【正文】 基本報(bào)表 1 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表 2 各年損益分配表 3 自有資金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 4 投資者（整體）財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 5 全投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 6 資金平衡節(jié)余（銀行存款）表 7 資產(chǎn)負(fù)債表（繳稅償債分利后） 8 資產(chǎn)負(fù)債表（稅后償債分利前） 9 外匯平衡節(jié)余累積表 10 投資構(gòu)成、資金投入與來源計(jì)劃表 11 注冊出資方式比例與年度出資計(jì)劃表 12 借款還本付息計(jì)劃表 輔助報(bào)表 1 生產(chǎn)銷售既定目標(biāo) 2 進(jìn)口設(shè)備‘原值’估算表 3 購買國產(chǎn)設(shè)備‘原值’估算表 4 作價出資設(shè)備‘原值’估算 表 5 房屋及建筑物‘原值’估算表 6 無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)用匯‘原值’估算表 7 生產(chǎn)辦公設(shè)備日生產(chǎn)耗能 (外購 )指標(biāo) 8 單位產(chǎn)品原輔材料消耗定額與產(chǎn)品產(chǎn)量計(jì)劃目標(biāo) 9 各產(chǎn)品原輔材料年消耗計(jì)劃目標(biāo) 10 原輔材料年支出與進(jìn)項(xiàng)稅額既定目標(biāo)（一） 11 原輔材料年支出與進(jìn)項(xiàng)稅額既定目標(biāo)（二） 12 原輔材料年支出與進(jìn)項(xiàng)稅額既定目標(biāo)（三） 13 各產(chǎn)品的原輔材料年進(jìn)項(xiàng)稅額 14 內(nèi)銷產(chǎn)品年應(yīng)納增值稅與出口產(chǎn)品抵退稅、關(guān)稅 15 各產(chǎn)品的原輔材料（含運(yùn)費(fèi)）年支出 16 機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員編制、工資總額估算 17 部 分管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用估算表 18 年經(jīng)營成本估算表 19 流動資金估算表 20 固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)攤銷估算表 21 總成本費(fèi)用與銷售稅金及附加計(jì)算表 22 各產(chǎn)品成本費(fèi)用價格構(gòu)成與調(diào)整統(tǒng)計(jì)分析表 ４２ 敏感分析報(bào)表 1 一般敏感分析匯總表 2 特殊敏感分析（一） 3 特殊敏感分析（二） 4 特殊敏感分析（三） 5 特殊敏感分析（四） 6 特殊敏感分析（五） 7 特殊敏感分析（六） 在以上各個分析方案和目標(biāo)方案的主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表中，除一般的自有資金、投資者和全投資分析外，還都同時進(jìn)行盈虧平衡分析和償債分析、資產(chǎn)負(fù)債分析。 ４１ 第 12章 財(cái)務(wù)報(bào)表 本章所利各表與軟件《可研專家》生成各表對應(yīng)。 ４０ 第 11章 可行性研究結(jié)論與建議 結(jié)論與建議 根據(jù)前面各節(jié)的研究分析結(jié)果，對項(xiàng)目在技術(shù)上、經(jīng)濟(jì)上進(jìn)行全面的評價，對建設(shè)方案進(jìn)行總結(jié)，提出結(jié)論性意見和建議。這項(xiàng)工作稱為不確定性分析。 財(cái)務(wù)評價指標(biāo)根據(jù)財(cái)務(wù)評價報(bào)表的數(shù)據(jù)得出，主要財(cái)務(wù)評價報(bào)表有：財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表、利潤表、財(cái)務(wù)平衡表、財(cái)務(wù)外匯平衡表。 生產(chǎn)單一產(chǎn)品的項(xiàng)目以總成本除以設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力即是單位產(chǎn)品成本，生產(chǎn)多種產(chǎn)品的項(xiàng)目， ３８ 也可按項(xiàng)目成本計(jì)算單位成本。 ⑤大修理基金。 生產(chǎn)總成本估算 生產(chǎn)總成本是指項(xiàng)目建成后在一定時期內(nèi)為生產(chǎn)和銷售所有產(chǎn)品而花費(fèi)的全部費(fèi)用。 國外借款除支付銀行利息外，還要另計(jì)管理費(fèi)和承諾費(fèi)用等財(cái)務(wù)費(fèi)用。 借款償還計(jì)劃 借款償還計(jì)劃是通過對項(xiàng)目各種還款資金來源的估算得出的，借款償還計(jì)劃的最長年限可以等于借款資金使用的最長年限，制定借款償還計(jì)劃，應(yīng)對下述內(nèi)容進(jìn)行說明。 資金來源 籌措資金首先必須了解各種可能的資金來源，如果籌集不到資金，投資方案再合理，也不能付諸實(shí)施，可能的資金渠道有： 國家預(yù)算內(nèi)撥款； 國內(nèi)銀行貸款：包括撥改貸、固定資產(chǎn)貸款、專項(xiàng)貸款等； 國外資金：包括國際金融組織貸款、國外政府貸款、贈款、商業(yè)貸款、出口借貸、補(bǔ)償貿(mào)易等； 自籌資金：包括部門、地方、企業(yè)自籌資金； 其它資金來源?？尚行匝芯繄?bào)告中流動資金的估算，按項(xiàng)目具體情況，可采用擴(kuò)大指標(biāo)估算法或分項(xiàng)詳細(xì)估算法。項(xiàng)目流動資金按其在生產(chǎn)過程中的作用，可以分為： 儲備資金。當(dāng)項(xiàng)目投資來源為多種渠道時，應(yīng)分別計(jì)算各種貸款資金的建設(shè)期利息。 除了將前幾章中已估算的費(fèi)用進(jìn)行匯總分類外，還應(yīng)將未估算的費(fèi)用項(xiàng)目作出詳細(xì)的估算。根據(jù)前述各部分中估算的費(fèi)用額，估算固定資產(chǎn)投資。 辦公和生活家具購置費(fèi) 辦公、生活家具購置費(fèi)是指為保證項(xiàng)目初期正常生產(chǎn)、使用和管理必須購買 的辦公和生活家具、用具的費(fèi)用及設(shè)計(jì)規(guī)定必須建設(shè)的托兒所、醫(yī)院、招待所、中小學(xué)等的家具、用具費(fèi)用。目前在可行性研究階段，一些行業(yè)也有所應(yīng)用。 簡單項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度可用橫道圖，復(fù)雜項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度可用網(wǎng)絡(luò)圖。 竣工驗(yàn)收 這個階段通常包括以下各項(xiàng)活動： 生產(chǎn)前檢查； ３１ 試運(yùn)轉(zhuǎn)； 負(fù)荷試運(yùn)轉(zhuǎn)； 竣工驗(yàn)收、交付使用。 ②招收和培訓(xùn)職工。 施工準(zhǔn)備 項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)話總概算一旦批準(zhǔn)之后，即可著手進(jìn)行施工準(zhǔn)備，施工準(zhǔn)備包括的主要工作內(nèi)容有：選定施工單位話簽訂施工合同。分配給項(xiàng)目詳細(xì)工程設(shè)計(jì)的計(jì)劃時間，將取決于技術(shù)種類及其復(fù)雜性。因此，在可行性研究階段，需將項(xiàng)目實(shí)施時期各個階段的各個工作環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃、綜合平衡，作出合理而又 切實(shí)可行的安排。 ②在廠區(qū)舉辦各種類型的培訓(xùn)班，按照生產(chǎn)和業(yè)務(wù)工作的具體內(nèi)容，分專業(yè)、分工種進(jìn)行培訓(xùn)。 企業(yè)工作制度 根據(jù)各車間和設(shè)施的工藝特點(diǎn)和生產(chǎn)需要，可分別采用連續(xù)工作制或間斷工作制。 勞動安全 與職業(yè)衛(wèi)生機(jī)構(gòu) 機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)及人員； 保健人員和保健制度； 日常監(jiān)測檢驗(yàn)人員。 環(huán)境監(jiān)測制度的建議 監(jiān)測布點(diǎn)原則； 監(jiān)測機(jī)構(gòu)的設(shè)置和設(shè)備選擇； 監(jiān)測手段和監(jiān)測目標(biāo)。個別 目前國家和地方尚未制定標(biāo)準(zhǔn)的由可行性研究單位與當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門協(xié)商確定。 項(xiàng)目主要污染源和污染物 主要污染源 分車間敘述產(chǎn)生污染物的裝置、設(shè)備、生產(chǎn)線及其投入物、產(chǎn)出品和排出物的品種、數(shù)量、排出方式，產(chǎn)生震動和噪聲、粉塵、惡臭、有毒氣體的裝置和車間；易燃、易爆、劇毒物料的運(yùn)輸線路、儲存庫站位置；放射性物料及放射性廢棄物的運(yùn)輸線路、儲存和使用場所及其位置。根據(jù)用水水質(zhì)要求，進(jìn)行水質(zhì)分析，提出凈化設(shè)施方案，污水排放標(biāo)準(zhǔn)，凈水、污水劃分系統(tǒng)也要加以說明。需由外地供應(yīng)的應(yīng)說明主要建筑材料名稱及供應(yīng)點(diǎn)。視單項(xiàng)工程的大小，可采用不同方式進(jìn)行估算。 倉儲方案 論述原材料、燃料、主要輔助生產(chǎn)物料主副產(chǎn)品的年周轉(zhuǎn)次數(shù)；儲存期；儲存方式；裝卸及搬運(yùn)方式等方案設(shè)想和要求，對用量較大的大宗貨物以及易燃易爆危險(xiǎn)物品的倉儲方案，應(yīng)專題敘述。 非主要車間布置方案要求提出建筑面積、平面尺寸、層高等估算和建筑物特征。主要設(shè)備可根據(jù)詢價、協(xié)議意向書中價格等分別估算，一段設(shè)備可綜合估算。需要從國外引進(jìn)的設(shè)備，則應(yīng)詳細(xì)論述引進(jìn)的必要性，引進(jìn)的必要性，引進(jìn)方向和選擇方案比較。 生產(chǎn)方法 使用同一種原料生產(chǎn)同一種產(chǎn)品，如有不同的生產(chǎn)方法時，在可行性研究階段需要作方案性選擇，根據(jù)產(chǎn)品用途、質(zhì)量和成本等因素?fù)駜?yōu)確定。 各單項(xiàng)工程和配套工程需按其性質(zhì)加以分類，一般可分為：生產(chǎn)車間或工段；輔助生產(chǎn)車間或配套工程；廠外工程；生產(chǎn)后勤車間或設(shè)施；生活福利設(shè)施；其它單項(xiàng)工程。說明工程地質(zhì)、水文地質(zhì)、氣象等自然條件符合建廠要求的理由。如不同工程地質(zhì)需用不同地基和基礎(chǔ)處理的費(fèi)用比較。包括原有地面建筑物需拆除的數(shù)量、原有居民需遷移的人數(shù)及拆遷安排等條件和難度的比較。有關(guān)選廠所需的調(diào)查資料、勘察和測量資料、取舍理由、論證等均應(yīng)編寫入選廠報(bào)告內(nèi)。 １６ 民族宗教風(fēng)俗有特殊要求的地區(qū)。 其它應(yīng)考慮的因素 項(xiàng)目選擇建廠地區(qū)還應(yīng)考慮其它特殊的要求。地區(qū)內(nèi)各種運(yùn)輸線路的分布；站庫碼頭的位置和地形；運(yùn)輸費(fèi)用；運(yùn)輸能力及其發(fā)展規(guī)劃等。 水源和水文地質(zhì)條件調(diào)查分析。 將主要原材料、零配件和外購燃料動力分別計(jì)算費(fèi)用，其它材料可合并估算。 ①燃料品種的選擇， 應(yīng)說明其依據(jù)，如執(zhí)行國家能源政策、適應(yīng)地區(qū)條件、滿足生產(chǎn)特殊要求等。 原材料及主要輔助材料供應(yīng) 原材料、主要輔助材料需用量及供應(yīng)。 資源和原材料 資源評述 資源系指項(xiàng)目需要利用的自然資源，如礦藏、森林、生物、土壤、地面或地下水資源等。 建設(shè)總規(guī)模。 產(chǎn)品銷售費(fèi)用預(yù)測 產(chǎn)品銷售費(fèi)用包括建立銷售機(jī)構(gòu)、銷售網(wǎng)點(diǎn)、培訓(xùn)銷售人員、產(chǎn)品廣告宣傳、咨詢及售后維修服務(wù)費(fèi)用，在可行性研究中，應(yīng)根據(jù)制定的產(chǎn)品銷售計(jì)劃，分別估算產(chǎn)品銷售費(fèi)用。 經(jīng)銷人代銷及代銷人情況分析。 價格預(yù)測 進(jìn)行產(chǎn)品價格預(yù) 測，要考慮產(chǎn)品產(chǎn)量、質(zhì)量、同類產(chǎn)品目前價格水平，還要分析國際、國內(nèi)市場價格變化趨勢，國家的物價政策變化、產(chǎn)品全社會供需變化等因素；產(chǎn)品降低生產(chǎn)成本的措施和可能性；為擴(kuò)大市場需采用的價格策略等，綜合以上因素，預(yù)測產(chǎn)品可能的銷售價格。產(chǎn)品所用途的出現(xiàn)，意味著擴(kuò)大了本產(chǎn)品的消費(fèi)領(lǐng)域，擴(kuò) １０ 大了市場需求容量。在可行性研究工作中，市場預(yù)測的結(jié)論是制訂產(chǎn)品方案、確定項(xiàng)目建設(shè) 規(guī)模所必須的依據(jù)。 可替代產(chǎn)品的國內(nèi)生產(chǎn)能力、產(chǎn)量；可作替代用途的比例；價格分析。 已批擬開工建設(shè)項(xiàng)目的生產(chǎn)能力，預(yù)計(jì)投產(chǎn)年月。 ８ 第 3章 市場分析與建設(shè)規(guī)模 市場分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一個項(xiàng)目，其生產(chǎn)規(guī)模的確定、技術(shù)的選擇、投資估算甚至廠址的選擇，都必須在市場需求情況有了充分了解之后才能解決，而且市場分析的結(jié)果，還可以決定產(chǎn)品的價格、銷售收入，最終影響的項(xiàng)目的盈利性和可行性。包括下面這些內(nèi)容。對采用的新工藝技術(shù)必須有國家有關(guān)部門的認(rèn)可證明。如：調(diào)查研究、試制試驗(yàn)、項(xiàng)目建議書的編制與審批過程、廠址初選工作以及籌辦工作中的其他重要事項(xiàng)。為此，需將項(xiàng)目的提出背景與發(fā)展概況作系統(tǒng)地?cái)⑹觥? 設(shè)計(jì)軟件擬 引進(jìn)英國 AVEVA公司的三維設(shè)計(jì)軟件 TRIBON M3 船舶設(shè)計(jì)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)船、 機(jī)、電等各專業(yè)在同一平臺上完成設(shè)計(jì) 上述改造項(xiàng)目均是圍繞國家鼓勵的產(chǎn)業(yè)政策，符合船舶產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向， 引進(jìn)的設(shè)備及信息化軟件均是世界先進(jìn)， 該次改造項(xiàng)目涉及用地的均是利用公司原有批準(zhǔn)土地，引進(jìn)的設(shè)備安裝在原有車間內(nèi)，對環(huán)境 不會造成影響， 對于涉外引進(jìn)的項(xiàng)目已進(jìn)行了充分調(diào)研和談判，這些 項(xiàng)目完成后 可以大大增強(qiáng)公司在船舶行業(yè)中的 競爭力 ， 使國家船舶產(chǎn)業(yè)由大做強(qiáng) 。 可行性研究中主要爭議問題的結(jié)論。 轉(zhuǎn)變造船模式及應(yīng)對 PSPC 新規(guī)則技術(shù)改造 可 行 性 研 究 報(bào) 告 青島揚(yáng)帆船舶制造有限公司 申報(bào)日期： 2021 年 04 月 10 日 １ 目錄 目錄 第 1章 項(xiàng)目總論 項(xiàng)目背景 研究工作 可行性研究結(jié)論 第 2章 項(xiàng)目 分析 項(xiàng)目提出的背景 國家或行業(yè)發(fā)展規(guī)劃 項(xiàng)目發(fā)起人和發(fā)起緣由 項(xiàng)目的具體情況介紹 及分析 及布置概況 相關(guān)配套土建工程和其他工程 目的調(diào)研情況及投資必要性分析 第 3章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目實(shí)施的各階段 建立項(xiàng)目實(shí)施管理機(jī)構(gòu) 資金籌集安排 勘察設(shè)計(jì)和設(shè)備訂貨 竣工驗(yàn)收 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 項(xiàng)目實(shí)施費(fèi)用 第 4章 投資估算及資金籌措 項(xiàng)目總投資估算 固定資產(chǎn)投資總額 流動資金估算 資金 籌措 項(xiàng)目籌資方案 投資使用計(jì)劃 投資使用計(jì)劃 借款償還計(jì)劃 第 5章 財(cái)務(wù)與敏感性分析 生產(chǎn)成本和銷售收入估算 生產(chǎn)總成本估算 單位成本 銷售收入估算 財(cái)務(wù)評價 國民經(jīng)濟(jì)評價 ２ 不確定性分析 社會效益和社會影響分析 項(xiàng)目對國家政治和社會穩(wěn)定的影響。 第 7章 財(cái)務(wù)報(bào)表 第 8章 附件 ３ 第 1章 項(xiàng)目總論 項(xiàng)目名稱 轉(zhuǎn)變造船模式及應(yīng)對 PSPC 新規(guī)則技術(shù)改造 。 可行性研究結(jié)論 本次技改項(xiàng)目實(shí)施的可行性和必要性分別贅述如下： 該技術(shù)改造項(xiàng)目對公司的必要性 該技術(shù)改造項(xiàng)目的 實(shí)施可以大大提升公司的產(chǎn)品質(zhì)量及生產(chǎn)效率，滿足國際最新規(guī)范標(biāo) ５ 準(zhǔn)，提高了產(chǎn)品競爭力， 設(shè)備和軟件引進(jìn)的可行性 設(shè)備及軟件是從韓國、德國、英國等 國家 引進(jìn)，通過前期調(diào)研 及與設(shè)備商接觸 ， 引進(jìn)不 存在任何難點(diǎn)，大部分設(shè)備在國內(nèi)有銷售部門，且國內(nèi)已有類似成功的引進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。說明項(xiàng)目提出的背景、投資理由、在可行性研究前已經(jīng)進(jìn)行的工作情況及其成果、重要問題的決策和決策過程等情況。 已進(jìn)行的調(diào)查研究項(xiàng)目及其成果 資源調(diào)查，包括原料、水資源、能源和二次能源的調(diào)查。 廠址初勘和初步測量工作情況 各個可供選擇的建設(shè)地區(qū)及廠址位置