20xx內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃怎么寫-預(yù)覽頁
【正文】 審計(jì)監(jiān)督同時(shí)，提高審計(jì)服務(wù)職能?！ 、峭ㄟ^預(yù)算審計(jì)促進(jìn)預(yù)算管理思想觀念轉(zhuǎn)變?！ ?nèi)部審計(jì)必須以公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，主要是對(duì)下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)(預(yù)算執(zhí)行)審計(jì)，通過經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)不僅要查錯(cuò)防弊，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績(jī)提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見，進(jìn)而促進(jìn)下屬企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益?！ ⊥ㄟ^對(duì)201x年的半年度預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題，敦促其糾正問題、執(zhí)行集團(tuán)經(jīng)營(yíng)政策、落實(shí)經(jīng)營(yíng)管理措施，圍繞集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)提高經(jīng)營(yíng)效益?！ ∪?、依照”審后要追究、審后要整改、審后要運(yùn)用”的原則，建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤，并定期組織開展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查。 201x年審計(jì)隊(duì)伍人員出現(xiàn)流動(dòng)，審計(jì)崗位配備不足，導(dǎo)致年度工作目標(biāo)未能全部落實(shí)，201x年，需要領(lǐng)導(dǎo)支持與相關(guān)部門配合，按崗位設(shè)置配備審計(jì)人員，充實(shí)審計(jì)隊(duì)伍力量?！ ∫獙?duì)現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，組織參加國(guó)際內(nèi)審師資格考試等，不斷豐富業(yè)務(wù)知識(shí)，提高審計(jì)人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)、新任務(wù)的需要。對(duì)被審單位的財(cái)務(wù)收支行為做出客觀評(píng)價(jià)，并針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題提出審計(jì)意見和建議，幫助和督促被審計(jì)單位及時(shí)整改?！ 「鶕?jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地對(duì)成人教育部的學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等收繳情況進(jìn)行內(nèi)審?！ ∪?、審計(jì)的方法及范圍 審計(jì)的方法是：首先各單位自查，并形成自查報(bào)告?！ ∠掳肽陮?duì)電大工作部、附屬中學(xué)、成人教育部、后勤集團(tuán)(育苑公司)等部門進(jìn)行審計(jì)?！ ‰姶蠊ぷ鞑俊⒏綄僦袑W(xué)、成人教育部各類生源的收費(fèi)依據(jù)?！ 《?、內(nèi)部審計(jì)主要內(nèi)容 財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)?！ 」芾砹鞒虒徲?jì)。對(duì)項(xiàng)目合同預(yù)決算付款和采購(gòu)管理等的審計(jì)，推動(dòng)企業(yè)進(jìn)一步完善項(xiàng)目管理采購(gòu)管理，規(guī)范相關(guān)的行為準(zhǔn)則，健全工程項(xiàng)目、采購(gòu)活動(dòng)的記錄，使工程項(xiàng)目、采購(gòu)管理提高效益性。 三、具體實(shí)施計(jì)劃。 二季度結(jié)合財(cái)務(wù)年報(bào)和所得稅匯算審計(jì)，著重企業(yè)財(cái)務(wù)收支，會(huì)計(jì)憑證等審計(jì)。上半年重點(diǎn)，集團(tuán)卡操作管理、專項(xiàng)銷
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