xxxx年度企業(yè)經(jīng)營(yíng)預(yù)算報(bào)表講解（ppt 68頁(yè)）-預(yù)覽頁(yè)
【正文】 算表（企預(yù) 04表） 填報(bào)要求： 期間費(fèi)用中其中項(xiàng)填列金額未達(dá)到該項(xiàng)小計(jì)金額 50%的，須在預(yù)算情況說(shuō)明書(shū)中對(duì)未列入事項(xiàng)予以具體說(shuō)明。 ? 科技支出：反映企業(yè)預(yù)計(jì) 2023年度發(fā)生的用于科研技術(shù)等方面的支出，包括企業(yè)自行研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用支出和購(gòu)買(mǎi)新技術(shù)、新設(shè)備支出等。 32 三、 2023年度企業(yè)經(jīng)營(yíng)預(yù)算報(bào)表編制要求 成本費(fèi)用預(yù)算表（企預(yù) 04表） ? 與效益聯(lián)動(dòng)的工資總額增減額：反映企業(yè)基于工資效益聯(lián)動(dòng)機(jī)制，根據(jù)預(yù)算年度預(yù)計(jì)的經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)和國(guó)資委分行業(yè)工資增長(zhǎng)調(diào)控要求等因素，預(yù)計(jì)的企業(yè)效益工資增減額。 與上年報(bào)表基本一致： （刪去“一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款”明細(xì)項(xiàng)目） 34 三、 2023年度企業(yè)經(jīng)營(yíng)預(yù)算報(bào)表編制要求 ? 對(duì)外籌資預(yù)算表（企預(yù) 05表） ? 填報(bào)要求： 指標(biāo)填列口徑需注意與資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)指標(biāo)銜接一致； 表中“上年數(shù)”和“本年預(yù)算數(shù)”均是余額的概念。 36 三、 2023年度企業(yè)經(jīng)營(yíng)預(yù)算報(bào)表編制要求 ? 金融工具情況預(yù)算表（企預(yù) 06表） ? 反映企業(yè) 2023年度預(yù)計(jì)金融工具投資所占用的資金規(guī)模及獲取的投資收益等情況。 38 三、 2023年度企業(yè)經(jīng)營(yíng)預(yù)算報(bào)表編制要求 ?金融工具情況預(yù)算表（企預(yù) 06表） 指標(biāo)解釋： 1. 平均資金占用額：反映企業(yè) 2023年度預(yù)計(jì)安排該類投資平均占用的資金金額。 ? 與上年報(bào)表比較變化情況： ? 增加了“是否為主業(yè)投資”內(nèi)容，以更加清晰反映企業(yè)對(duì)外長(zhǎng)期股權(quán)投資的理性程度。 ?本年新增報(bào)表。 ?報(bào)表內(nèi)容與上年一致。 ? 嚴(yán)格控制投資前景不明確、資金來(lái)源未落實(shí)、不符合主業(yè)發(fā)展方向的投資預(yù)算和短貸長(zhǎng)投。 48 三、 2023年度企業(yè)經(jīng)營(yíng)預(yù)算報(bào)表 編制要求 ? 主要業(yè)務(wù)損益預(yù)算表和主要業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)預(yù)算表（企預(yù) 11表） ? 指標(biāo)解釋 : 主要業(yè)務(wù)：按照企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃和內(nèi)部管理確定的主要業(yè)務(wù)板塊分類填列。經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制完成后，企業(yè)必須對(duì)經(jīng)營(yíng)預(yù)算的執(zhí)行情況和執(zhí)行效果進(jìn)行及時(shí)跟蹤和分析。 52 四、 2023年度企業(yè)經(jīng)營(yíng)預(yù)算 情況說(shuō)明書(shū)編制要求 編寫(xiě)范圍 由企業(yè)集團(tuán)和所屬子企業(yè)分別編寫(xiě)。 55 四、 2023年度企業(yè)經(jīng)營(yíng)預(yù)算 情況說(shuō)明書(shū)編制要求 ? 至少包括以下內(nèi)容： ? 分析預(yù)算年度宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，說(shuō)明企業(yè)編制預(yù)算的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)基礎(chǔ)，以及對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和經(jīng)濟(jì)效益的影響； ? 分析預(yù)算年度行業(yè)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，從行業(yè)發(fā)展階段與趨勢(shì)、能源、原材料及主要產(chǎn)品價(jià)格、市場(chǎng)供求關(guān)系等方面，說(shuō)明行業(yè)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化對(duì)本企業(yè)的影響； ? 根據(jù)宏觀和行業(yè)發(fā)展形勢(shì)，按主要業(yè)務(wù)板塊說(shuō)明生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)增減變動(dòng)情況和比率變化情況。 ） 57 四、 2023年度企業(yè)經(jīng)營(yíng)預(yù)算 情況說(shuō)明書(shū)編制要求 預(yù)算年度重大事項(xiàng)說(shuō)明 ? （ 2）說(shuō)明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)擬安排的重大籌資項(xiàng)目目的、籌資規(guī)模、籌資方式和籌資費(fèi)用等情況，分析籌資行為對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)帶來(lái)的影響。 ? 說(shuō)明預(yù)算年度擬清理的長(zhǎng)期股權(quán)投資，以及擬采取的清理手段和措施。 61 四、 2023年度企業(yè)經(jīng)營(yíng)預(yù)算 情況說(shuō)明書(shū)編制要求 ? 集團(tuán)所屬子企業(yè)經(jīng)營(yíng)預(yù)算情況說(shuō)明書(shū)參照集團(tuán)說(shuō)明書(shū)式樣填寫(xiě) 62 五、 2023年度企業(yè)經(jīng)營(yíng)預(yù)算報(bào)送要求 ? （一）報(bào)送時(shí)間 ? （二）報(bào)送內(nèi)容 ? （三）報(bào)送格式、份數(shù)要求 ? （四）強(qiáng)調(diào)事項(xiàng) 63 五、 2023年度企業(yè)經(jīng)營(yíng)預(yù)算報(bào)送要求 （一）報(bào)送時(shí)間 ? 2023年 1月 31日 64 五、 2023年度企業(yè)經(jīng)營(yíng)預(yù)算報(bào)送要求 ? （二）報(bào)送內(nèi)容 ? 經(jīng)營(yíng)預(yù)算報(bào)表 ? 經(jīng)營(yíng)預(yù)算情況說(shuō)明書(shū) ? 內(nèi)部核準(zhǔn)決議 ? 上述材料的電子文檔 65 五、 2023年度企業(yè)經(jīng)營(yíng)預(yù)算報(bào)送要求 ? （三）報(bào)送格式、份數(shù)要求 ? 以正式文件報(bào)送 ? A4紙打印，一式 2份（預(yù)算處） ? 同時(shí)，抄送派駐本企業(yè)監(jiān)事會(huì) 1份 66 五、 2023年度企業(yè)經(jīng)營(yíng)預(yù)算報(bào)送要求 ? （四）強(qiáng)調(diào)事項(xiàng) ? 準(zhǔn)時(shí)報(bào)送； ? 附內(nèi)部核準(zhǔn)決議； ? 加強(qiáng)報(bào)表項(xiàng)目審核，提升編制質(zhì)量； ? 合理預(yù)測(cè)目標(biāo)，夯實(shí)預(yù)算編制基礎(chǔ)； ? 加強(qiáng)部門(mén)間溝通協(xié)調(diào)，統(tǒng)一指標(biāo)填報(bào)口徑。 :39:1115:39Apr231Apr23 ? 1故人江海別，幾度隔山川。 。 , April 1, 2023 ? 很多事情努力了未必有結(jié)果，但是不努力卻什么改變也沒(méi)有。 :39:1115:39:11April 1, 2023 ? 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 4月 1日星期六 3時(shí) 39分 11秒 15:39:111 April 2023 ? 1空山新雨后，天氣晚來(lái)秋。 :39:1115:39Apr231Apr23 ? 1越是無(wú)能的人，越喜歡挑剔別人的錯(cuò)兒。 2023年 4月 1日星期六 下午 3時(shí) 39分 11秒 15:39: ? 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過(guò)于提升
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