汽車(chē)銷(xiāo)售服務(wù)有限公司財(cái)務(wù)管理制度-預(yù)覽頁(yè)
【正文】 導(dǎo) 。 、負(fù)責(zé)登記總帳，負(fù)責(zé)辦理 公司領(lǐng)導(dǎo) 及財(cái)務(wù)部主管交辦 的臨時(shí)性業(yè)務(wù)。 、保管庫(kù)存現(xiàn)金和有價(jià)證券，要確保資金安全和完整無(wú)缺，如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。 、負(fù)責(zé)辦理總經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管交辦的臨時(shí)性業(yè)務(wù)。 、嚴(yán)格按照收銀工作流程對(duì)電腦、刷卡機(jī)、檢鈔機(jī)等收銀設(shè)備的使用，要嚴(yán)格按規(guī)定的進(jìn)行操作并保證前臺(tái)區(qū)域的清潔衛(wèi)生。 、服從領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán)結(jié)同事，按指定時(shí)間上下班及輪休。未經(jīng)授權(quán)和委托，任何人無(wú)權(quán)處理有關(guān)資金收支的工作，任何越權(quán)行為都是無(wú)效的，并應(yīng)對(duì)其所造成的后果負(fù)責(zé)任。每月終盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金，雙方核對(duì)現(xiàn)金、存款帳目，并將存在問(wèn)題及時(shí)向上級(jí)報(bào)告。對(duì)于損壞、變質(zhì)或短缺情況，由直接責(zé)任人（或使用人）提出報(bào)告，經(jīng)批 準(zhǔn)方可辦理報(bào)廢注銷(xiāo)手續(xù)。禁止任何人以任何借口，不經(jīng)過(guò)正當(dāng)審批手續(xù)，非法調(diào)走或挪用資金，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)制止這些違法行為，拒絕支付款項(xiàng)。 、 資金分級(jí)管理，按資金用途，各級(jí)審批權(quán)限： A：固定資產(chǎn)的購(gòu)置權(quán)限及程 序 a. 使用部門(mén)提出申請(qǐng)報(bào)告 及清單，部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)； b. 財(cái)務(wù)部主管初審； c. 總經(jīng)理審核； B：低值易耗品購(gòu)置審批權(quán)限及程 序 a. 申請(qǐng)人提出購(gòu)置清單，部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)； b. 財(cái)務(wù)部 初 審； c. 總經(jīng)理審核； C：電話(huà)費(fèi)、水電費(fèi)、各級(jí)職能部門(mén)的法定稅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)審批權(quán)限及程序： a. 報(bào)帳 人 整理單據(jù) 清單 并簽字 ，部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)； b. 財(cái)務(wù)部審核； c. 總經(jīng)理審批。嚴(yán)禁私人占用公款。 、工作人員因工作失職，所造成的罰款或其他經(jīng)濟(jì)損失，應(yīng)由責(zé)任者本人負(fù)責(zé)，公司拒絕接受任何解釋。 、低值易耗品如因使用人的主觀原因造成損壞或遺失，使用人應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。嚴(yán)禁各部門(mén)擅自購(gòu)買(mǎi)，并要嚴(yán)格控制其開(kāi)支金額。 財(cái)務(wù)部主管按用途、計(jì)劃、實(shí)際開(kāi)支情況審核。 、報(bào)銷(xiāo)程序 報(bào)銷(xiāo)人將票據(jù)粘貼好，填寫(xiě)內(nèi)容、金額， 簽名后 送部門(mén)主管 或 經(jīng)理簽字一 財(cái)務(wù)部審核 一 總經(jīng)理審批 (商業(yè)開(kāi)支 2021元以?xún)?nèi)事前總經(jīng)理可以決定或者根據(jù)實(shí)際情況電話(huà)請(qǐng)示，但報(bào)賬時(shí)仍需董事長(zhǎng)批示 ) 一董事長(zhǎng)審批 。 出納員要報(bào)銷(xiāo)人或收款人簽字，根據(jù)記帳憑證付款或沖帳，實(shí)行多退少補(bǔ)。倉(cāng)庫(kù)管理員必須處理好日常工作，做好貨物的收進(jìn)、發(fā)出及登記工作，具體為： 所有貨物入倉(cāng)，仔細(xì)驗(yàn)收，按 貨物 的質(zhì)量鑒定標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行存貨入倉(cāng)處理，填寫(xiě)入庫(kù)單， 將 財(cái)務(wù)聯(lián)及客戶(hù)送貨單等送財(cái)務(wù)部。 以上出入庫(kù)單之財(cái)務(wù)聯(lián)及客戶(hù)送貨或經(jīng)手人便條，必須在第二天上午送財(cái)務(wù)部，月終盤(pán)點(diǎn)表（倉(cāng)庫(kù)、 售后部等 ）必須在下月 1 日下班前送財(cái)務(wù)部。 九、 銷(xiāo)售管理 ： 、 加強(qiáng)銷(xiāo)售合同的管理和監(jiān)督，按合同規(guī)定的結(jié)算條款及時(shí)結(jié)算貨款，監(jiān)督檢查銷(xiāo)售收入的回收、保證合同履行。如沒(méi)按上述條款而發(fā)貨的，按情節(jié)輕重，對(duì)于倉(cāng)庫(kù)管理員及經(jīng)辦人員處以所發(fā)之貨物的價(jià)款的5%30%的罰款。
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