【正文】 資金的使用管理，提高資金使用績效，特修訂本辦法。（二）帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)。（四）注重績效，堅(jiān)持公正、公平、公開。智慧城市基礎(chǔ)設(shè)施、綜合應(yīng)用項(xiàng)目建設(shè)用于支持列入市政府重點(diǎn)推進(jìn)范圍的智慧城市基礎(chǔ)設(shè)施、綜合應(yīng)用項(xiàng)目建設(shè)。智慧城市重點(diǎn)項(xiàng)目運(yùn)營用于智慧城市重點(diǎn)項(xiàng)目的運(yùn)營費(fèi)支出。鼓勵(lì)各縣（市）區(qū)結(jié)合自身基礎(chǔ)和特點(diǎn)，圍繞區(qū)域經(jīng)濟(jì)建設(shè)、市民生活、城市運(yùn)行、社會治理、公共服務(wù)等重點(diǎn)領(lǐng)域，開展智慧城市特色試點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。經(jīng)認(rèn)定后，授予“寧波市智慧產(chǎn)業(yè)基地”稱號，每家基地給予一定金額的資金補(bǔ)助。補(bǔ)助金額超過100萬的重大項(xiàng)目采取“一事一議”的方式。智慧城市推進(jìn)補(bǔ)助項(xiàng)目由符合條件的企業(yè)（單位）在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向?qū)俚刂鞴懿块T提出申請，經(jīng)屬地主管部門初審后會同級財(cái)政部門聯(lián)合推薦上報(bào)市智慧辦。經(jīng)公示無異議后由市智慧辦會同市財(cái)政局聯(lián)合下達(dá)立項(xiàng)或補(bǔ)助資金文件。（三）市級各預(yù)算單位承擔(dān)的項(xiàng)目應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《寧波市財(cái)政局、中國人民銀行寧波市中心支行關(guān)于印發(fā)寧波市市級財(cái)政國庫管理制度改革資金支付管理辦法的通知》（甬財(cái)政庫[2007]449號）等國庫集中支付管理辦法撥付、使用相關(guān)補(bǔ)助資金。（二）申報(bào)企業(yè)（單位）上報(bào)材料弄虛作假、項(xiàng)目有侵犯知識產(chǎn)權(quán)行為的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，收回補(bǔ)助資金，并取消該企業(yè)（單位）三年內(nèi)申報(bào)專項(xiàng)資金補(bǔ)助資格。（二）本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。（二）做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作。第四條 財(cái)務(wù)管理是經(jīng)營管理的一個(gè)重要方面，公司對財(cái)務(wù)管理工作負(fù)有組織、實(shí)施、檢查的責(zé)任，財(cái)會人員要認(rèn)真執(zhí)行《會計(jì)法》，堅(jiān)決按財(cái)務(wù)制度辦事，并嚴(yán)守秘密。記帳憑證的內(nèi)容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要、會計(jì)科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復(fù)核人員、會計(jì)主管人員簽名或蓋章。第八條 做好會計(jì)審核工作，經(jīng)辦財(cái)會人員應(yīng)認(rèn)真審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。第十一條 嚴(yán)禁白條抵庫和任意挪用現(xiàn)金，出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金日記帳的帳面余額，并與庫存現(xiàn)金相核對，發(fā)現(xiàn)不符要及時(shí)查明原因。嚴(yán)禁在任何空白合同上加蓋銀行帳戶印簽。借用現(xiàn)金，必須用余現(xiàn)金結(jié)算范圍內(nèi)的各種費(fèi)用專案的支付。第十七條 營業(yè)收入要按照規(guī)定列入相關(guān)的收入專案，不得截留到帳外或作其他處理，由其是財(cái)政專項(xiàng)資金做到?？顚Ｓ?。二、項(xiàng)目管理辦法成立專門的項(xiàng)目部，已編制了項(xiàng)目管理實(shí)施細(xì)則，明確各部門的職責(zé)，項(xiàng)目質(zhì)量控制嚴(yán)格按2000版GB/T19000族標(biāo)準(zhǔn)和本廠質(zhì)量管理體系的要求進(jìn)行。項(xiàng)目經(jīng)理部建立了項(xiàng)目質(zhì)量責(zé)任制，由每一道工序和崗位的責(zé)任人負(fù)責(zé)。特此通知。2工作職責(zé)，分口管理單位為公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行管理部門、財(cái)務(wù)部門、科技管理部門、產(chǎn)品營銷管理部門等單位。，負(fù)責(zé)根據(jù)專項(xiàng)資金撥付文件跟蹤落實(shí)專項(xiàng)資金到位，負(fù)責(zé)審查項(xiàng)目實(shí)施單位按照專項(xiàng)資金預(yù)算范圍申報(bào)的專項(xiàng)資金使用計(jì)劃，負(fù)責(zé)按照公司《資金使用審批辦法》規(guī)定權(quán)限報(bào)批后支付專項(xiàng)資金，負(fù)責(zé)設(shè)立專項(xiàng)資金的專用科目進(jìn)行專賬單獨(dú)核算，負(fù)責(zé)建立專項(xiàng)資金使用臺賬，負(fù)責(zé)編制專項(xiàng)資金項(xiàng)目的資金預(yù)算、財(cái)務(wù)決算，負(fù)責(zé)配合審計(jì)機(jī)構(gòu)對專項(xiàng)資金項(xiàng)目的竣工決算審計(jì)工作，負(fù)責(zé)配合分口管理單位接受主管部門的檢查、驗(yàn)收和評價(jià)工作。，以提高專項(xiàng)資金使用的整體效益。，項(xiàng)目專項(xiàng)資金未撥付到賬前，可先由企業(yè)自有資金墊付，待專項(xiàng)資金到賬后再將墊付的企業(yè)自有資金調(diào)整為專項(xiàng)資金支付?！捌渌麘?yīng)收款——**專項(xiàng)資金”科目單獨(dú)核算。，財(cái)務(wù)部門應(yīng)在專項(xiàng)資金同時(shí)符合以下條件時(shí)作為不征稅收入從納稅所得額中減除。，專項(xiàng)資金如有結(jié)余，或項(xiàng)目驗(yàn)收不合格，或項(xiàng)目績效評價(jià)結(jié)果差的，分口管理單位按主管部門有關(guān)專項(xiàng)資金管理規(guī)定退回結(jié)余專項(xiàng)資金或按主管部門意見執(zhí)行。第五篇：專項(xiàng)資金項(xiàng)目管理辦法平禹煤電公司專項(xiàng)資金項(xiàng)目管理辦法第一章總則第一條本辦法所指專項(xiàng)資金包括：折舊、維簡基金、稅后留利、集體企業(yè)（或私人承包、租賃）占用資產(chǎn)的折舊、上級補(bǔ)助、安全費(fèi)用、長期借款、計(jì)入成本費(fèi)用的專項(xiàng)支出以及有特定來源的其他基本建設(shè)、技術(shù)改造項(xiàng)目投資資金等，具體包括：（一）維簡資金由固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、井巷工程基金及按噸煤提取的維簡費(fèi)三部分組成，是維持企業(yè)在現(xiàn)有規(guī)?；A(chǔ)上正常持續(xù)生產(chǎn)的專項(xiàng)資金。（五）長期借款資金是指企業(yè)根據(jù)發(fā)展需要，向銀行舉債的專項(xiàng)資金，該資金需根據(jù)投資項(xiàng)目經(jīng)上級有關(guān)部門批準(zhǔn)項(xiàng)目可研，且長期借款資金到位后方可使用。第二條專項(xiàng)資金項(xiàng)目的統(tǒng)一計(jì)劃管理（一）專項(xiàng)資金統(tǒng)一計(jì)劃管理按照：“先提后用，量入為出；統(tǒng)一計(jì)劃，專項(xiàng)實(shí)施。煤電公司的基建長期借款及國債專項(xiàng)資金的計(jì)劃管理按國家有關(guān)部門頒發(fā)的基建、技改建設(shè)程序和國債專項(xiàng)資金使用程序進(jìn)行管理。（五）煤電公司專項(xiàng)資金計(jì)劃必須報(bào)集團(tuán)公司計(jì)劃部門審核備案，納入集團(tuán)公司的整體統(tǒng)一計(jì)劃管理。（七）各業(yè)主單位每月24日前必須報(bào)工程進(jìn)度表，月度終了按規(guī)定編報(bào)“在建工程”財(cái)務(wù)進(jìn)度報(bào)表，報(bào)規(guī)劃發(fā)展部和財(cái)務(wù)部。第四條其他小型安全、生產(chǎn)、發(fā)展及集體福利費(fèi)項(xiàng)目由各業(yè)主單位根據(jù)本單位實(shí)際需求，按照專項(xiàng)資金統(tǒng)一計(jì)劃管理原則來申請專項(xiàng)資金項(xiàng)目，并上報(bào)規(guī)劃發(fā)展部，由規(guī)劃發(fā)展部會同財(cái)務(wù)部等相關(guān)業(yè)務(wù)處室初審并由主管領(lǐng)導(dǎo)確定規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)（其中較大項(xiàng)目要通過項(xiàng)目的立項(xiàng)論證程序，進(jìn)入集團(tuán)公司項(xiàng)目庫備案），再經(jīng)總經(jīng)理及其辦公會審定后立項(xiàng)。根據(jù)《平煤集團(tuán)公司工程項(xiàng)目招投標(biāo)管理辦法》；30萬元以上的建筑工程、10萬元以上的安裝工程、5萬元以上的裝飾工程，必須進(jìn)行工程招標(biāo)來選擇施工、設(shè)計(jì)、監(jiān)理單位，在同等條件下，要優(yōu)先選擇煤電公司、集團(tuán)公司內(nèi)部施工、設(shè)計(jì)、監(jiān)理單位。項(xiàng)目完成依照管理權(quán)限經(jīng)上級主管部門、集團(tuán)公司、公司有關(guān)部門組織驗(yàn)收后，辦理項(xiàng)目竣工驗(yàn)收手續(xù)，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開工或未經(jīng)驗(yàn)收竣工投入使用的工程項(xiàng)目一律按計(jì)劃外工程論處。一般工程達(dá)到竣工驗(yàn)收條件，施工單位首先自檢自評，自檢工作完成后，填寫報(bào)驗(yàn)單報(bào)項(xiàng)目業(yè)主單位；若委托監(jiān)理的由監(jiān)理機(jī)構(gòu)組織預(yù)驗(yàn)收，預(yù)驗(yàn)收合格填寫報(bào)驗(yàn)單報(bào)業(yè)主單位，建設(shè)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組織規(guī)劃發(fā)展部、設(shè)計(jì)、施工、質(zhì)監(jiān)、環(huán)保、安全及有關(guān)部門進(jìn)行驗(yàn)收。第十三條工程現(xiàn)場管理。第十四條工程文件和檔案資料管理，工程文件檔案資料包括工程文件和檔案。（四）工程檔案應(yīng)隨進(jìn)度及時(shí)收集整理并按專業(yè)歸類，要求項(xiàng)目齊全、準(zhǔn)確、真實(shí)。其它工程原則上由施工單位編制施工預(yù)算，經(jīng)業(yè)主單位初審、規(guī)劃發(fā)展部審批后作為付款依據(jù)。（四）工程造價(jià)的增減，由規(guī)劃發(fā)展部會同項(xiàng)目業(yè)主根據(jù)現(xiàn)場情況報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批后確