【正文】 他下屬機(jī)構(gòu)等關(guān)聯(lián)企業(yè)（如有）之間的結(jié)構(gòu)圖并附介紹及各企業(yè)股東名冊(cè)，該結(jié)構(gòu)圖或介紹應(yīng)能夠說(shuō)明控股及持股關(guān)系、各股東名稱、出資額以及所擁有的股權(quán)比例。第一篇：盡職調(diào)查所需資料(標(biāo)準(zhǔn))盡職調(diào)查資料清單盡職調(diào)查資料清單為盡快完成盡職調(diào)查工作，請(qǐng)于近期內(nèi)提供貴公司及關(guān)聯(lián)企業(yè)（指公司子公司、控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員直接或間接控制的企業(yè)）的下列文件或材料。隨著項(xiàng)目進(jìn)程及調(diào)查的深入，相關(guān)調(diào)查內(nèi)容可能會(huì)有所增加，請(qǐng)貴司予以配合。（四）請(qǐng)?zhí)峁┵F公司及所有關(guān)聯(lián)企業(yè)的董事、高級(jí)管理人員、監(jiān)事名單，以及該等人員簡(jiǎn)歷及在其他單位兼職情況的書(shū)面說(shuō)明。設(shè)立至今實(shí)收資本明細(xì)、歷次實(shí)收資本變更的原始單據(jù)（銀行進(jìn)帳單、記帳憑證等）。最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表的短期負(fù)債、應(yīng)付帳款、其他應(yīng)付款、長(zhǎng)期負(fù)債余額明細(xì)清單。房屋建筑物情況（如有）（1）公司名下、或公司正在使用的房屋、廠房清單。（2）進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)、其他特許經(jīng)營(yíng)權(quán)相關(guān)權(quán)證。公司與董事、中層管理人員以及高級(jí)管理人員的勞動(dòng)合同。企業(yè)高管人員清單。1公司的管理層股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃及實(shí)施情況?，F(xiàn)有的和潛在的訴訟、仲裁及行政或勞動(dòng)糾紛。近三年執(zhí)行的稅收政策、享受的稅收優(yōu)惠及其他優(yōu)惠政策、金額及相關(guān)文件，涉及金額請(qǐng)?zhí)峁?shū)面說(shuō)明。（九）重大合同公司與其他方簽訂的融資合同。融資和設(shè)備租賃合同公用設(shè)施服務(wù)合同（水、電、氣、熱）設(shè)備及原材料采購(gòu)合同長(zhǎng)期投資或合作協(xié)議及批文。1現(xiàn)有的或正在擬定中的主要資產(chǎn)（包括業(yè)務(wù)或固定資產(chǎn)）收購(gòu)或出讓的協(xié)議。如有本文件清單未涉及的其它情況及文件，而公司認(rèn)為該等情況及文件對(duì)公司本次融資有重要影響，請(qǐng)公司及時(shí)提供有關(guān)說(shuō)明及文件。 工商注冊(cè)證書(shū)，企業(yè)章程，公司簡(jiǎn)介，其中應(yīng)包括注冊(cè)時(shí)間與注冊(cè)地，經(jīng)營(yíng)地點(diǎn)，公司的歷史與背景，經(jīng)營(yíng)范圍，公司結(jié)構(gòu)，公司管理政策等216。 生產(chǎn)流程，主要產(chǎn)品及服務(wù)，技術(shù)及公司優(yōu)勢(shì)所在（產(chǎn)品革新或降低成本），特殊業(yè)務(wù)的執(zhí)照，專利技術(shù)及專利品，產(chǎn)品開(kāi)發(fā)實(shí)力，每年的研發(fā)經(jīng)費(fèi)（該費(fèi)用公司是費(fèi)用化還是資本化），即將推出的新產(chǎn)品，任何較競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手領(lǐng)先的優(yōu)勢(shì)，等等216。216。 管理團(tuán)隊(duì)主要成員的簡(jiǎn)歷216。216。 主要資產(chǎn)的法律地位，房地產(chǎn)權(quán)屬證明，流動(dòng)資產(chǎn)及固定資產(chǎn)所設(shè)定的擔(dān)保或抵押，任何針對(duì)資產(chǎn)的未決法律訴訟216。216。 管理層的任何違法行為6． 發(fā)展策略216。 醫(yī)院現(xiàn)行組織結(jié)構(gòu)圖。行業(yè)和產(chǎn)品 醫(yī)療業(yè)務(wù)分類方法，各類醫(yī)療業(yè)務(wù)診療流程示意圖； 各部門主要醫(yī)療業(yè)務(wù)的收入、成本、毛利水平、價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)； 醫(yī)院近二年主要產(chǎn)品明細(xì)、毛利率和價(jià)格；（按照各收入分類前十的明細(xì)） 醫(yī)院使用的產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)認(rèn)證。4 土地房產(chǎn)權(quán) 醫(yī)院擁有、占用或使用的土地、房產(chǎn)清單；（請(qǐng)注明臨建及權(quán)屬編號(hào)） 醫(yī)院擁有、占用或使用的土地之土地使用權(quán)證書(shū)； 如有醫(yī)院出租或承租土地的情形，請(qǐng)?zhí)峁┩恋厥褂脵?quán)租賃合同以及出租方的土地使用權(quán)證書(shū)；大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司盡職調(diào)查資料清單 房屋產(chǎn)權(quán)證（如屬房地分離權(quán)證）； 如醫(yī)院以購(gòu)買方式取得房產(chǎn)，請(qǐng)?zhí)峁┵?gòu)買合同； 如有醫(yī)院出租或承租房屋的情形，請(qǐng)?zhí)峁┓课葑赓U合同、租賃許可證或登記備案證明以及出租方的房屋產(chǎn)權(quán)證； 醫(yī)院如有在建工程項(xiàng)目，請(qǐng)?zhí)峁┰摰软?xiàng)目的： 計(jì)劃部門的立項(xiàng)批復(fù)； 建設(shè)用地規(guī)劃許可證； 建設(shè)工程規(guī)劃許可證； 建設(shè)工程開(kāi)工證； 建設(shè)工程質(zhì)量合格證； 工程承包合同或建筑合同。此處“重大合同”意指全部涉外合同、對(duì)醫(yī)院之生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)具有重要影響的合同和/或不在醫(yī)院正常經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的合同（如合資合同、融資租賃合同等），包括但不限于： 占醫(yī)院凈資產(chǎn)5％以上的收購(gòu)或處置合同；大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司盡職調(diào)查資料清單 醫(yī)院的藥品或者自制藥原料的采購(gòu)合同；。 人員花名冊(cè)(分級(jí)、分科、分專業(yè))；人員配備比例（床位：醫(yī)技人員、床位：護(hù)理人員、床位：病房護(hù)理人員、醫(yī)生：護(hù)士、二級(jí)?？漆t(yī)師高：中：初）；外聘人員合同書(shū)、資格證書(shū)、報(bào)批文件；各類工作人員崗位職責(zé)；工作人員履行崗位職責(zé)考核記錄；醫(yī)院各類工作制度；醫(yī)院管理人員管理知識(shí)培訓(xùn)計(jì)劃；人員參加培訓(xùn)記錄；非固定醫(yī)師輪轉(zhuǎn)安排表（時(shí)間≥6個(gè)月）。請(qǐng)?zhí)峁┮陨掀髽I(yè)涉及的相關(guān)資料學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司第四篇：投資銀行盡職調(diào)查所需資料清單投資銀行盡職調(diào)查所需資料清單致目標(biāo)公司董事會(huì)：本資料清單所涉及材料應(yīng)由貴公司向投資公司提供。為提高工作效率，在提供文字材料的同時(shí)，請(qǐng)盡可能提交電子版本。第三條 設(shè)立以來(lái)股本結(jié)構(gòu)變化、重大資產(chǎn)重組的行為，披露這些行為的具體內(nèi)容及所履行的法定程序，以及這些行為對(duì)目標(biāo)公司業(yè)務(wù)、控制權(quán)及管理層、以及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響。第六條 簡(jiǎn)介員工及其社會(huì)保障情況，主要包括：（一）員工人數(shù)及變化情況；（二）員工專業(yè)結(jié)構(gòu)；（三）員工受教育程度；（四）員工年齡分布；（五）公司執(zhí)行社會(huì)保障制度、住房制度改革、醫(yī)療制度改革等。如果股東總數(shù)超過(guò)10名，但持股5％以上的股東不足10名時(shí)，則應(yīng)按持股比例，列最大10名股東的名單及簡(jiǎn)要情況。第十二條 公司主要股東以及作為股東的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員作出的重要承諾及其履行情況，如自愿鎖定所持股份的承諾等。第十五條 請(qǐng)披露其內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及運(yùn)行情況，包括各主要職能部門、業(yè)務(wù)或事業(yè)部、各分公司或生產(chǎn)車間的情況。第三條 面臨的主要競(jìng)爭(zhēng)狀況，包括自身的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)及劣勢(shì)，市場(chǎng)份額變動(dòng)的情況及趨勢(shì)，同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的情況。對(duì)于以無(wú)形資產(chǎn)折股的，或因各種原因?qū)o(wú)形資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估并調(diào)帳的，應(yīng)簡(jiǎn)要披露評(píng)估方法及其依據(jù)；（三）土地使用權(quán)（包括水面養(yǎng)殖權(quán)等）、探礦權(quán)、采礦權(quán)及主要經(jīng)營(yíng)性房產(chǎn)取得和占有的情況。若公司在境外擁有資產(chǎn)，應(yīng)詳細(xì)披露該資產(chǎn)規(guī)模、所在地、經(jīng)營(yíng)管理、盈利情況等。若無(wú)，亦應(yīng)說(shuō)明。第十五條 請(qǐng)披露主導(dǎo)產(chǎn)品或業(yè)務(wù)及擬投資項(xiàng)目的技術(shù)水平，或所采取的先進(jìn)生產(chǎn)工藝或技術(shù)訣竅、運(yùn)用的新材料及新的生產(chǎn)手段、節(jié)能技術(shù)、新的生產(chǎn)組織方式等。第十八條 請(qǐng)披露產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)所處的階段，即處于基礎(chǔ)研究、中試、少批量生產(chǎn)或大批量生產(chǎn)的具體階段。第二十一條 公司名稱冠有“高科技”或“科技”字樣的，應(yīng)說(shuō)明冠以此名的依據(jù)。第三條 對(duì)于已存在或可能存在的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，請(qǐng)披露解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的具體措施，公司可視實(shí)際需要披露可能采取的措施，例如：（一）針對(duì)存在的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，通過(guò)收購(gòu)、委托經(jīng)營(yíng)等方式，將相競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)納入到公司的措施；（二）競(jìng)爭(zhēng)方將業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓給無(wú)關(guān)聯(lián)的第三方的措施；（三）公司放棄與競(jìng)爭(zhēng)方存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)業(yè)務(wù)的措施；（四）競(jìng)爭(zhēng)方就解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，以及今后不再進(jìn)行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)做出的有法律約束力的書(shū)面承諾。第六條 所披露的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，除應(yīng)遵循有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)制度規(guī)定外，還應(yīng)遵循從嚴(yán)原則。第九條 請(qǐng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員是否在關(guān)聯(lián)方單位任職，或由關(guān)聯(lián)方單位直接或間接委派。第十三條 對(duì)披露的關(guān)聯(lián)交易，公司應(yīng)詳細(xì)披露該關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)、總金額、占同類業(yè)務(wù)的比例、定價(jià)政策及其決策依據(jù)。第十五條 請(qǐng)披露是否在章程中對(duì)關(guān)聯(lián)交易決策權(quán)力與程序作出規(guī)定。第十七條 請(qǐng)披露與各關(guān)聯(lián)方簽訂的目前仍然有效的協(xié)議或合同，并說(shuō)明對(duì)這類協(xié)議或合同是否還會(huì)續(xù)簽作出說(shuō)明。第二條 請(qǐng)披露與上述人員所簽定的協(xié)議，如借款、擔(dān)保協(xié)議等，以及為穩(wěn)定上述人員已采取及擬采取的措施。第六條 請(qǐng)披露上述人員在最近一個(gè)完整會(huì)計(jì)從公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)，以及同上述人員職位相關(guān)的其他單位領(lǐng)取收入的情況，包括領(lǐng)取的工薪（月薪或年薪）、獎(jiǎng)金及津貼，所享受的其他待遇，退休金計(jì)劃，所享有的認(rèn)股權(quán)情況等。第九條 請(qǐng)披露執(zhí)行董事和獨(dú)立董事（如有）的酬金及其他報(bào)酬、福利政策。第二條 請(qǐng)披露公司章程中有關(guān)股東權(quán)利、義務(wù)，股東大會(huì)的職責(zé)及議事規(guī)則，保護(hù)中小股東權(quán)益的規(guī)定及其實(shí)際執(zhí)行情況。注冊(cè)會(huì)計(jì)師指出以上“三性”存在重大缺陷的，應(yīng)予披露并說(shuō)明改進(jìn)措施。對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)的口徑，在遵循有關(guān)規(guī)定的前提下，應(yīng)明示是股份公司母公司報(bào)表口徑，還是合并報(bào)表口徑。第四條 請(qǐng)扼要介紹報(bào)告期利潤(rùn)形成的有關(guān)情況，包括銷售收入總額和利潤(rùn)總額的變動(dòng)趨勢(shì)及原因，業(yè)務(wù)收入的主要構(gòu)成，重大投資收益和非經(jīng)常性損益的變動(dòng)趨勢(shì)及原因，適用的所得稅稅率及享受的主要財(cái)政稅收優(yōu)惠政策等。第七條 請(qǐng)扼要披露經(jīng)審計(jì)的最近一期資產(chǎn)負(fù)債表截止日的主要債項(xiàng)，包括主要的銀行借款，對(duì)內(nèi)部人員和關(guān)聯(lián)方的負(fù)債，主要合同承諾的債務(wù)、或有債項(xiàng)的金額、期限、成本，票據(jù)貼現(xiàn)、抵押及擔(dān)保等形成的或有負(fù)債情況。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為負(fù)數(shù)或發(fā)生重大異常變化的，請(qǐng)披露原因。凡有控股子公司并需要編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的，請(qǐng)分別編制母公司盈利預(yù)測(cè)表和合并盈利預(yù)測(cè)表。盈利預(yù)測(cè)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具帶說(shuō)明段的審核意見(jiàn)時(shí)，公司應(yīng)全文完整披露該審核報(bào)告的內(nèi)容及公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)上述事項(xiàng)的說(shuō)明。第十五條 請(qǐng)扼要披露歷次驗(yàn)資報(bào)告，簡(jiǎn)要說(shuō)明每次資本變動(dòng)與資金到位情況。第十八條 可能對(duì)投資者理解公司資產(chǎn)負(fù)債狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和現(xiàn)金流動(dòng)情況有障礙的，請(qǐng)加以必要的說(shuō)明，有關(guān)財(cái)務(wù)困難、障礙、或有損失，請(qǐng)?jiān)凇柏?cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”欄目中加以具體披露。第三條 請(qǐng)披露實(shí)現(xiàn)上述業(yè)務(wù)目標(biāo)的主要經(jīng)營(yíng)理念或模式。第八部分 風(fēng)險(xiǎn)因素第一條 本提綱所指的風(fēng)險(xiǎn)因素是與公司相關(guān)的所有重大不確定性因素，特別是公司在業(yè)務(wù)、市場(chǎng)營(yíng)銷、技術(shù)、財(cái)務(wù)、募股資金投向及發(fā)展前景等方面存在的困難、障礙、或有損失。第四條 所披露的風(fēng)險(xiǎn)因素應(yīng)充分、準(zhǔn)確、具體，公司應(yīng)集中描述自身特有的風(fēng)險(xiǎn)因素及其時(shí)效。公司產(chǎn)品缺乏確定的市場(chǎng)，或市場(chǎng)占有率存在持續(xù)下降趨勢(shì)的，應(yīng)做“特別風(fēng)險(xiǎn)提示”。第九條 關(guān)于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，請(qǐng)說(shuō)明償還債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)外投資收益不確定的風(fēng)險(xiǎn)，資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保等或有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)，債務(wù)結(jié)構(gòu)不合理的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)收款項(xiàng)發(fā)生壞帳的風(fēng)險(xiǎn)，難以持續(xù)融資的風(fēng)險(xiǎn)等，以及財(cái)務(wù)內(nèi)部控制及對(duì)外投資的財(cái)務(wù)失控的風(fēng)險(xiǎn)等。第十一條 關(guān)于技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)重點(diǎn)說(shuō)明公司技術(shù)不成熟的風(fēng)險(xiǎn)，在技術(shù)市場(chǎng)化、產(chǎn)業(yè)化和經(jīng)營(yíng)規(guī)?；矫娴娘L(fēng)險(xiǎn)，過(guò)度依賴核心技術(shù)人員的風(fēng)險(xiǎn)，過(guò)度依賴某一特定的知識(shí)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)的風(fēng)險(xiǎn)，核心技術(shù)依賴他人和核心技術(shù)保護(hù)期短或容易失秘的風(fēng)險(xiǎn)，產(chǎn)品或技術(shù)存在被淘汰的風(fēng)險(xiǎn)，以及在新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、試制方面的風(fēng)險(xiǎn)等。公司過(guò)去的業(yè)績(jī)嚴(yán)重依賴優(yōu)惠政策等的，請(qǐng)以“特別風(fēng)險(xiǎn)提示”形式列出。規(guī)模較大（總資產(chǎn)規(guī)模為10億元以上）的公司，可視實(shí)際情況決定請(qǐng)披露的交易金額。第四條 請(qǐng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員受到刑事訴訟的情況。、訴訟等引致的糾紛或潛在糾紛？如存在，說(shuō)明具體情況。 醫(yī)院現(xiàn)行組織結(jié)構(gòu)圖。行業(yè)和產(chǎn)品 醫(yī)療業(yè)務(wù)分類方法，各類醫(yī)療業(yè)務(wù)診療流程示意圖； 各部門主要醫(yī)療業(yè)務(wù)的收入、成本、毛利水平、價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)； 醫(yī)院近二年主要產(chǎn)品明細(xì)、毛利率和價(jià)格；（按照各收入分類前十的明細(xì)） 醫(yī)院使用的產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)認(rèn)證。土地房產(chǎn)權(quán) 醫(yī)院擁有、占用或使用的土地、房產(chǎn)清單；（請(qǐng)注明臨建及權(quán)屬編號(hào)） 醫(yī)院擁有、占用或使用的土地之土地使用權(quán)證書(shū)； 如有醫(yī)院出租或承租土地的情形，請(qǐng)?zhí)峁┩恋厥褂脵?quán)租賃合同以及出租方的土地使用權(quán)證書(shū)； 房屋產(chǎn)權(quán)證（如屬房地分離權(quán)證）； 如醫(yī)院以購(gòu)買方式取得房產(chǎn)，請(qǐng)?zhí)峁┵?gòu)買合同； 如有醫(yī)院出租或承租房屋的情形，請(qǐng)?zhí)峁┓课葑赓U合同、租賃許可證或登記備案證明以及出租方的房屋產(chǎn)權(quán)證； 醫(yī)院如有在建工程項(xiàng)目，請(qǐng)?zhí)峁┰摰软?xiàng)目的： 計(jì)劃部門的立項(xiàng)批復(fù)； 建設(shè)用地規(guī)劃許可證； 建設(shè)工程規(guī)劃許可證； 建設(shè)工程開(kāi)工證； 建設(shè)工程質(zhì)量合格證； 工程承包合同或建筑合同。此處“重大合同”意指全部涉外合同、對(duì)醫(yī)院之生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)具有重要影響的合同和/或不在醫(yī)院正常經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的合同（如合資合同、融資租賃合同等），包括但不限于： 占醫(yī)院凈資產(chǎn)5％以上的收購(gòu)或處置合同； 醫(yī)院的藥品或者自制藥原料的采購(gòu)合同；。 人員花名冊(cè)(分級(jí)、分科、分專業(yè))；人員配備比例（床位：醫(yī)技人員、床位：護(hù)理人員、床位：病房護(hù)理人員、醫(yī)生：護(hù)士、二級(jí)?？漆t(yī)師高：中：初）；外聘人員合同書(shū)、資格證書(shū)、報(bào)批文件；各類工作人員崗位職責(zé)；工作人員履行崗位職責(zé)考核記錄；醫(yī)院各類工作制度；醫(yī)院管理人員管理知識(shí)培訓(xùn)計(jì)劃；人員參加培訓(xùn)記錄；非固定醫(yī)師輪轉(zhuǎn)安排表（時(shí)間≥6個(gè)月）。請(qǐng)?zhí)峁┮陨掀髽I(yè)涉及的相關(guān)資料學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司