【正文】 并建立各崗位的考核和問責(zé)機(jī)制。第七條我行應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。第二章 部門職責(zé)分工第九條分行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)流動(dòng)資金貸款審查，并按權(quán)限報(bào)有權(quán)審批機(jī)構(gòu)或有權(quán)審批人審批。第十二條合規(guī)審計(jì)部負(fù)責(zé)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)性檢查、審計(jì)、監(jiān)督和評價(jià)。第三章 受理與調(diào)查第十六條流動(dòng)資金貸款借款人應(yīng)具備以下條件：（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記；（二）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；（三）借款人生產(chǎn)經(jīng)營正常，依法合規(guī)經(jīng)營；（四）借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有明確、合法的還款來源；（五）貸款資金用途明確、合法；（六）我行要求的其他條件。第十九條 貸前調(diào)查報(bào)告應(yīng)按照我行貸前調(diào)查相關(guān)規(guī)定撰寫，包括但不限于以下內(nèi)容：（一）借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)的資信等情況；（二）借款人的經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計(jì)劃等情況；（三）借款人所在行業(yè)狀況；（四）借款人的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實(shí)財(cái)務(wù)狀況；（五）借款人營運(yùn)資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況；（六）借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；（七）貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用等情況；（八）合理測算借款人營運(yùn)資金量和新增流動(dòng)資金貸款需求量；（九）還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收 — —4 益及其他合法收入等；（十）對有擔(dān)保的流動(dòng)資金貸款，調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價(jià)值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等；（十一）借款人及擔(dān)保人的信用記錄、履約情況、我行內(nèi)部評級情況及相關(guān)預(yù)警信息等。第二十三條 貸款審查人員應(yīng)按照我行授信審查相關(guān)規(guī)定對流動(dòng)資金貸款進(jìn)行審查和全面風(fēng)險(xiǎn)分析，撰寫審查報(bào)告，包括但不限于以下內(nèi)容:（一）申請人簡況；（二）經(jīng)營狀況評價(jià)；（三）財(cái)務(wù)狀況評價(jià)；—5—（四）現(xiàn)金流量分析；（五）用途合理性評價(jià)；（六）擔(dān)保代償性評價(jià)；（七）我行往來記錄評價(jià)；（八）風(fēng)險(xiǎn)及存在問題分析；（九）應(yīng)用我行內(nèi)部評級系統(tǒng)評級；（十）對調(diào)查人填寫的新增流動(dòng)資金需求測算表進(jìn)行審核，合理、審慎地確定流動(dòng)資金貸款額度。第五章 合同簽訂第二十五條 我行應(yīng)和借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書面借款合同及其他相關(guān)協(xié)議，需擔(dān)保的應(yīng)同時(shí)簽訂擔(dān)保合同。第二十九條 我行應(yīng)與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下情形之一時(shí)，借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和我行可采取的措施:（一）未按約定用途使用貸款的；（二）未按約定方式進(jìn)行貸款資金支付的；（三）未遵守承諾事項(xiàng)的；（四）突破約定財(cái)務(wù)指標(biāo)的；（五）發(fā)生重大交叉違約事件的；（六）違反借款合同約定的其他情形的。第三十二條 放款中心在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件；各業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)按照合同約定通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。第三十五條 采用貸款人受托支付的，借款人應(yīng)向我行提交《支付委托書》（格式見附件5）。第三十六條 采用借款人自主支付的，業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)要求借款人按季匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過帳戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)通過借款合同的約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時(shí)提供該賬戶資金進(jìn)出情況，同時(shí)應(yīng)關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強(qiáng)對資金回籠賬戶的監(jiān)控。第四十一條 貸款到期回收管理（一）貸款到期前，業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)按照我行相關(guān)工作要求，及時(shí)通知借款人根據(jù)借款合同約定期限償還借款本息。第四十三條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門和信貸管理部門應(yīng)嚴(yán)格按照我行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理規(guī)定，結(jié)合貸后檢查情況，及時(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類。第八章 罰 則第四十六條 各經(jīng)營單位在辦理流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)時(shí)有下列情形之一的，分行將責(zé)令其限期改正，并視情節(jié)給予相應(yīng)處罰：（一）未按照流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)流程操作的；（二）未將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體崗位的；（三）貸款調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)、貸后管理未盡職的；（四）對借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖—11— 發(fā)現(xiàn)但未及時(shí)采取有效措施的。一般來講，影響流動(dòng)資金需求的關(guān)鍵因素為存貨（原材料、半成品、產(chǎn)成品）、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款。在實(shí)際測算中，借款人營運(yùn)資金需求可參考如下公式：營運(yùn)資金量＝上銷售收入（1－上銷售利潤率）（1＋預(yù)計(jì)銷售收入年增長率）/營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)其中：營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)＝360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)＋預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù))周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額 預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均預(yù)收賬款余額— —14 存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均存貨余額預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均預(yù)付賬款余額 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額二、估算新增流動(dòng)資金貸款額度將估算出的借款人營運(yùn)資金需求量扣除借款人自有資金、現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款以及其他融資，即可估算出新增流動(dòng)資金貸款額度。（四）對季節(jié)性生產(chǎn)借款人，可按每年的連續(xù)生產(chǎn)時(shí)段作為計(jì)算周期估算流動(dòng)資金需求，貸款期限應(yīng)根據(jù)回款周期合理確定。如無特殊原因，申請新增額度不得超過流動(dòng)資金貸款需求量。第六條 流動(dòng)資金貸款需求量測算表中按照近兩年平均銷售收入增長率和客戶經(jīng)理預(yù)測增長率得出兩種測算結(jié)果，如果預(yù)測銷售收入增長率高于近兩年平均銷售收入增長率，客戶經(jīng)理需說明原因，并提供銷售合同等證明材料?！?7—