【正文】 平均 7 財(cái)務(wù)盈利能力分析 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 投資回收期 年 含建設(shè)期 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 3, I=12% 盈虧平衡點(diǎn) 編制依據(jù)和范圍 編制依據(jù) （ 1）二 ○○五年十二 月二日，國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)令第 40 號(hào)《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（ 2021 年本）》（ “高新、數(shù)字印刷技術(shù)及高清晰度制版系統(tǒng)開(kāi)發(fā)及應(yīng)用 ”項(xiàng)目） （ 2）國(guó)家有關(guān)規(guī)定及法規(guī)。 （ 2）本項(xiàng)目的設(shè)計(jì)除滿足工廠目前生產(chǎn)的需要外，還為企業(yè)今后的發(fā)展、產(chǎn)品的變化，留有一定的余地。 公司自設(shè)立伊始就確立了 “高起點(diǎn)、高科技、高質(zhì)量 ”的思路，瞄準(zhǔn)國(guó)際印刷市場(chǎng)的先進(jìn)技術(shù)，引進(jìn)日本、美國(guó)、荷蘭等國(guó)家 “宮 腰 ”、 “太陽(yáng) ”等票據(jù)、書(shū)刊存折生產(chǎn)流水線，配備了賽天使、創(chuàng)世等噴墨系統(tǒng)，集跳印跳號(hào)、正反面同步印刷、防偽印刷和打孔、又疊頁(yè)、復(fù)卷等功能于一體，其裝備技術(shù)水平處于全國(guó)票據(jù)印刷行業(yè)領(lǐng)先地位，已于2021 年獲得 ISO900 ISO14000 的雙認(rèn)證，系 X 省級(jí)高新技術(shù)企業(yè)。 項(xiàng)目 建設(shè)單位 概況 X 昊天科技有限公司是經(jīng)中華人民共和國(guó)國(guó)家工商行政管理總局批準(zhǔn)，由 XX 印刷股份有限公司獨(dú)家法人出資 10,000 萬(wàn)元投資設(shè)立的有限責(zé)任公司。 在充分市場(chǎng)調(diào)研基礎(chǔ)上決定投資 億元人民幣建設(shè)數(shù)字化印刷基 地項(xiàng)目。 （ 2）新聞出版總署正在組織制定印刷業(yè) “十二五 ”發(fā)展規(guī)劃，總體目標(biāo)中包括：在 “十二五 ”期間，我國(guó)印刷業(yè)總產(chǎn)值增長(zhǎng)速度與國(guó)民 經(jīng)濟(jì)發(fā)展基本保持同步。 （ 4）中國(guó)鼓勵(lì)印刷業(yè)由傳統(tǒng)技術(shù)向高新技術(shù)領(lǐng)域的發(fā)展， “數(shù)字印刷技術(shù)及高清晰度制版系統(tǒng)開(kāi)發(fā) ”、 “光電器件、敏感元器件及傳感器制 造 ”被列入《當(dāng)前國(guó)家重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)目錄 (2021年修訂版 )》中，國(guó)家政策為商業(yè)票據(jù)印刷業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展指明了方向。數(shù)字印刷發(fā)展的優(yōu)勢(shì)包括： 1) 技術(shù)優(yōu)勢(shì)： ① 無(wú)需膠片、周期短； ② 快捷、靈活、可變、單價(jià)成本與印刷無(wú)關(guān)，便于數(shù)字化鏈接、傳輸。 隨著數(shù)字時(shí)代和網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的到來(lái)，人們對(duì)個(gè)性化的需求不斷顯現(xiàn)。 數(shù)碼印刷的應(yīng)用在、上海、深圳等大城市逐步由原來(lái)印刷、廣告等專業(yè)人士向到普通大眾擴(kuò)展，大大小小的快印店也如雨后春筍般在市場(chǎng)上相繼出現(xiàn)，成為數(shù)碼印刷業(yè)的主力軍。 在高度競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，客戶服務(wù)正在成為企業(yè)業(yè)務(wù)體系的核心。 X 數(shù)字化印刷基地項(xiàng)目建成后將主要為大 型 的商業(yè)機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)、政府采購(gòu)、出版社、雜志社、大型廣告公司以及其他各行各業(yè)客戶印制商業(yè)彩色印刷產(chǎn)品，為客戶提供印刷服務(wù)的一攬子解決方案。公司根 據(jù)自身的優(yōu)勢(shì)和特點(diǎn)，分析了印刷行業(yè)的態(tài)勢(shì)，科學(xué)規(guī)劃了集團(tuán)內(nèi)部產(chǎn)業(yè)分工與產(chǎn)業(yè)調(diào)整方向，決定立足 數(shù)字印刷， 做大做強(qiáng)印刷主業(yè)，全面提升公司的競(jìng)爭(zhēng)力 。 在彩色個(gè)性化出版物和內(nèi)部資料方面，隨著服務(wù)業(yè)發(fā)展水平的提升，銀行業(yè)務(wù)指導(dǎo)手 冊(cè)、金融產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)等個(gè)性化出版物和內(nèi)部資料的需求量也會(huì)逐年提升。 如惠普公司利用其先進(jìn)的打印技術(shù)已經(jīng)推出了包括適合電信、金融、公用事業(yè)公司賬單打印方案在內(nèi)的系列 “無(wú)限打印 ”解決方案，并已經(jīng)為工行等金融機(jī)構(gòu)提供外包服務(wù)。從單張成本上來(lái)說(shuō)，數(shù)碼打樣比傳統(tǒng)打樣基本節(jié)省了 80%的費(fèi)用 。 ④ 適應(yīng)性廣，特別適合于直接制版、凹印和柔印等不能打樣或不易打樣的工藝。報(bào)告顯示， 2021 年，全球數(shù)字印刷市場(chǎng)的產(chǎn)值將達(dá)到 24 億美元，這主要得益于客戶對(duì)短版印刷和個(gè)性化印刷需求的日益增長(zhǎng)。我國(guó)數(shù)字印刷約占全國(guó)印刷市場(chǎng)總額的 7%，同比國(guó)外其他國(guó)家尚有巨大的發(fā)展空間。 15 由于國(guó)內(nèi)的生活水平和消費(fèi)水平與發(fā)達(dá) 國(guó)家相比還有一定差距，數(shù)字印刷前期投資比較高，真正領(lǐng)先的數(shù)字印刷 機(jī)價(jià)格昂貴，使許多印刷企業(yè)由于對(duì)市場(chǎng)缺乏足夠的信心和把握，在投資上持觀望態(tài)度，這在很大程度上阻礙著數(shù)字印刷在包裝印刷行業(yè)的拓展。另一方面，預(yù)計(jì) 1萬(wàn)份以上的大批量印刷品將從 2021年的 36%減少到 2020 年的 26%。到 2020年，數(shù)字印刷將增加 130 億美元，行業(yè)年產(chǎn)量可能增加 200 億美元。 據(jù)美國(guó) InfoTrends 預(yù)計(jì)， 2021 年美國(guó)傳統(tǒng)印刷與數(shù)字印刷的市場(chǎng)總額將高達(dá) 9220 億美元，并由此衍生發(fā)展形成年收入高達(dá) 223 億美元的設(shè) 備供應(yīng)與服務(wù)市場(chǎng)，以及 840 億美元的印刷零售市場(chǎng)，而彩色印刷品依然是這一市場(chǎng)的主流。據(jù)市場(chǎng)調(diào)查顯示，黑白按需印刷的每年印量在不斷減少，其 年均增長(zhǎng)率減少 2%。隨著 GDP 總值 的上升，人們生活水平不斷提高，個(gè)性化消費(fèi)品需求越來(lái)越高，隨之而來(lái)的將是個(gè)性化印刷品的需求增多，將給數(shù)字印刷的發(fā)展帶來(lái)巨大的空間。而且是中國(guó)的政治、文化中心，已形成一定規(guī)模的短版彩色快印市場(chǎng)，數(shù)碼印刷在短版印刷市場(chǎng)上的絕對(duì)優(yōu)勢(shì)決定了其良好的發(fā)展前景。 公司的營(yíng)銷優(yōu)勢(shì) 針對(duì)印刷行業(yè)特有的經(jīng)營(yíng)模式，公司建立了 “一對(duì)一 ”差異化服務(wù)體系，針對(duì)特定的對(duì)象制定不同的服務(wù)方案，包括服務(wù)流程、服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)考核、服務(wù)培訓(xùn)和服務(wù)支撐等，把客戶服務(wù)的觀念融入印刷產(chǎn)品的售前、售中、售后流程中。 上述先進(jìn)技術(shù)的吸收和掌握能大幅度提高生產(chǎn) 效 率、降低生產(chǎn)成本、保證產(chǎn)品質(zhì)量，為公司業(yè)務(wù)的擴(kuò)張奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 （ 2）公司是國(guó)內(nèi)較早從事專業(yè)化商業(yè)票據(jù)印刷的企業(yè)，經(jīng)過(guò)多年的穩(wěn)步發(fā)展，憑借著產(chǎn)品質(zhì)量、優(yōu)質(zhì)服務(wù)、成熟的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)、先進(jìn)的設(shè)備技術(shù)等優(yōu)勢(shì)，在市場(chǎng)上建立良好的品牌聲譽(yù)，積累了一大批穩(wěn)定的客戶。他根據(jù)自己先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)先后出版了《立即行動(dòng)》、《 5%成敗論》、《月季花開(kāi)》、《月季花又開(kāi)》等印刷管理專著，從操作層面、制度層面、理念層 面等全面闡述了先進(jìn)的、科學(xué)的管理經(jīng)驗(yàn)，這系列管理專著已被大多數(shù)的印刷企業(yè)選定為企業(yè)管理指導(dǎo)用書(shū)。 客戶結(jié)構(gòu)優(yōu)勢(shì) 商業(yè)票據(jù)印刷業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)主要體現(xiàn)在對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶資源的爭(zhēng)奪，特別是爭(zhēng)奪政府財(cái)稅部門、銀行、保險(xiǎn)公司、公用事業(yè)單位等的年度訂單。 本項(xiàng)目產(chǎn)品銷售將充分借助公司現(xiàn)有的市場(chǎng)營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，采用以直銷為主的銷售方式，并通過(guò)加強(qiáng)品牌宣傳推介、擴(kuò)大營(yíng)銷隊(duì)伍等措施，進(jìn)一步完善公司營(yíng)銷網(wǎng)點(diǎn)布局，不斷擴(kuò)大公司產(chǎn)品銷售區(qū)域。 （ 3）利用自身技術(shù)優(yōu)勢(shì)，加大研發(fā)投入，提高產(chǎn)品附加值 隨著客戶對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量和美觀等要求的不斷提高，印刷品數(shù)字化、個(gè)性化、彩色化的趨勢(shì)日益增強(qiáng)。 （ 1）技術(shù)差異化是指 X 股份 擁有一支實(shí)力雄厚的技術(shù)研發(fā)團(tuán)隊(duì)，可以接手很多的印前工作，從而與其它小廠家只是拿到設(shè)計(jì)好的方案，然后直接印刷區(qū)別開(kāi)來(lái)。 23 第三章 生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案 生產(chǎn) 規(guī)模 項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，預(yù)計(jì)將實(shí)現(xiàn)年印量 240 萬(wàn)色令左右，實(shí)現(xiàn)年銷售收入 20,759 萬(wàn)元，年凈利潤(rùn) 2,808 萬(wàn) 元。 25 第四章 原材料及公用系統(tǒng)供應(yīng) 原輔材料供應(yīng) 本次項(xiàng)目投產(chǎn)后正常生產(chǎn)中所需的主要原輔材料沒(méi)有短線緊缺 產(chǎn)品，立足市場(chǎng)采購(gòu)均可滿足生產(chǎn)需要。 主要原材料 單價(jià)（元 /噸） 年用量（噸） 合計(jì)（萬(wàn)元） 紙張 8,000 14, 11, 油 墨 20,000 其他輔料 小計(jì) 12, 公用系統(tǒng)供應(yīng) 供電：本項(xiàng)目所需能源當(dāng)?shù)仉姌I(yè)部門保證提供。廠區(qū)位于 1992 年成立的工業(yè)配套設(shè)施成熟的經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)內(nèi)，外圍水、電、汽、通信供應(yīng)等公用設(shè)施齊全，供應(yīng)量充足。是全國(guó)的政治、經(jīng)濟(jì)、交通和文化中心。市東部與天津市毗鄰，其余均與河北省交界。 2021 年，開(kāi)發(fā)區(qū)在市率先開(kāi)始建設(shè)國(guó)家級(jí)生態(tài)工業(yè)示范區(qū)，這將從環(huán)境、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)各方面進(jìn)一步提高開(kāi)發(fā)區(qū)區(qū)域綜合能力。 交通運(yùn)輸 擁有四通八達(dá)的現(xiàn)代化、立體交通網(wǎng)絡(luò)。 開(kāi)發(fā)區(qū)距離城市四環(huán)路 公里，距離城市三環(huán)路 7 公里，距市中心天安門廣場(chǎng) 公里，距首都國(guó)際機(jī)場(chǎng) 25 公里， 距鐵路貨運(yùn)站 7公里，距公路貨運(yùn)主樞紐 5 公里，距國(guó)際物流中心 1 公里 ，距天津新港 140 公里。 水運(yùn) ——驅(qū)車 140 公里即達(dá)中國(guó)北方最大的國(guó)際貿(mào)易港 天津新港， 天津新港是中國(guó)北方最大的綜合性國(guó)際貿(mào)易港，天津新港與全球170 多個(gè)國(guó)家和地區(qū)的 300 多個(gè)港口通航，擁 有中國(guó)第二大集裝箱碼頭，年吞吐能力達(dá) 100 萬(wàn)個(gè)標(biāo)準(zhǔn)箱。 鐵路 ——從經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)通過(guò)的城市環(huán)路便可到達(dá)火車站、西客站、南站和北站。其中 “一平 ”為土地自然地貌平整； “九通 ”為通市政道路、雨水管線、污水管線、自來(lái)水管線、天然氣、電力管線、電信管道、熱力管線及有線電視管線。 統(tǒng)計(jì)數(shù)字顯示， 2021 年 112 月，經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)新入?yún)^(qū)企業(yè) 629家，同比增長(zhǎng) %。 2021 年，亦莊新城規(guī)劃人口規(guī)模為 30 萬(wàn)人，城市建設(shè)用地規(guī)?？刂圃?55 平方公里左右。 經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)先后頒布了《鼓勵(lì)高級(jí)人才入?yún)^(qū)的規(guī)定》、《經(jīng)濟(jì) 30 技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū) “博大貢獻(xiàn)獎(jiǎng) ”實(shí)施辦法》、《經(jīng)濟(jì)技術(shù) 開(kāi)發(fā)區(qū)博士后科研工作站暫行管理辦法》、《經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)暫行辦法》等人才鼓勵(lì)措施，使區(qū)內(nèi)的人才政策環(huán)境得到了優(yōu)化。 31 第六章 項(xiàng)目建設(shè) 方案 工藝流程 公司主要經(jīng)營(yíng)模式為根據(jù)客戶委 托，為客戶提供包括參與選題、創(chuàng)意設(shè)計(jì)、文件管理、軟件技術(shù)支持、印前制版、印刷、裝訂、封裝、短距離物流、倉(cāng)儲(chǔ)在內(nèi)的綜合印刷服務(wù)，即為客戶提供 “一站式 ”服務(wù)，既為公司擴(kuò)大了收入范圍，亦增強(qiáng)了公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)地位。燙模、覆膜主要為整飾產(chǎn)品用，同樣在印后加工設(shè)備中利用數(shù)字化流程，全程實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化，高效率運(yùn)轉(zhuǎn)。 表 主要工藝設(shè)備及估價(jià) 序號(hào) 名稱 數(shù)量 單價(jià) （萬(wàn)元） 金額 （萬(wàn)元） 外匯 （萬(wàn)美元） 1 商業(yè)輪轉(zhuǎn)印刷機(jī) (美國(guó)高斯） 1 3,550 3550 532 2 宮腰八色商業(yè)輪轉(zhuǎn)印刷機(jī) 2 870 1740 261 3 海德堡標(biāo)準(zhǔn)四色平張印刷機(jī) 4 650 2600 390 4 賽天使數(shù)字噴墨系統(tǒng) 2 580 1160 5 CTP 自動(dòng)制版機(jī) 2 65 130 6 信息質(zhì)量檢測(cè)系統(tǒng) 2 35 70 7 數(shù)控裁切機(jī) 2 25 50 8 滾筒裝訂配頁(yè) 機(jī) 1 500 500 9 其他配套設(shè)備 1 300 300 設(shè)備總計(jì) 17 10,100 1,183 注 :外匯匯率按國(guó)家外匯管理局 2021 年 10 月 1 日公布的 1 美元約折合人民幣 元。 工程建筑方案 總平面布置根據(jù)各單項(xiàng)工程、工藝流程、物料投入與產(chǎn)出、廢棄物排出以及原材料儲(chǔ)存、廠內(nèi)外交通運(yùn)輸?shù)惹闆r，按場(chǎng)地的自然條件、 33 生產(chǎn)要求與功能以及行業(yè)、專業(yè)的設(shè)計(jì)規(guī)范進(jìn)行安排。 （ 2）從現(xiàn)有廠區(qū) 實(shí)際情況出發(fā)，滿足生產(chǎn)工藝要求，人流物流分開(kāi)設(shè)置，避免交叉迂回。 （ 6）注重廠前區(qū)美化和外裝飾風(fēng)格，體現(xiàn)企業(yè)特色。 （ 3） 充分考慮企業(yè)今后發(fā)展的可能性，切實(shí)做到科學(xué)，合理利用場(chǎng)地，妥善安排好近遠(yuǎn)期工程的銜接，實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置。 （ 6） 廠區(qū)綠化： 在廠前區(qū)周圍鋪設(shè)綠化帶，增加一些園林小品，并在廠區(qū)內(nèi)道路兩側(cè)可進(jìn)行綠化布置，以點(diǎn)、線、面相結(jié)合，平面垂直相結(jié)合，喬木，灌木，草皮相結(jié)合，改善生態(tài)，美化環(huán)境，綠化面積將達(dá) 35%以上。工廠擬建專門的原材料倉(cāng)庫(kù)及產(chǎn)成品倉(cāng)庫(kù)。對(duì)一般建筑物只作綜合說(shuō)明、估算工程量、選取單位造價(jià)指標(biāo)等即可。 由專業(yè)設(shè)計(jì)院進(jìn)行統(tǒng)一設(shè)計(jì)，并由具備相應(yīng)資質(zhì)的施工企業(yè)進(jìn)行組織、施工和建設(shè)。 污水處理池面積為 20m10m，占地面積 200 平方米 ， 每平方米預(yù)計(jì)費(fèi)用為 8,500 元，共 計(jì) 170 萬(wàn)元 ?？倧S及分廠生產(chǎn)車間頂部設(shè) 500 噸的水箱，自來(lái)水直接注入儲(chǔ)水箱內(nèi)，生產(chǎn)用水由水箱提供；生活用水由 DN200 的供水管網(wǎng)提供；消防給水跟據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（ GBJ1687）及國(guó)家、行業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行設(shè)計(jì)和施工布置。 在消防車道兩側(cè)設(shè)計(jì)室外地上式消火栓，供消防車接水和滅火用。 公用設(shè)備 ①供配電設(shè)備：購(gòu)置安裝 1000KVA 配電變壓器 1 臺(tái)及與之配套的高低壓配電裝置，車間配電裝置及電纜等，合計(jì)包括運(yùn)雜費(fèi)及安裝費(fèi)共 100 萬(wàn)元。 地震設(shè)防 對(duì)除土建工程以外的易造成震后次生災(zāi)害而需要設(shè)防的其他工程，如重要管線、易燃易爆氣、重要工藝設(shè)備等按七級(jí)地震設(shè)防要求進(jìn)行設(shè)防設(shè)計(jì)及施工，確保廠區(qū)在災(zāi)害條件下的基本安全，盡量降低 38 災(zāi)害損失。 （ 4）一般廢氣處理 本項(xiàng)目不產(chǎn)生有害廢氣，辦公及生產(chǎn)區(qū)一般廢氣可直接排入大氣。 （ 1）空調(diào)系統(tǒng)設(shè)計(jì)有足夠的新風(fēng)量，凈化區(qū)內(nèi)保證供給每人新鮮空氣大于 40m3/h；空調(diào)區(qū)供給新風(fēng)量大于 30m3/h 41 （ 4）所有用電設(shè)備的金屬外殼、配電箱（盤）、控制箱（盤）、操作箱（盤）、金屬電纜橋架、配線槽、保護(hù)鋼管和接線 盒均與保護(hù)線（ PE線）可靠連接，以確保安全；配電系統(tǒng)設(shè)有短路保護(hù)、過(guò)電流保護(hù)裝置，保證用電安全。 （ 4）設(shè)計(jì)中盡量選用國(guó)家批準(zhǔn)的節(jié)能設(shè)備，如節(jié)能風(fēng)機(jī)等。維修部門負(fù)責(zé)對(duì)設(shè)備及管線按規(guī)程進(jìn)行定期維修和調(diào)整，保證設(shè)備正常運(yùn)行，減少能源損失。 消防措施 （ 1）本項(xiàng)目生產(chǎn)的火災(zāi)危險(xiǎn)性類別為丁類，建筑物耐火等級(jí)二級(jí)。 （ 5）對(duì)工藝設(shè)備用電功率，預(yù)留一定余量，以防工藝設(shè)備改型引起用電過(guò)載，產(chǎn)生火災(zāi)危險(xiǎn)。 （ 8）冷凍水管道和空調(diào)、凈化風(fēng)管的保溫，均采用非燃材料或難燃材