【正文】 綜上所述，該項目建設方案已經(jīng)詳細論證 ,銷售市場廣闊，發(fā)展前景好，產(chǎn)品具有較強的競爭優(yōu)勢；生產(chǎn)技術(shù)和生產(chǎn)工藝成熟，有較強的技術(shù)依托力量； 馬鈴薯 種植所需土地資源豐富，有可靠的保障；產(chǎn)業(yè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵發(fā)展的方向；能有效的提高 馬鈴薯深加工 產(chǎn)業(yè)經(jīng)營效益， 增加農(nóng)民收入和地方財政收入，市場風險、資源風險、政策風險、社會環(huán)境影響風險都很低。據(jù)權(quán)威專家預測，到 2030年僅國內(nèi)馬鈴薯精淀粉的需求量就會達到 180 萬噸，年轉(zhuǎn)化原料薯將達 1080 萬噸。 公司地處城鄉(xiāng)結(jié)合部， 利于馬鈴薯的就地收購以及對產(chǎn)地實施控制；廠址緊鄰 318 公路，交通運輸及其便利。 質(zhì)量 有保證 公司從農(nóng)業(yè)抓起，選擇優(yōu)良品種，抓好田間管理，在季節(jié)上與生產(chǎn)、銷售同步，以確保產(chǎn)品的“新鮮感”，這在國內(nèi)尚未有先例。 近幾年來，當?shù)卮竺娣e種植了一些馬鈴薯的新品種，如“克新 1號”、“魯盈 1 號”、“大西洋”、“夏波蒂”等，都具有塊莖大而整齊、干物質(zhì)含量高、還原糖好、薯形好、表面光滑、芽眼淺、適宜加工的特點，充分符合馬鈴薯深加工對原料的要求。 （ FNPV） 按照《方法與參數(shù)》的 規(guī)定，財務凈現(xiàn)值（ FNPV）是指按行業(yè)的基準收益率或設定的折現(xiàn)率，將項目計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設期初的現(xiàn)值之和。該項目建成后所需的燃料及其它輔助材料均可在市內(nèi)外市場購買，且供應充裕。 首屆陜西省青年創(chuàng)業(yè)大賽創(chuàng)（商）業(yè)計劃書 49 第六章 財務分析 一、財務現(xiàn)況概述 截止 2020 年 12 月 30 日公司總資產(chǎn) 萬元，其中固定資產(chǎn) 萬元、流動資產(chǎn) 萬元、無形資產(chǎn) 萬元，流動負債 萬元，負債總額 萬元，所有者權(quán)益 萬元；營業(yè)收入 萬元、凈利潤 萬元、營業(yè)利潤率 %、總資產(chǎn)報酬率%，凈資產(chǎn)收益率 %、投資報酬率 %、資產(chǎn)負債率 %、流動比率 、速動比率 。 三、產(chǎn)品的國內(nèi)外市場競爭力，替代進口或出口的可能性 目前，國內(nèi)現(xiàn)有年生產(chǎn)能力在 1 萬噸以上的加工企業(yè)僅20 家，精淀粉年產(chǎn)量僅 30 萬噸，而年需求量在 80 萬噸 以上，市場缺口很大。 當?shù)厝斯すべY較低、土地地價低，更降低了產(chǎn)品成本。 2%左右，商品率在 8085%。 人力資源安排 兩個生產(chǎn)車間，年工作日 180 天，每天 3班，每班 8 小時。 首屆陜西省青年創(chuàng)業(yè)大賽創(chuàng)（商）業(yè)計劃書 43 三、原材料的 供 應情況，工藝設備的運行安排，人力資源安排 原材料的 供 應情況 平利縣地處陜西南部，是馬鈴薯適宜種植區(qū)域之一，馬鈴薯資源極為豐富，是地方經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)民脫貧致富的潛在優(yōu)勢，極具開發(fā)價值。 本項目執(zhí)行期內(nèi)（ 2020 年 8 月－ 2020 年 2 月），累計實現(xiàn)工業(yè)增加值 2287 萬元，累計完成銷售收入 5400 萬元，累計完成繳稅總額 萬元，累計凈利潤 萬元。 定價策略 目的：爭取市場占有率。 、堅持技術(shù)領(lǐng)先的原則，按照生產(chǎn)經(jīng)營 —— 研究開發(fā) —— 更新儲備的可持續(xù)發(fā)展思路，加強脫毒馬鈴薯繁育的新技術(shù)科研開發(fā)和馬鈴薯全粉生產(chǎn)加工工藝的改進，使本項目在技術(shù)上處于國內(nèi)領(lǐng)先水平，實現(xiàn)高起點、高科技與高效益的目標。其中云南的薯片行業(yè)發(fā)展較早，已經(jīng)比較成熟，全省有 10 余個企業(yè)，但規(guī)模都不大。據(jù)專家預測，我國休閑和快餐，方便食品的市場增 長量每年達到 15%，以馬鈴薯全粉顆粒為中間原料制成后的后續(xù)產(chǎn)品多種多樣，隨著其不斷開發(fā)上市，顆粒全粉市場需求量到 2020 年已達到 4~5 萬噸，馬鈴薯顆粒無論國內(nèi)還是國外市場都具有很大潛力，這種狀況為我國建立和發(fā)展馬鈴薯顆粒全粉加工企業(yè)提供了一個極好的機會，項目建成后，必將迅速占領(lǐng)市場。而亞洲的幾家復合薯片生產(chǎn)廠家需求量也在 1 萬噸左右。據(jù)肯德基、麥當勞、鄉(xiāng)村雞等估計，到 2020年我國以馬鈴薯作為方便食品的人口將達到 2 億人左右，相首屆陜西省青年創(chuàng)業(yè)大賽創(chuàng)（商）業(yè)計劃書 34 當于德、荷、英、法、西、意、丹麥七國的總和。美國農(nóng)業(yè)研究機構(gòu)的試驗證明：每餐只吃全脂牛奶和馬鈴薯，就可以得到人體所需要的一切食物元素。 本項目引進的“馬鈴薯全粉生產(chǎn)工藝”專利技術(shù)知識產(chǎn)權(quán)歸內(nèi)蒙古富廣食品有限公司所有，本公司已與該公司簽訂了技術(shù)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，擁有長期使用權(quán)。 項目合作單位內(nèi)蒙古富廣食品有限公司，位于烏蘭察布市察哈爾生態(tài)工業(yè)園區(qū)，是一家專業(yè)從事馬鈴薯食品加工的科技民營企業(yè)。所以把馬鈴薯叫做“地下蘋果”。 本項目引進的“馬鈴薯全粉生產(chǎn)工藝”專利技術(shù)，該技術(shù)水平達到國內(nèi)同類技術(shù)的領(lǐng)先水平。項目合作單位內(nèi)蒙古富廣食品有限公司，位于烏蘭察布市察哈爾生態(tài)工業(yè)園區(qū)，是一家專業(yè)從事馬鈴薯食品加工的科技民營企業(yè)。為保證公司的正常健康運行，公司建立了一系列管理制度，主要包括財務管理、衛(wèi)生管理、質(zhì)量管理、用工管理以及庫房管理、設備管理、安全管理等，涉及公司的各個部 門和各個環(huán)節(jié)。面對日益激烈的市場競爭形勢，我公司將以振興農(nóng)村產(chǎn)業(yè)為己任，強力推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程，以發(fā)展“安全、放心、優(yōu)質(zhì)”產(chǎn)品為方向，堅持“以人為本、科技為先、質(zhì)量第一、服務至上”的經(jīng)營宗旨，在未來的發(fā)展中必將取得更大的騰飛空間。本企業(yè)擁有內(nèi)部研發(fā)機構(gòu)，集科研、開發(fā)、生 產(chǎn)于一體，加快了成果轉(zhuǎn)化步伐。 加工設備，目前都是從國外引進，價格很貴，也不一定適合中國國情，引進、吸收、消化的過程，特別是開發(fā)中小型的加工生產(chǎn)線是我國馬鈴薯加工業(yè)的重點。 日本：馬鈴薯年總產(chǎn)量 萬噸，僅北海道每年加工用的鮮薯約 259 萬余噸，占其總產(chǎn)量的 86%；其中用于加工食品和淀粉的馬鈴薯約為 205 萬噸，占總產(chǎn)量的 %.加工產(chǎn)品主要有冷凍馬鈴薯產(chǎn)品，馬鈴薯條（片）、馬鈴薯泥，薯泥復合制品，淀粉以及馬鈴薯全粉等深加工制品，全價飼料等。 在歐美發(fā)達國家，人均消費鮮薯在 60 公斤以上，我國人均消費鮮薯僅 14 公斤。目前國內(nèi)生產(chǎn)薯片的廠家有 50 多家，但比較知名的品牌只有 10 家左右（其中還包含復合薯片生產(chǎn)商），油炸薯片的年生產(chǎn)量約 45 萬噸，預計到 2020 年市場需求量在 10 萬噸左右，距離滿足國內(nèi)市場需求相差甚遠。美國食品加工用的馬鈴薯占其總產(chǎn)量的 50%，荷蘭占 40%，而我國只占 4%，并且主要以淀粉及其再加工產(chǎn)品為主，這與我國世界馬鈴薯生產(chǎn)大國的地位極不相符。加、英、法、荷、德、日、丹、瑞等國馬鈴薯加工業(yè)發(fā)展也很快，加工產(chǎn)量逐年上升。據(jù)聯(lián)合國統(tǒng)計，人均馬鈴薯消費量以西歐國家居高，年人均約為 90 公斤左右 .東歐次之。要改變這一現(xiàn)狀，就必須引進現(xiàn)有的成熟技術(shù)和高新技術(shù)發(fā)展馬鈴薯深加工產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)轉(zhuǎn)化增值。繼續(xù)執(zhí)行扶持貧困地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的各項優(yōu)惠政策，堅持走開發(fā)式、開放式扶貧的道路，促進地區(qū)經(jīng)濟合理布局和協(xié)調(diào)發(fā)展。平利縣地處秦巴山區(qū)是我國馬鈴薯主產(chǎn)地之一，加快馬鈴薯 資源開發(fā)，潛在優(yōu)勢明顯，開發(fā)前景十分可觀。大量的馬鈴薯除作為糧食和家禽飼料消耗一部分外，能作為商品銷售的很少，均被自然消耗而浪費，急待加工轉(zhuǎn)化。公司通過長期的生產(chǎn)實踐和不斷鉆研、引進、創(chuàng)新，積累了豐富的生產(chǎn)經(jīng)驗，擁有馬鈴薯全粉生產(chǎn)加工的關(guān)鍵工藝技術(shù)和先進的生產(chǎn)設備，產(chǎn)品具有核心競爭力，具有明顯的生產(chǎn)優(yōu)勢。據(jù)專家預測，我國休閑和快餐，方便食品的市場增長量每年達到15%，以馬鈴薯全粉顆粒為中間原料制成后的后續(xù)產(chǎn)品多種多樣，隨著其不斷開發(fā)上市，顆粒全粉市場需求量到 2020年已達到 4~5 萬噸，馬鈴薯顆粒無論國內(nèi)還是國外市場都具有很大潛力，這種狀況為我國建立和發(fā)展馬鈴薯顆粒全粉加工企業(yè)提供了一個極好的機會。休閑食品，及快餐食品等高品質(zhì)食品，滿足不同人群的需要，還可作為添加劑用于面包、餅干、香腸等食品的加工，改善和提高產(chǎn)品質(zhì)量。 經(jīng)濟目標 本項目執(zhí)行期內(nèi)（ 2020 年 8 月－ 2020 年 2 月），累計實現(xiàn)工業(yè)增加值 2287 萬元，累計完成銷售收入 5400 萬元，累計完成繳稅總額 萬元，累計凈利潤 萬元。單位地址： *， 公司法定代表 *，企業(yè)現(xiàn)有人員 53 人，本科以上學歷 5人，大專以上 12 人，最大年齡56 歲，最小年齡 21 歲，平均年齡 34 歲，職稱結(jié)構(gòu)：中高級職稱 3 人，中級職稱 6 人，初級職稱 2 人。 項目完成后 ， 項目實施單位資產(chǎn)規(guī)模達到 2800 萬元。 本項目引進的“馬鈴薯全粉生產(chǎn)工藝”專利技術(shù)，該技術(shù)水平達到國內(nèi)同類技術(shù)的領(lǐng)先水平。國內(nèi)許多企業(yè)看好復合薯片加工項目，但由于其主要原料 —— 馬鈴薯顆粒全粉國產(chǎn)化生產(chǎn)的空白，需要全部進口，因此也制約了國內(nèi)馬鈴薯深加工食品的發(fā)展。 （ 2）技術(shù)優(yōu)勢 公司引進的內(nèi)蒙古富廣食品有限公司“馬鈴薯全粉生產(chǎn)工藝”專利技術(shù)，是目前最為先進的加工技術(shù)。 首屆陜西省青年創(chuàng)業(yè)大賽創(chuàng)（商）業(yè)計劃書 10 八、 融資方案 經(jīng)估算本項目總投資為 3000 萬元， 融資方案 如下： 建設單位自籌 1300 萬元，占總投資的 %； 申請銀行貸款 1500 萬元，占總投資的 50%； 其他方式融資 200 萬元，占總投資的 %。 二、項目 研究的內(nèi)容、意義和立項背景 主要內(nèi)容 項目引進“馬鈴薯全粉生產(chǎn)工藝”專利技術(shù)，建設馬鈴薯全粉生產(chǎn)車間 1500 平方米，建設馬鈴薯全粉生產(chǎn)線 1 條；采用“公司 +基地 +農(nóng)戶”的模式，配套建設原料種植基地 2萬畝。 立項背景 平利縣是我市馬鈴薯主要生產(chǎn)區(qū)之一，由于其得天獨厚的自然條件：氣候冷涼、日照充足、降水集中、雨熱同季、晝夜溫差大、馬鈴薯傳毒媒介少，也是我市重要的馬鈴薯種薯和商品薯生產(chǎn)基地之一 ,馬鈴薯資源 十分 豐富。隨著脫毒種薯的大面積推廣，使商品薯的品質(zhì)加工性能越來越好，能夠滿足多種馬鈴薯制品的加工要求，但在種薯擴繁體系和科學種植方面仍有很多工作要開展。 項目 建成后，將帶動 平利縣乃至整個安康地區(qū)馬鈴薯種植業(yè)和地方經(jīng)濟的發(fā)展，創(chuàng)造就業(yè)機會，將對社會穩(wěn)定作出一定貢獻。在美國，馬鈴薯食品占有著整個美國食品市場約 %左右的市場份額，品種多達 7080 余種。隨著麥當勞、肯德基等美式快餐連鎖店向世界各國不斷的擴張，以馬鈴薯為主要原料的歐美食品也風靡全球，形成了數(shù)十億美元的穩(wěn)定市場。 近年來，隨著我國人民生活水平和生活品質(zhì)不斷提高，對休閑享受食品的需求不斷擴張，油炸薯片這種價廉物美的休閑食品被廣泛接受，消費量日益增大，消費市場由大城市漸向中小城市及農(nóng)村擴張，表現(xiàn)出良好的發(fā)展前景。目前，我國市場復合薯片的年銷售量約在 萬噸左右，其中國內(nèi)自行生產(chǎn)的約為 5000 噸左右，復合薯片的熱銷為馬鈴薯全粉的發(fā)展帶來極大的機遇。全國約有 300 多個企業(yè)生產(chǎn)油炸馬鈴薯片，每人 每年平均消費馬鈴薯食品 30 千克。而發(fā)展以馬鈴薯為原料的加工業(yè)，國家資金更是少而又少，國家的產(chǎn)業(yè)政策應更多地鼓勵外資，社會閑資投向這一領(lǐng)域。高層管理人員在產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)、市場銷售等領(lǐng)域具備擁有一定的專業(yè)技術(shù)和豐富經(jīng)驗。企業(yè)現(xiàn)已獨立開發(fā)出擁有自主知識產(chǎn)權(quán)，獲得科技成果并成功投向市場。 公司具體組織機構(gòu)見下圖所示： 公司經(jīng)營管理組織機構(gòu)圖 首屆陜西省青年創(chuàng)業(yè)大賽創(chuàng)（商）業(yè)計劃書 24 三、公司現(xiàn)有人事情況簡介 企業(yè)現(xiàn)有人員 53 人，本科以上學歷 5 人，大專以上 12人，最大年齡 56 歲，最小年齡 21 歲，平均年齡 34 歲，職稱結(jié)構(gòu)：中高級職稱 3人，中級職稱 6 人，初級職稱 2人。 2．關(guān)鍵技術(shù) （ 1）莖尖剝離、組織培養(yǎng)等生物技術(shù)在馬鈴薯種植基地的應用，提升脫毒種薯生產(chǎn)技術(shù)水平，提高脫毒種薯生產(chǎn)能力。 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)創(chuàng)新： 成功選用馬鈴薯高產(chǎn)品種“克新一號”和早熟品種“費烏瑞它”，具有產(chǎn)量高、高抗病、耐貯藏、淀粉含量高、耐旱等特點，早熟品種繁育期只有 60 天，淀粉含量比普通品種高 10%。鐵是蘋果的 3 倍。所首屆陜西省青年創(chuàng)業(yè)大賽創(chuàng)（商）業(yè)計劃書 30 以患有高血壓，動脈粥樣硬化，冠心病，心肌炎，心內(nèi)膜炎的，心血管患者，應該多吃馬鈴薯。產(chǎn)品遠銷福建、廣東、上海、北京、天津、湖北、四川、遼寧等十余個省市的百氏、達利、榮豪、裕生、百宜、福源、卡迪娜、上好佳、親親等 40 多家公司；出口俄羅斯、韓國、日本、泰國、菲律賓、馬來西亞、以色列等7 個國家。 以馬鈴薯全粉為原料，可開發(fā)各種高營養(yǎng)食品，廣泛適用于食品加工，如復合薯片、膨化食品、嬰兒食品、快餐食品、速凍食品、方便土豆泥、法式油炸薯條及魚餌等，也是餅干、面包、香腸加工的添加料。據(jù)權(quán)威專家預測，到 2030 年僅國內(nèi)馬鈴薯精淀粉的需求量就會達到 180 萬噸，年轉(zhuǎn)化原料薯將達 1080 萬噸。 目前，國際上很多以馬鈴薯加工業(yè)為主體的大型集團，如美國新普勞公司、百事食品公司、寶潔公司、加拿大的麥肯公司、納貝斯克日本薯片公司等，每年 對全粉需求量巨大。另外，隨著國內(nèi)快餐業(yè)的迅猛發(fā)展，麥當勞、肯德基、德克士等新興快餐食品消費日益增大，對顆粒全粉的需求量