【正文】 （四）對借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā)現(xiàn)但未及時第三十九條 貸款人有下列情形之一的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會除按本辦法第三十八條采取監(jiān)管措施外，還可根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條對其進(jìn)行處罰：（四）放任借款人將流動資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資以及國家（六（七）嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則的其他情形的。附件：流動資金貸款需求量的測算參考附件：流動資金貸款需求量的測算參考流動資金貸款需求量應(yīng)基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運資金與現(xiàn)有流動資金的差額（即流動資金缺口）確定。在調(diào)查基礎(chǔ)上，預(yù)測各項資金周轉(zhuǎn)時間變化，合理估算借款人營運資金量。（三）對小企業(yè)融資、訂單融資、預(yù)付租金或者臨時大額債項融資等情況，可在交易真實性的基礎(chǔ)上，確保有效控制用途和回款情況下，根據(jù)實際交易需求確定流動資金額度。第三條 本辦法所稱流動資金貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理設(shè)定 流動資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國 家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。第十二條 貸款人應(yīng)對流動資金貸款申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。第十五條 貸款人應(yīng)建立和完善內(nèi)部評級制度，采用科學(xué)合理的評級和授信方法，評定客戶信用等級，建立客戶資信記錄。審批人員應(yīng) 在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批。第二十一條 貸款人應(yīng)在借款合同中約定由借款人承諾以下事項：（一）向貸款人提供真實、完整、有效的材料；（二）配合貸款人進(jìn)行貸款支付管理、貸后管理及相關(guān)檢 查；（三）進(jìn)行對外投資、實質(zhì)性增加債務(wù)融資，以及進(jìn)行合 并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項前征得貸款人同意；（四）貸款人有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸 款；（五）發(fā)生影響償債能力的重大不利事項時及時通知貸款 人。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委 托，將貸款通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。第二十七條 采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)根據(jù)約定的貸款用途,審核借款人提供的支付申請所列支付對象、支付 金額等信息是否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料相符。第六章 貸后管理第三十條 貸款人應(yīng)加強貸款資金發(fā)放后的管理，針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點，通過定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借款人經(jīng)營、財務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融 資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險因素。第三十二條 貸款人應(yīng)動態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營、管理、財務(wù)及資金流向等重大預(yù)警信號，根據(jù)合同約定及時采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險。第三十六條 流動資金貸款形成不良的，貸款人應(yīng)對其進(jìn)行專門管理，及時制定清收處置方案。貸款人有下列情形之一的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可采取 《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條規(guī)定的監(jiān)管措施：（一）流動資金貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的；（二）未將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實到具體部門和崗位 的；（三）貸款調(diào)查、風(fēng)險評價、貸后管理未盡職的；（四）對借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖 發(fā)現(xiàn)但未及時采取有效措施的。第四十二條 本辦法自發(fā)布之日起施行。按人民幣貸款口徑統(tǒng)計，%。在實際執(zhí)行過程中，如果簡單按照測算參考的公式，多數(shù)情況下與借款人實際資金需求不符。中國銀行山東省分行在流貸辦法的測算參考基礎(chǔ)上，制定了本行的測算制度，按借款人行業(yè)不同、經(jīng)營模式不同對測算方法進(jìn)行了細(xì)化和調(diào)整。部分銀行總行并未出臺明確的標(biāo)準(zhǔn)，而是給予分支機構(gòu)較為寬松和靈活的標(biāo)準(zhǔn)，由分支機構(gòu)根據(jù)區(qū)域內(nèi)情況自行確定支付標(biāo)準(zhǔn)。渣打銀行制定了按不同的風(fēng)險評級結(jié)果、貸款額度確定受托支付標(biāo)準(zhǔn)的矩陣式受托支付標(biāo)準(zhǔn)。從施行情況來看，客戶對國內(nèi)貿(mào)易融資接受程度日益提高，業(yè)務(wù)發(fā)展前景良好。據(jù)調(diào)查，企業(yè)客戶或者集團(tuán)客戶為獲取銀行資金，規(guī)避新規(guī)的實貸實付要求，存在通過關(guān)聯(lián)企業(yè)、關(guān)聯(lián)人交易將貸款資金在多個銀行之間進(jìn)行多筆轉(zhuǎn)賬，最終回到借款人賬戶的現(xiàn)象。如民生銀行實施客戶經(jīng)理對本地客戶開展月度回訪、對全部客戶每季度走訪一遍的模式，總行在貸后管理電子系統(tǒng)內(nèi)隨時進(jìn)行書面抽查，發(fā)現(xiàn)疑點的開展現(xiàn)場核查。受托支付情況下，存在因會計系統(tǒng)、開立賬戶、客戶交易合同變更等原因帶來的資金在借款人賬戶停留的問題，銀行難以把握。因此，自主支付下貸款人應(yīng)發(fā)放在一定期限內(nèi)的貸款，并督促借款人按照用款計劃在期限內(nèi)使用貸款，及時提交相應(yīng)的資料，支付期限過長的，應(yīng)作為重點關(guān)注對象核驗交易資料的真實性，加強貸后管理。目前，在自主支付情形下，銀行要求借款人在借款合同中承諾配合提供相應(yīng)的交易資料，如不配合，客戶將承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。（六）貸后管理崗位與營銷崗位分離難。解決路徑：在當(dāng)前短期內(nèi)難以實現(xiàn)營銷、調(diào)查與貸后管理崗位徹底分離的現(xiàn)實情況下，銀行應(yīng)建立貸后管理抽查機制、制定相應(yīng)的抽查頻率和范圍標(biāo)準(zhǔn)，定向抽查和隨機抽查相結(jié)合。第三條 本辦法所稱流動資金貸款，是指貸款人向企(事)業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理設(shè)定流動資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。第十二條 貸款人應(yīng)對流動資金貸款申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。第十五條 貸款人應(yīng)建立和完善內(nèi)部評級制度，采用科學(xué)合理的評級和授信方法，評定客戶信用等級，建立客戶資信記錄。審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批。第二十一條 貸款人應(yīng)在借款合同中約定由借款人承諾以下事項：(一)向貸款人提供真實、完整、有效的材料；(二)配合貸款人進(jìn)行貸款支付管理、貸后管理及相關(guān)檢查；(三)進(jìn)行對外投資、實質(zhì)性增加債務(wù)融資，以及進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項前征得貸款人同意；(四)貸款人有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款；(五)發(fā)生影響償債能力的重大不利事項時及時通知貸款人。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。第二十七條 采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)根據(jù)約定的貸款用途，審核借款人提供的支付申請所列支付對象、支付金額等信息是否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料相符。第六章 貸后管理第三十條 貸款人應(yīng)加強貸款資金發(fā)放后的管理，針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點，通過定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借款人經(jīng)營、財務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險因素。第三十二條 貸款人應(yīng)動態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營、管理、財務(wù)及資金流向等重大預(yù)警信號，根據(jù)合同約定及時采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險。第三十六條 流動資金貸款形成不良的，貸款人應(yīng)對其進(jìn)行專門管理，及時制定清收處置方案。貸款人有下列情形之一的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可采取《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條規(guī)定的監(jiān)管措施：(一)流動資金貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的；(二)未將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實到具體部門和崗位的；(三)貸款調(diào)查、風(fēng)險評價、貸后管理未盡職的；(四)對借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā)現(xiàn)但未及時采取有效措施的。第四十二條 本辦法自發(fā)布之日起施行。銀行業(yè)金融機構(gòu)根據(jù)借款人當(dāng)期財務(wù)報告和業(yè)務(wù)發(fā)展預(yù)測，按以下方法測算其流動資金貸款需求量：一、估算借款人營運資金量二、借款人營運資金量影響因素主要包括現(xiàn)金、存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款等。(二)對集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶，可采用合并報表估算流動資金貸款額度，原則上納入合并報表范圍內(nèi)的成員企業(yè)流動資金貸款總和不能超過估算值。本文就其特點、意義、存在問題等進(jìn)行了深入調(diào)查分析，并提出了工作建議。同時規(guī)定，除固定資產(chǎn)貸款以外的其他公司類貸款業(yè)務(wù)品種適用本辦法，明顯擴大了流動資金貸款概念的內(nèi)涵和外延。同時，《暫行辦法》還規(guī)定，“票據(jù)貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、賬戶透支、傘額保證金類質(zhì)押項下的流動資金貸款可視具體情況選擇參照本辦法執(zhí)行”，這表明其它融資手段也將納入支付新規(guī)管理范疇。(四)強調(diào)合同或協(xié)議中貸款風(fēng)險要點的有效管理。2009年以來，為應(yīng)對全球金融危機持續(xù)蔓延，我同實行積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策，上半年國內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸規(guī)模擴張迅速。(二)對促進(jìn)信貸適度增長具有重要意義。(三)防止出現(xiàn)銀行系統(tǒng)性風(fēng)險。由于目前各家銀行的內(nèi)部評級標(biāo)準(zhǔn)難以統(tǒng)一，上小平級結(jié)果不對借款人進(jìn)行通報，不同銀行對同一借款人的評級標(biāo)準(zhǔn)掌握不同。要嚴(yán)格執(zhí)行信用等級標(biāo)準(zhǔn)，無形中抬高了其信貸門檻?！稌盒修k法》對執(zhí)行“受托支付”方式的條件進(jìn)行了明確規(guī)定，但在實踐中借款人有可能為了逃避監(jiān)管，會采取化整為零的辦法多次進(jìn)行貸款支付，相應(yīng)增加了銀行操作成本。另外，如該借款人在其他銀行是老客戶，但在貸款行是新建信貸關(guān)系客戶，就需要采用貸款人受托支付，這樣會引起銀行間的不平等競爭，特別是會增加一些新成立銀行、新設(shè)立銀行分支機構(gòu)開展業(yè)務(wù)的難度。針對流動資金循環(huán)貸款發(fā)放對象不同做出相應(yīng)要求，對于承擔(dān)政策性任務(wù)或擔(dān)負(fù)一定社會責(zé)任的借款人，以及涉農(nóng)貸款、中小企業(yè)貸款，要在評級、授信和風(fēng)險限額評定上簡化程序、降低標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)企業(yè)的健康發(fā)展。首先，為防止企業(yè)采取化整為零的辦法多次進(jìn)行貸款支付，可以增加“同一客戶累計支取流動資金貸款在M天內(nèi)不能超過N次”的條款，制約企業(yè)行為。為避免引起銀行間的不平等競爭，應(yīng)去掉“新建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶”的規(guī)定?！稌盒修k法》中關(guān)于“受托支付”方式無論是對于企業(yè)還是銀行，都是對傳統(tǒng)信貸模式的一