【正文】 案資料的鑒定、處理工作；6．嚴(yán)格執(zhí)行黨和國(guó)家的保密制度，保護(hù)檔案的完整與安全；7．負(fù)責(zé)對(duì)下級(jí)行和直屬單位的檔案工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查和組織經(jīng)驗(yàn)交流。第九條 會(huì)計(jì)檔案是指會(huì)計(jì)核算材料，它是記錄和反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù)。第四章 文件的立卷和歸檔第十一條 各級(jí)建設(shè)銀行應(yīng)建立健全文件材料立卷歸檔制度。第十四條 歸檔文件應(yīng)當(dāng)符合下列要求：1．應(yīng)歸檔的文件材料要齊全完整，使立成的案卷能正確地反映本級(jí)行各項(xiàng)工作活動(dòng)，并便于查找和利用；2．鑒定歸檔文件資料的保存價(jià)值和確定保管期限，立卷時(shí)應(yīng)按照規(guī)定將永久、長(zhǎng)期、定期保管的文件分類整理立卷；3．案卷標(biāo)題要簡(jiǎn)明、扼要、準(zhǔn)確地反映出卷內(nèi)文件的主要內(nèi)容，用毛筆或鋼筆書寫工整，凡屬永久、長(zhǎng)期保管的案卷，都要填寫卷內(nèi)目錄和備考表，并編頁(yè)號(hào)；4．案卷要按規(guī)定要求進(jìn)行裝訂，裝訂線外有領(lǐng)導(dǎo)重要指示的應(yīng)加寬邊；5．歸檔的聲像材料，應(yīng)保持清晰、整潔，各種不同載體的聲像圖片材料應(yīng)分別保管；6．每一盤（盒、張）聲像圖片材料，應(yīng)標(biāo)明保管期限，以及所記錄的日期、地點(diǎn)、內(nèi)容、人物等必要的文字說(shuō)明。不向檔案館移交的由本級(jí)行自行保管、利用。2．下級(jí)行報(bào)送的有關(guān)方針政策性的和重要問(wèn)題的請(qǐng)示、報(bào)告、總結(jié)等文書材料和聲像圖片材料。2．上級(jí)機(jī)關(guān)頒發(fā)、轉(zhuǎn)發(fā)的屬于本行主管業(yè)務(wù)并需要貫徹執(zhí)行的重要文書材料。如：一般業(yè)務(wù)性來(lái)往文書、通知、規(guī)定和批復(fù)文件。第二十二條 各級(jí)行檔案部門建立檔案統(tǒng)計(jì)制度。對(duì)所接收的案卷，要進(jìn)行審查、分類、加工整理，并入庫(kù)妥善保存。一、評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)擬將柜員按照相關(guān)評(píng)定條件分為三個(gè)等級(jí)，具體為：三星級(jí)柜員（90分及以上）、二星級(jí)柜員、（80分（含）－90分）、一星級(jí)柜員（70分（含）－80分）。第二條 綜合業(yè)務(wù)柜員制是指對(duì)柜員的設(shè)置、管理、考核、風(fēng)險(xiǎn)控制及相關(guān)業(yè)務(wù)、崗位等進(jìn)行系統(tǒng)管理的業(yè)務(wù)管理體制。二、業(yè)務(wù)主辦是指對(duì)超業(yè)務(wù)經(jīng)辦權(quán)限范圍的各類業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)核或在規(guī)定范圍內(nèi)和額度內(nèi)授權(quán)的人員。負(fù)責(zé)對(duì)超過(guò)B級(jí)柜員授權(quán)權(quán)限的業(yè)務(wù)進(jìn)行劃卡授權(quán)。建立了符合柜員制要求，嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膭趧?dòng)組織形式和完善的業(yè)務(wù)操作規(guī)程。經(jīng)過(guò)綜合業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)及電腦操作等培訓(xùn)合格，且具有一年以上的臨柜實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。掌握現(xiàn)金出納工作的操作規(guī)程，具有現(xiàn)金整點(diǎn)、識(shí)別假鈔的基本技能，持有反假幣上崗資格證書。實(shí)行柜員制勞動(dòng)組合，必須加強(qiáng)對(duì)柜員業(yè)務(wù)操作的事前、事中、滯后和事后的安全控制。四、事后監(jiān)督，在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)日終平賬前，業(yè)務(wù)主辦必須審查核對(duì)所有柜員日間操作的完整性和準(zhǔn)確性；上級(jí)管理部門對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)進(jìn)行定期和不定期的檢查督導(dǎo)。特殊情況需業(yè)務(wù)主辦、業(yè)務(wù)主管具體辦理業(yè)務(wù)或頂崗替班的，不可為本人經(jīng)辦的業(yè)務(wù)授權(quán)。營(yíng)業(yè)終了，業(yè)務(wù)經(jīng)辦應(yīng)按規(guī)定程序軋賬、碰庫(kù)；A級(jí)或B級(jí)柜員應(yīng)在網(wǎng)點(diǎn)平賬前對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金余額和日間現(xiàn)金收付情況進(jìn)行核對(duì)。簽發(fā)重要空白憑證時(shí)必須順序使用，逐份銷號(hào)；出售重要空白憑證，必須核對(duì)客戶提供的預(yù)留銀行簽章；重要空白憑證作廢時(shí)，必須加蓋“作廢”章，作為當(dāng)日表外科目憑證附件。印、押（機(jī)）、證的使用和保管，必須堅(jiān)持分管分用，必須履行嚴(yán)格的交接手續(xù)。權(quán)限卡和密碼：權(quán)限卡是業(yè)務(wù)操作人員進(jìn)入綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)的，或擁有一定業(yè)務(wù)處理范圍的磁卡。已辦理正式簽退的柜員，必須經(jīng)會(huì)計(jì)主管批準(zhǔn)授權(quán)后并作有關(guān)登記后方能辦理重新簽到手續(xù)。柜員必須經(jīng)由主管人員審批后方可進(jìn)行抹賬處理和錯(cuò)賬沖正。對(duì)公存取款：C級(jí)柜員直接辦理5萬(wàn)元以內(nèi)業(yè)務(wù)。XX市商業(yè)銀行可以根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，隨時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)辦理權(quán)限和業(yè)務(wù)授權(quán)權(quán)限。第五篇：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行柜員制管理暫行辦法中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行柜員制管理暫行辦法第一條 為適應(yīng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)的需要，圍繞客戶中心的服務(wù)理念，切實(shí)提高工作效率和服務(wù)水平，在增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的同時(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)防范，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行會(huì)計(jì)基本制度》等法規(guī)制度的規(guī)定，制定本辦法。第三條 各行應(yīng)按照安全、高效、科學(xué)的原則，綜合考慮營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)種類、日均業(yè)務(wù)量、人員素質(zhì)、輔助設(shè)備、經(jīng)營(yíng)管理需要和經(jīng)濟(jì)環(huán)境等因素，在嚴(yán)格區(qū)分前臺(tái)業(yè)務(wù)和后臺(tái)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，將前臺(tái)柜員劃分為可以辦理單項(xiàng)或多項(xiàng)業(yè)務(wù)的單項(xiàng)柜員、多項(xiàng)柜員和綜合柜員。第六條 建立完善的審批制度。各行應(yīng)分別不同的柜員制形式，按照不同的業(yè)務(wù)種類制定科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)操作流程，明確界定操作者、操作依據(jù)（如所需單據(jù)）、操作內(nèi)容（如交易選擇和錄入要素）、操作結(jié)果（如打印記賬憑證和客戶回單）及各個(gè)操作環(huán)節(jié)之間的責(zé)任劃分。需要配備復(fù)核人員的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，復(fù)核人員的業(yè)務(wù)范圍和職責(zé)權(quán)限必須明確、清晰。（二）事中監(jiān)控，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)的實(shí)效性要求、金額大小和應(yīng)用系統(tǒng)設(shè)計(jì)情況，分別采用不同的監(jiān)督控制方式：前臺(tái)柜員對(duì)其經(jīng)辦的每筆業(yè)務(wù)必須按規(guī)定逐筆認(rèn)真審核原始憑證的真實(shí)性、合法性，并確保交易選擇及要素錄入的準(zhǔn)確性、完整性，輔之以監(jiān)控系統(tǒng)的實(shí)時(shí)監(jiān)控；對(duì)授權(quán)控制的業(yè)務(wù)，必須由后臺(tái)柜員或者主管人員進(jìn)行實(shí)時(shí)逐筆確認(rèn)或授權(quán)；柜員及主管必須對(duì)現(xiàn)金箱、憑證箱及平賬器進(jìn)行適時(shí)的檢查核對(duì)。各行應(yīng)以柜員的崗位職責(zé)和業(yè)務(wù)操作流程為基礎(chǔ)，按照公開、公平、公正的原則，建立科學(xué)、有效的考核獎(jiǎng)懲機(jī)制，對(duì)柜員的勞動(dòng)量進(jìn)行合理、準(zhǔn)確地計(jì)量；對(duì)柜員履行崗位職責(zé)的情況進(jìn)行及時(shí)、準(zhǔn)確地監(jiān)測(cè)。（二）對(duì)后臺(tái)柜員及主管的考核，可采用所在網(wǎng)點(diǎn)考核兌現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)金的平均數(shù)計(jì)酬，也可依據(jù)差錯(cuò)情況以考核勞動(dòng)質(zhì)量為主。柜員之間的現(xiàn)金調(diào)撥必須履行嚴(yán)密的手續(xù)。柜員領(lǐng)用重要空白憑證時(shí)必須經(jīng)主管人員審批簽字；簽發(fā)重要空白憑證時(shí)必須順序使用，逐份銷號(hào)；出售重要空白憑證時(shí)必須核對(duì)客戶提供的預(yù)留銀行簽章；重要空白憑證作廢時(shí)，必須加蓋“作廢”章，作為當(dāng)日表外憑證附件。印、押（機(jī)）、證的使用和保管，必須堅(jiān)持分管分用，必須履行嚴(yán)格的交接手續(xù)。印章的保管、交接、停用銷毀必須辦理嚴(yán)密的登記手續(xù)，切實(shí)明確經(jīng)辦柜員的責(zé)任。使用密碼封存后交坐班主任入庫(kù)保管。各類會(huì)計(jì)檔案應(yīng)按照國(guó)家及總行有關(guān)會(huì)計(jì)檔案管理的法規(guī)制度，嚴(yán)格履行會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱、保管和銷毀的規(guī)定手續(xù)。柜員休假或調(diào)離，必須經(jīng)會(huì)計(jì)主管（坐班主任）批準(zhǔn)并按規(guī)定辦理交接手續(xù)。對(duì)不能核銷的過(guò)渡賬務(wù)，必須報(bào)一級(jí)分行會(huì)計(jì)部門批準(zhǔn)后方可進(jìn)行掛賬處理，并在有關(guān)登記簿上詳細(xì)記載掛賬金額、掛賬原因和處理結(jié)果等內(nèi)容。