管理制度類資料財務(wù)報銷管理制度-預覽頁
【正文】 員工出差分 “長途 ”和 “短途 ”兩種，即當天能往返的為 “短途 ”，出差時間在一天以上的為 “長途 ”。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財務(wù)部門簽留字樣備案。 借款報銷的審批權(quán)限 公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經(jīng)理審簽后，報公司 財務(wù)部門審核，并送公司總經(jīng)理批準，方能借款或報銷。 員工差旅費報銷標準。（深圳市外的短途出差，可享受 15 元 /人 /餐的伙食補貼）。無特殊情況，不得報銷出租車票。 交際費用由領(lǐng)導核定并填寫客餐報銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。 超過 1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務(wù)部門不予報銷。 財務(wù)部門 要加強對備用金和預付款項的管理和監(jiān)督。 備用金和預付款的使用，必須依照下列規(guī)定： 具有規(guī)定的用途，期限及限額； 在規(guī)定的期限內(nèi)憑費用支出單據(jù)到財務(wù)部門報銷；用現(xiàn)金 或支票進行零 星采購的七天內(nèi)報銷；通過銀行匯款進行預付 款的二十天內(nèi)報銷。在次月工資中扣回本息。 對原始憑證的技術(shù)性要求： 凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。 支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。 屬于現(xiàn)金發(fā)放性質(zhì)的原始憑證，原則上應(yīng)由本人領(lǐng)取簽名。 凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者，應(yīng)予退回或重新補正。 會計科目：應(yīng)按有關(guān)規(guī)定設(shè)置。 會計人員填制記賬憑證時，必須附有內(nèi)容完備的原始憑證。
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