告，提交縣級(jí)行社經(jīng)營(yíng)班子，研究貸款收回措施。回訪后風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)填寫(xiě)新增貸款回訪表（見(jiàn)附件 1），對(duì)回訪中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)形成回訪報(bào)告，上報(bào)縣級(jí)行社主管領(lǐng)導(dǎo)，予以處理。 第八條 貸款發(fā)放與支付管理。 第五條 新增貸款業(yè)務(wù)的受理、調(diào)查、審查、審議審批、發(fā)放支付、貸后管理、不良貸款處置、審計(jì)、考核獎(jiǎng)懲、責(zé)任追究等各個(gè)環(huán)節(jié)，由不同經(jīng)營(yíng)管理層和相關(guān)部門(mén)（崗位）承擔(dān)，各負(fù)其責(zé)，落實(shí)對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。 第三條 新增貸款容忍不良率為 3%以下（不含 3%），一般擔(dān)責(zé)不良率為 3%5%（含 3%、不含 5%），嚴(yán)肅追責(zé)不良率為 5%以上（含 5%）。信貸管理部門(mén)是此項(xiàng)工作的實(shí)施和落實(shí)部門(mén)，負(fù)責(zé)審查客戶部門(mén)及客戶經(jīng)理提交的調(diào)查報(bào)告及相關(guān)證明材料，保證審查內(nèi)容的完整性、有效性和合規(guī)性。 （一）風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)新發(fā)放貸款建立監(jiān)督管理臺(tái)賬。 （五）貸款到期前，客戶部門(mén)和客戶經(jīng)理按照《河南省農(nóng)村信用社貸后管理辦法（修訂）》規(guī)定，逐筆向客戶發(fā)出《河南省農(nóng)村信用社貸款到期通知書(shū)》，通知客戶按時(shí)還款 。新增貸款質(zhì)量的檢查結(jié)果應(yīng)及時(shí)報(bào)告理事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理層，同時(shí)抄送本級(jí)信貸管理部門(mén)、資產(chǎn)管理部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。 第十六條 新增貸款出現(xiàn)異常、五級(jí)分類(lèi)結(jié)果向下遷徙、即期評(píng)級(jí)下降等風(fēng)險(xiǎn)狀況，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，全面分析原因，提出處置措施，形成專(zhuān)題報(bào)告，按照相關(guān)規(guī)定逐級(jí)上報(bào)并督促落實(shí)處置措施。任期內(nèi)新增貸款不良率上升且高于 3%（含 3%）的，應(yīng)協(xié)助清收不良貸款，直至新增貸款不良率降至 3%以內(nèi)，否則不得提拔或跨行社調(diào)動(dòng)，并進(jìn)行責(zé)任追究。 第五章 附 則 第二十四條 各市農(nóng)信辦、各縣級(jí)行社應(yīng)結(jié)合轄內(nèi)實(shí)際情況，制定具體實(shí)施細(xì)則。 第四條 本制度所指信貸業(yè)務(wù)是指農(nóng)信社對(duì)客戶提供的各類(lèi)信用的總稱(chēng)，包括貸款、貸款承諾、承兌、貼現(xiàn)、證券回購(gòu)、貿(mào)易融資、保理、信用證、保函、透支、拆借、擔(dān)保等表內(nèi)外業(yè)務(wù)。 第八條 實(shí)行審貸分離、貸放分控制度。 第十一條 實(shí)行主責(zé)任人、經(jīng)辦責(zé)任人制度。 貸款按期限分為短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款。農(nóng)信社原則上只發(fā)放按約定承擔(dān)連帶責(zé)任的保證貸款。 第五章 信貸業(yè)務(wù)操作管理 第二十一條 辦理信貸業(yè)務(wù)基本流程： 受理→調(diào)查→審查→審議審批→信用發(fā)放與支付→貸后管理。 第二十五條 信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。信貸檔案要做到分段管理、專(zhuān)人負(fù)責(zé)、按時(shí)交接。 對(duì)不良貸款落實(shí)責(zé)任，嚴(yán)格考核。 第三十六條 實(shí)行不良貸款清收管理制度。 第四十一條 實(shí)行客戶經(jīng)理持證 上崗制度。 第四十六 條 建立信貸回避制度。 第五十條 本制度由河南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負(fù)責(zé)制定、解釋和修改。受理部門(mén)應(yīng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章制度及信貸政策審查客戶的資格及其提供的申請(qǐng)材料，決定是否接受客戶申請(qǐng)。 客戶提交材料 通過(guò)資格審查的客戶，應(yīng)填寫(xiě)《河南省農(nóng)村信用社對(duì)公信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)》，并按照《河南省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)資料清單》提交相關(guān)材料，包括客戶基本材料、信貸業(yè)務(wù)材料、擔(dān)保材料。 縣級(jí)行社公司業(yè)務(wù)部門(mén)承擔(dān)對(duì)公信貸業(yè)務(wù)的貸前調(diào)查職責(zé)。了解客戶與金融機(jī)構(gòu)合作情況，包括開(kāi)立賬戶情況、在其他金融機(jī)構(gòu)的授信額度及授信余額 、與金融機(jī)構(gòu)合作時(shí)間、合作情況等。必要時(shí)走訪客戶的商業(yè)往來(lái)客戶、供貨商和其他債權(quán)人，進(jìn)一步了解客戶的資信情況。應(yīng)使用貸款卡通過(guò)中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)查詢并打印出客戶信息。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押應(yīng)是易封存、易保管、易變現(xiàn)的動(dòng)產(chǎn)，權(quán) 利質(zhì)押應(yīng)認(rèn)真辨別權(quán)利憑證的真?zhèn)危治銎渥儸F(xiàn)能力。報(bào)告中要對(duì)該項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)提出明確的調(diào)