內部控制自查報告-預覽頁
【正文】 中心領導和縣中心領導簽字蓋章，業(yè)務操作形成嚴格的制約關系。按會計憑證的業(yè)務內容分類記帳，做到全面、連續(xù)、準確、及時和控制基金，會計資料真實有效?！ 。ǘ┘訌妼π畔祿墓芾砗途S護?！ ∮捎诔浞职l(fā)揮了內部控制的監(jiān)督作用和風險防范功能，保障了主要業(yè)務環(huán)節(jié)的平穩(wěn)運行?！酒績炔靠刂谱圆閳蟾妗 ∫弧⒔y(tǒng)一思想 《內控規(guī)范》將內部控制的基本原理與我國行政事業(yè)單位的實際情況相結合，重點強化機制建設，將制衡機制嵌入到內部管理制度中，是指導行政事業(yè)單位加強內部管理的重要規(guī)范性文件?！ ∷摹⒔M織領導 為做好《內控規(guī)范》的貫徹實施工作，縣財政局建立由局長負責、分管局領導牽頭實施，局內相關股室、縣直各單位、咨詢委員會成員共同參與實施的工作聯(lián)絡機制，對全縣行政事業(yè)單位《內控規(guī)范》的組織實施工作負總責。具體要求如下： 準備階段（20xx年6月底前完成） 一是各單位做好本單位內部控制規(guī)范實施的宣傳發(fā)動工作，培育良好的內部控制文化，形成良好的’內部控制規(guī)范實施氛圍，二是按照本通知的要求，制定本單位內部控制規(guī)范實施工作方案，盡早啟動此項工作，并在20xx年6月底前將單位的內部控制規(guī)范實施工作方案報送縣財政局會計股備案?！ 。?）內控診斷：依據相關的法律法規(guī)、《內控規(guī)范》，對本單位現(xiàn)有的內部控制體系進行診斷，查找本單位現(xiàn)有內部控制體系對相關法律法規(guī)、監(jiān)管要求的遵循程度和現(xiàn)有內部控制體系的控制措施對風險的防控能力，診斷出本單位現(xiàn)有內控體系的缺陷，形成診斷報告，編制缺陷清單。 ?。?）信息化落地：根據本單位的內部管理需要，逐步構建本單位的內部控制信息系統(tǒng)，將內部控制的基本要求固化在信息系統(tǒng)之中，達到內部控制標準對單位各項經濟業(yè)務約束的機控“自動”生成，實現(xiàn)內部控制在本單位的信息化落地。 六、工作要求 （一）認真學習 各單位要組織全員學習《內控規(guī)范》，采取多種形式，實現(xiàn)單位決策層、執(zhí)行層、監(jiān)督層了解掌握《內控規(guī)范》、本單位管理制度應遵循的原則、基本要求、控制重點、監(jiān)督程序和方法等。各《內控規(guī)范》單位負責人作為內控實施的第一責任人，要高度重視、全力支持，切實擔負起領導責任，確?！秲瓤匾?guī)范》施行取得實效?！ 。ㄎ澹┲ΡＵ稀 秲瓤匾?guī)范》是行政事業(yè)單位的一項重要管理活動，是一項系統(tǒng)工程。各單位要將每個時期主要工作的主要做法和完成情況及遇到的難點和問題，以文檔形式報送縣財政局會計股，以便組織相關人員到各單位進行交流指導，保證《內控規(guī)范》有效實施。在各部門內部再進行崗位細分，財務部門要求會計與出納分設，業(yè)務部門要求設立業(yè)務受理、復核、系統(tǒng)管理員等崗位，待遇審批部門要求設立受理、復核崗位，建立崗位責任制度，形成責任明確，相互制約的內部制衡機制，突出加強對資金結算過程的監(jiān)督。形成了對社保基金全方位、全過程的監(jiān)督?！ ⒈挝坏綐I(yè)務部門辦理繳費基數調整、社保待遇調整等業(yè)務，受理人審核后，必須經復核人復核，并經稽核部門稽核后，方能辦理。安排專人從源頭抓好社會保險費專用收款票據的管理。 有了好的規(guī)范和流程是做好工作的基礎，但把規(guī)范和流程貫徹落實好則是關鍵所在?！ ∩习肽旯残薷牧鞒?個，包括：工程質量事故處理流程、外委工程審批流程、內部工程施工管理流程、固定資產報廢管理流程、車輛修理管理流程；增加流程2個，包括：內部工程驗收管理流程、外部工程驗收管理流程?！ “l(fā)票管理未按規(guī)定保管 經核查，我公司發(fā)現(xiàn)工資表中，由總公司統(tǒng)一計算、發(fā)放的通訊費補貼（按稅法規(guī)定屬于工資性補貼范疇）沒有納入個人所得稅應稅額度內。 ?。ㄋ模┤肆Y源管理方面 權利和責任分配上，有些部門存在職責不清，職責交叉的情況?！ I(yè)績考核方面，有的部門走過場，考核就是一個形式，沒有深入到實際工作中，沒有起到考核的激勵作用。每天及時收聽舉報信息，保證每一件信訪舉報都得到有效處置?！ 。ㄈ┤肆Y源管理方面 對職責不清的部門，修改崗位說明書，做到職責清晰。我*于4月1日至4月5日完成了財政資金安全自查工作，具體內容如下： 組織領導方面。 制度建設和內控管理方面?！ ≠Y金收付管理方面?！ ~管理方面?！ ∮¤b和票據管理方面。
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