【正文】 的書(shū)面承諾。進(jìn)行貸款合法性調(diào)查認(rèn)定的主要依據(jù)是，民法通則、公司法、擔(dān)保法、貸款通則和小額貸款公司的有關(guān)貸款管理制度，調(diào)查認(rèn)定的重點(diǎn)是借款人、保證人主體資格，貸款用途、抵（質(zhì)）押物的合規(guī)合法性等等。土地所有權(quán)、耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他公益設(shè)施，所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)，依法查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)，均不得抵押。合資企業(yè)、股份制企業(yè)申請(qǐng)貸款或提供擔(dān)保的，核實(shí)其是否經(jīng)董事會(huì)同意；共有財(cái)產(chǎn)抵押的，是否經(jīng)全體共有人書(shū)面同意。二、調(diào)查認(rèn)定借款的安全性對(duì)貸款安全性的調(diào)查認(rèn)定是貸款調(diào)查的重要內(nèi)容，只有保證了貸款的安全無(wú)損，才能保證貸款的正常盈利和循環(huán)周轉(zhuǎn)。（二）調(diào)查認(rèn)定借款人、保證人的財(cái)務(wù)管理狀況不可過(guò)分依賴報(bào)表數(shù)據(jù)，造成判斷失誤。各類抵押物的使用壽命、使用期限是否長(zhǎng)于貸款期限；抵押人用以抵押的財(cái)產(chǎn)是否具體明確，是否存在重復(fù)抵押。三、調(diào)查認(rèn)定借款的盈利性盈利性是指小額貸款公司運(yùn)用貸款獲取利潤(rùn)的能力。必須處理好貸款安全性與貸款派生收益之間的關(guān)系，不能用貸款的利息收入、存款收入、中間業(yè)務(wù)收放來(lái)掩蓋貸款風(fēng)險(xiǎn)，任何派生收益都難以彌補(bǔ)貸款的損失，這一點(diǎn)極其重要。因此，應(yīng)當(dāng)注重調(diào)查認(rèn)定貸款的流動(dòng)性，分析借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、負(fù)債結(jié)構(gòu)、現(xiàn)金流量，判斷貸款期限是否合理，到期能否收回。項(xiàng)目貸款調(diào)查報(bào)告與流動(dòng)資金貸款調(diào)查報(bào)告的寫(xiě)作有所不同，法人客戶貸款調(diào)查報(bào)告與自然人貸款調(diào)查報(bào)告的寫(xiě)作也有所不同。中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款調(diào)查報(bào)告，實(shí)質(zhì)上是項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告的濃縮與精華。主要由受理貸款調(diào)查的小額貸款公司名稱、法人客戶名稱、貸款項(xiàng)目名稱、貸款種類、貸款金額和文種詞組成。如直接營(yíng)銷(xiāo)貸款的小額貸款公司的貸款調(diào)查報(bào)告的開(kāi)頭多為：“接到****年*月*日***公司向我行遞交的年產(chǎn)***噸**項(xiàng)目****萬(wàn)元固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)后，我們隨即對(duì)客戶的基本情況、項(xiàng)目概況及借款的合法性、安全性、盈利性、流動(dòng)性等情況進(jìn)行了調(diào)查，現(xiàn)將調(diào)查情況報(bào)告如下：”。借款企業(yè)名稱、成立日期、企業(yè)類型、注冊(cè)地址、注冊(cè)資金、實(shí)收資本、上級(jí)主管部門(mén)或股份制企業(yè)的主要股東及關(guān)聯(lián)企業(yè)情況；是否涉入兼并被兼并、合資、分離、重大訴訟、破產(chǎn)等事項(xiàng)；經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)期限。近三年來(lái)借款人的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益總額、現(xiàn)金流量、產(chǎn)品銷(xiāo)售收入、利潤(rùn)總額、凈利潤(rùn)、產(chǎn)品產(chǎn)量、質(zhì)量、產(chǎn)銷(xiāo)率等主要指標(biāo)及其變動(dòng)趨勢(shì)，說(shuō)明借款人的償債能力、獲利能力、營(yíng)運(yùn)能力強(qiáng)弱。是否具備有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、貸款卡。調(diào)研報(bào)告的核心是實(shí)事求是地反映和分析客觀事實(shí)。至于對(duì)策，調(diào)研報(bào)告中可以提出一些看法，但不是主要的。第四，邏輯嚴(yán)謹(jǐn)，條理清晰。（三）精心選材，布局謀篇，構(gòu)建語(yǔ)言，修改文面，完成大作。l 評(píng)價(jià)式：對(duì)調(diào)查的內(nèi)容結(jié)論加以議論。調(diào)查報(bào)告常見(jiàn)的名稱有“調(diào)查”、“調(diào)查報(bào)告”、“調(diào)查匯報(bào)”、“調(diào)查記”、“考察報(bào)告”等。當(dāng)前，我國(guó)已進(jìn)入社會(huì)主義革命和建設(shè)的新時(shí)期，更好地運(yùn)用調(diào)查報(bào)告研究中國(guó)的國(guó)情和特色，及時(shí)掌握四化建設(shè)新動(dòng)態(tài)、新經(jīng)驗(yàn)，推動(dòng)各方面工作的開(kāi)展，仍然是十分重要的。調(diào)查報(bào)告和工作總結(jié)，都要求反映客觀事物的基本面貌和發(fā)展過(guò)程，概括出規(guī)律性的東西，總結(jié)出經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。新聞性的調(diào)查報(bào)告，同消息、通訊一樣，要求反映迅速及時(shí)，具有新聞的特點(diǎn)。（一）內(nèi)容真實(shí)可靠調(diào)查報(bào)告最本質(zhì)的特點(diǎn)是客觀性，這是調(diào)查報(bào)告的生命所在。調(diào)查報(bào)告要嚴(yán)格尊重客觀實(shí)際，所反映的情況、問(wèn)題以及所引用的數(shù)據(jù)、資料等，都準(zhǔn)確無(wú)誤。針對(duì)性越強(qiáng)，指導(dǎo)意義越大，就越能發(fā)揮它的積極作用。這種調(diào)查報(bào)告，可以先提出調(diào)查的問(wèn)題和目的，然后再通過(guò)材料的分析來(lái)回答，進(jìn)而提出建議。調(diào)查報(bào)告從內(nèi)容上分，又有：（一）反映新事物的調(diào)查報(bào)告這種調(diào)查報(bào)告，要求比較具體完整地反映新生事物產(chǎn)生的時(shí)代背景和發(fā)生、發(fā)展過(guò)程，闡明它在現(xiàn)實(shí)生活中的作用和意義，揭示它成長(zhǎng)的過(guò)程和發(fā)展趨勢(shì)，目的在于促進(jìn)新生事物的成長(zhǎng)和推廣。（三）揭露問(wèn)題的調(diào)查報(bào)告這種調(diào)查報(bào)告往往是抓住某一方面的典型問(wèn)題進(jìn)行揭露，以引起人們的重視。四、調(diào)查報(bào)告的寫(xiě)作㈠基本格式 可以用公文式標(biāo)題寫(xiě)法，如《省教育廳關(guān)于職工中專教學(xué)改革情況的調(diào)查報(bào)告》；也可以用新聞報(bào)導(dǎo)常用的單行標(biāo)題或雙行標(biāo)題的寫(xiě)法，如《化工廠是怎樣成為無(wú)泄漏工廠的？》，《揚(yáng)長(zhǎng)避短，發(fā)展地方工業(yè)市工業(yè)調(diào)查》。另一種是開(kāi)宗明義，直切主旨。這部分，一般把調(diào)查的主要情況、經(jīng)驗(yàn)或問(wèn)題，分別歸納幾個(gè)小部分來(lái)寫(xiě)作。因事物內(nèi)在聯(lián)系的形式不同，還可以分為并列順序、總分順序、因果順序、主從順序等。（二）寫(xiě)作要求 。確立有指導(dǎo)意義的主題，找出規(guī)律性的東西，是寫(xiě)好調(diào)查報(bào)告的關(guān)鍵。敘，是鋪敘情況、事實(shí)；議，是發(fā)表看法，表明觀點(diǎn)。只有以點(diǎn)帶面，點(diǎn)面結(jié)合，才能做到既有廣度又能深度。天津市各郊縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展各有特色，產(chǎn)品又各具優(yōu)勢(shì)。確定經(jīng)濟(jì)效益綜合指數(shù)首先要考核產(chǎn)品銷(xiāo)售率、資金利稅率、工業(yè)凈產(chǎn)值率、工業(yè)成本利潤(rùn)率、工業(yè)全員勞動(dòng)生產(chǎn)率、流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)，以及國(guó)家考核評(píng)價(jià)一個(gè)地區(qū)的工業(yè)生產(chǎn)效益所采用的綜合指數(shù)。全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)工業(yè)經(jīng)濟(jì)效益綜合指數(shù)大大高于國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)值。（2）％，速度慢于利稅總額增長(zhǎng)速度，％％。3．經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)增長(zhǎng)不均衡。但工業(yè)產(chǎn)銷(xiāo)率和凈產(chǎn)值率卻落后于國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)值，％％，％的標(biāo)準(zhǔn)值相比仍有較大差距，可見(jiàn)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)在銷(xiāo)售環(huán)節(jié)的管理方面還不十分完善。但工業(yè)銷(xiāo)售產(chǎn)值同銷(xiāo)售工廠成本相比，％，％，快于前者增長(zhǎng)速度，不僅如此，利潤(rùn)總額由1991年到1992年增長(zhǎng)39％，慢于銷(xiāo)售工廠成本的增長(zhǎng)速度，使得或本利潤(rùn)率出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)的情況。矛盾的焦點(diǎn)主要表現(xiàn)在：企業(yè)自有資金嚴(yán)重不足，銀行貸款所占比重份額過(guò)多。國(guó)家在去年7月份開(kāi)始的整頓金融秩序，銀根緊縮就引起企業(yè)生產(chǎn)的大幅度回落，僅楊村鎮(zhèn)的187戶鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)中就有33戶由于不能從銀行貸款中取得流動(dòng)資金，使生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)處于停滯狀態(tài)，其中有的已經(jīng)倒閉。這同全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)每年幾乎不便的22％的資金利潤(rùn)率相比，多數(shù)企業(yè)已愈加感到貸款包袱的沉重。2．生產(chǎn)發(fā)展基金被擠占嚴(yán)重。而事實(shí)上，由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)普遍實(shí)行的是承包經(jīng)營(yíng)制，在實(shí)際工作中，考核企業(yè)綜合經(jīng)濟(jì)效益指數(shù)的制度尚未完全建立，大多依據(jù)利潤(rùn)完成情況來(lái)確定廠長(zhǎng)和職工收入。3．鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)深受“三角債”困擾。企業(yè)為維持生產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)，不得不從銀行大量借款，％，利息也在大量增加。搞股份制經(jīng)營(yíng)可以從多方籌集資金，運(yùn)用社會(huì)資本發(fā)展生產(chǎn)，從而使企業(yè)資金有所增加，緩解流動(dòng)資金緊張狀況。所以股東必然希望增加企業(yè)積累來(lái)增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展后勁。3．完善財(cái)務(wù)考核制度，加大企業(yè)積累，針對(duì)在實(shí)際工作中，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)財(cái)務(wù)考核指標(biāo)單一，制度不健全的情況，財(cái)稅及主管部門(mén)應(yīng)采取措施幫助企業(yè)完善財(cái)務(wù)考核制度，促進(jìn)企業(yè)增加積累，加大技改投入，適時(shí)更新設(shè)備，加速企業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn)，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，為增加市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力而發(fā)展企業(yè)集團(tuán)，實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)營(yíng)，取得規(guī)模效益。努力進(jìn)行產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，對(duì)于產(chǎn)銷(xiāo)不對(duì)路產(chǎn)品的企業(yè)要堅(jiān)決進(jìn)行關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)，把有限的資金用于急需的企業(yè)中。例如：一專多能，中西結(jié)合——關(guān)于ⅩⅩ鄉(xiāng)培訓(xùn)鄉(xiāng)村醫(yī)生的調(diào)查報(bào)告導(dǎo)語(yǔ)指明調(diào)查的時(shí)間、地點(diǎn)、對(duì)象、范圍，并點(diǎn)明主旨；概括介紹調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容，統(tǒng)領(lǐng)全文。③綜合式結(jié)構(gòu)：夾敘夾議時(shí)采用。如開(kāi)調(diào)查會(huì)、個(gè)別訪問(wèn)、抽樣調(diào)查、問(wèn)卷調(diào)查、民意測(cè)驗(yàn)、專家論證等，多渠道地了解基層單位的資料。三、如何獲得觀點(diǎn)與材料的有機(jī)統(tǒng)一? １、選用典型的、具體的事例和數(shù)據(jù)來(lái)闡明觀點(diǎn)；２、運(yùn)用比較的方法突出觀點(diǎn)；３、在敘述事實(shí)的基礎(chǔ)上進(jìn)行評(píng)議，揭示觀點(diǎn)與材料之間的聯(lián)系。所謂真實(shí)性，就是尊重客觀事實(shí)，靠事實(shí)說(shuō)話。在調(diào)查報(bào)告的寫(xiě)作上，必須中心突出，明確提出所針對(duì)的問(wèn)題，明確交待這一問(wèn)題所獲得的事實(shí)材料，分析出問(wèn)題的癥結(jié)所在，提出具體可行的建議和對(duì)策。由調(diào)查材料所得出的結(jié)論必須具有說(shuō)服力，把被調(diào)查的情況完整地、系統(tǒng)地交待清楚。它是以綜合調(diào)查眾多的對(duì)象及其基本情況為內(nèi)容、作全面系統(tǒng)的調(diào)查和反映的報(bào)告。”這是以學(xué)術(shù)研究為目的而撰寫(xiě)的報(bào)告，它以收集、分類、整理資料并提出問(wèn)題、報(bào)告結(jié)論為特點(diǎn)，大多發(fā)表在學(xué)術(shù)刊物上，或載于學(xué)術(shù)著作中。它既是學(xué)生學(xué)習(xí)、研究與實(shí)踐成果的全面總結(jié)，又是對(duì)學(xué)生素質(zhì)與綜合能力的一次全面檢驗(yàn)。題目字?jǐn)?shù)要適當(dāng)，一般不宜超過(guò)20個(gè)字。（有英文摘要的中文在前，英文在后）論文（報(bào)告）需配摘要，摘要應(yīng)反映論文的主要內(nèi)容，概括地闡述實(shí)踐活動(dòng)中得到的基本觀點(diǎn)、實(shí)踐方法、取得的成果和結(jié)論。這部分內(nèi)容為作者所要論述的主要事實(shí)和觀點(diǎn)，包括介紹實(shí)踐活動(dòng)的目的、相關(guān)背景、時(shí)間、地點(diǎn)、人員、調(diào)查手段組成，以及對(duì)實(shí)踐活動(dòng)中得到的結(jié)論的詳細(xì)敘述。（宋體小4號(hào)）謝辭通常以簡(jiǎn)短的文字對(duì)在實(shí)踐過(guò)程與論文撰寫(xiě)過(guò)程中直接給予幫助的指導(dǎo)教師、答疑教師和其他人員表示謝意。文獻(xiàn)作者不超過(guò)3位時(shí)，全部列出；超過(guò)3位只列前三位，后面加“等”字。特別說(shuō)明：在正文結(jié)束后，空三行注明“指導(dǎo)老師：***”，以示對(duì)老師勞動(dòng)的尊重和認(rèn)可。擬訂提綱是作者動(dòng)筆行文前的必要準(zhǔn)備。在起草時(shí)應(yīng)盡量做到“綱舉目張、順理成章、詳略得當(dāng)、井然有序”。論文中的標(biāo)點(diǎn)符號(hào)應(yīng)準(zhǔn)確使用，避免中英文標(biāo)點(diǎn)符號(hào)混用。一級(jí)標(biāo)題：一、二、三??（黑體小三，頂格）二級(jí)標(biāo)題：（一）（二）（三）??（黑體4號(hào)，另起一行，空2格）一級(jí)標(biāo)題和二級(jí)標(biāo)題之間必須有過(guò)度段，不能直接相連。引用文獻(xiàn)標(biāo)注應(yīng)在引用處正文右上角用〔〕和參考文獻(xiàn)編號(hào)表明，字體用