某公司風(fēng)險(xiǎn)管控體系介紹-預(yù)覽頁(yè)
【正文】 保障促進(jìn)公司戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型 第四階段 2023年 ?加強(qiáng)物流集中管理及商品品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)管理 ?貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理體系認(rèn)證 ?推進(jìn)結(jié)算中心建設(shè)。 結(jié)論 由于 98年前長(zhǎng)期粗放經(jīng)營(yíng)，管理不善，公司資產(chǎn)狀況嚴(yán)重惡化，大量資金損失或被沉淀到不良資產(chǎn)上，資產(chǎn)失去流動(dòng)性。 ?缺乏嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范的交易流程和有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng) ?缺乏客戶資信風(fēng)險(xiǎn)管理 ?對(duì)資金配置及使用監(jiān)控不力 ?審計(jì)組織機(jī)構(gòu)缺乏應(yīng)有的獨(dú)立性 麥肯錫 評(píng)價(jià)內(nèi) 控程序 公司如此經(jīng)營(yíng)是在破壞企業(yè)價(jià)值。 危機(jī)產(chǎn)生的原因 05101520凈利潤(rùn) 當(dāng)年新增逾期1998年單位：億美元 應(yīng)收帳款 5 實(shí)施管理改善工程： ?推進(jìn)一體化經(jīng)營(yíng)、扁平化管理 ?建立風(fēng)險(xiǎn)管控體系 確立長(zhǎng)期市場(chǎng)化發(fā)展戰(zhàn)略，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力 ?轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)模式，增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)能力 ?業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)形態(tài)不斷優(yōu)化 止血 ： 造血： 痛定思痛，某某公司在度過(guò)難關(guān)后，走上了建立并持續(xù)完善風(fēng)險(xiǎn)管控體系的道路。 （二）分級(jí)分類管理原則 集團(tuán)公司和各經(jīng)營(yíng)單位分別負(fù)責(zé)管理各自面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的不同特點(diǎn)實(shí)施分類管理，不同類別風(fēng)險(xiǎn)由相應(yīng)的管理部門或崗位（統(tǒng)稱為風(fēng)險(xiǎn)管理主體）負(fù)責(zé)管理。 管理主體 ：集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理部、各經(jīng)營(yíng)單位 管理內(nèi)容 ：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、期貨風(fēng)險(xiǎn)、物流風(fēng)險(xiǎn)等 管理流程 ： 21 貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理制度 業(yè)務(wù)中臺(tái)管理辦法 業(yè)務(wù)流程管理辦法 某某公司風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定 信用風(fēng)險(xiǎn)管理 存貨與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理 高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理 操作風(fēng)險(xiǎn)管理 信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法 存貨管理辦法 期貨管理辦法 貨代倉(cāng)庫(kù)管理辦法 組織架構(gòu)要求 22 品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法 品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)管理 信用風(fēng)險(xiǎn)管理 集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)核定每個(gè)經(jīng)營(yíng)單位的自主授信審批權(quán)限，各單位在權(quán)限內(nèi)按照信用管理制度和流程開(kāi)展工作。 預(yù)算控制原則 存貨動(dòng)態(tài)監(jiān)控與止損機(jī)制 經(jīng)營(yíng)單位中臺(tái)對(duì)存貨從合同存貨、采購(gòu)在途存貨、在庫(kù)存貨以及銷售在途存貨等狀態(tài)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，并跟蹤敞口存貨行情變化和浮動(dòng)盈虧，建立存貨止損機(jī)制。 ? 監(jiān)控存貨預(yù)算執(zhí)行情況 27 存貨與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理 經(jīng)營(yíng)單位 ： 中臺(tái)負(fù)責(zé)存貨監(jiān)控和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。 物流 服務(wù)商 選擇評(píng)估 存貨盤點(diǎn) 對(duì)帳管理 ? 經(jīng)營(yíng)公司每月與倉(cāng)庫(kù)對(duì)帳、每季度實(shí)地盤點(diǎn)存貨 ? 集團(tuán)公司對(duì)經(jīng)營(yíng)單位的存貨盤點(diǎn)情況進(jìn)行抽查 存貨 出入庫(kù) 管理 ? 經(jīng)營(yíng)公司中臺(tái)負(fù)責(zé)出入庫(kù)管理，并取得倉(cāng)庫(kù)簽字蓋章的入、出庫(kù)回執(zhí)，準(zhǔn)確記錄物流動(dòng)態(tài)信息 ? 集團(tuán)公司對(duì)經(jīng)營(yíng)單位的存貨出入庫(kù)管理情況進(jìn)行抽查 29 出入庫(kù)管理流程 事業(yè)部 財(cái)務(wù) 出庫(kù)申請(qǐng) 中臺(tái)（執(zhí)行 /物流 /風(fēng)險(xiǎn)部） 生成出庫(kù)通知單 通知倉(cāng)庫(kù)放貨 倉(cāng)庫(kù) 出庫(kù)通知單 倉(cāng)庫(kù)放貨 出庫(kù)反饋 記錄實(shí)際出庫(kù)信息 出庫(kù)回執(zhí) 審核貨款 / 授信政策 是 客戶收貨憑證 END 否 30 操作風(fēng)險(xiǎn)管理 2023年集團(tuán)開(kāi)展流程優(yōu)化工作，通過(guò)規(guī)范貿(mào)易業(yè)務(wù)流程、明確流程關(guān)鍵環(huán)節(jié)崗位職責(zé)、工作標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步防范操作風(fēng)險(xiǎn)。 集團(tuán)公司： ? 設(shè)合規(guī)經(jīng)理和專門人員負(fù)責(zé)期貨業(yè)務(wù)的日常監(jiān)管 ? 期貨監(jiān)控：每日監(jiān)控期貨業(yè)務(wù)持倉(cāng)、盈虧狀況，以及對(duì)應(yīng)實(shí)貨的經(jīng)營(yíng)和庫(kù)存情況，季度進(jìn)行期貨合規(guī)檢查 經(jīng)營(yíng)單位： ? 期貨經(jīng)營(yíng)單位設(shè)交易、結(jié)算、資金調(diào)撥、會(huì)計(jì)核算、風(fēng)險(xiǎn)管理等崗位。 國(guó)資委 2023年對(duì)某某公司內(nèi)控體系的評(píng)價(jià)： 有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)防范控制意識(shí)，管理制度不斷改進(jìn)，經(jīng)營(yíng)決策科學(xué)化不斷提高； 投、融資對(duì)外擔(dān)保等風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制較健全，債權(quán)、債務(wù)管理制度較完善，壞帳比例低，企業(yè)信譽(yù)好； 安全質(zhì)量控制制度有效，事故率處于行業(yè)較低水平； 資產(chǎn)和財(cái)務(wù)監(jiān)督機(jī)制健全，內(nèi)部審計(jì)較為認(rèn)真、嚴(yán)格，注重經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，法律顧問(wèn)制度較健全。必須不斷學(xué)習(xí)，以國(guó)際先進(jìn)企業(yè)為標(biāo)桿，加速完善內(nèi)控體系，強(qiáng)化責(zé)任，確保某某集團(tuán)公司的戰(zhàn)略健康、快速、可持續(xù)發(fā)展。 集團(tuán)商品營(yíng)銷單位中臺(tái)人員近 500人，崗位包括信用管理、存貨管理、物流管理、單證管理、合同管理、流程管理等等 收貨 … 45 優(yōu)化行動(dòng) —倉(cāng)庫(kù)貨代集中管理 ? 建立 《倉(cāng)儲(chǔ)、貨代企業(yè)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)》 ? 建立物流供應(yīng)商申請(qǐng)、審批流程 ? 建立倉(cāng)庫(kù)、貨代信息數(shù)據(jù)庫(kù) 篩選前 篩選后 倉(cāng)庫(kù) 193家 128家 貨代 329家 160家 為防范物流風(fēng)險(xiǎn)、提高效率、降低成本，與大型物流服務(wù)商合作，共同搭建物流平臺(tái)。
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