【正文】 第二條 本制度所稱往來款是指單位和部門與其他單位或部門發(fā)生的資金往來、暫收暫付等款項(xiàng)。 第六條 單位往來款收據(jù)的核銷由中心分管審核員負(fù)責(zé)，審核員根據(jù)往來款收據(jù)報(bào)查聯(lián)與財(cái)務(wù)主辦提供的存根聯(lián)逐一核對，確認(rèn)無誤后，在每本收據(jù)封面加蓋“ 已審核”章和審核員印章后返還給財(cái)務(wù)主辦。 第九條 往來款票據(jù)的管理情況作為中心年度崗位目標(biāo)責(zé)任考核的一項(xiàng)重要內(nèi)容。由審核員根據(jù)單位一個(gè)月的正常用量核定，在《準(zhǔn)購證》封二加蓋的印章（印模附后）中填寫“準(zhǔn)購限量”，并簽名。 三、 超購數(shù)量在 5本（含 5 本 ）以內(nèi)的，由分管審核員核準(zhǔn)；超購數(shù)量超過 5 本，不滿 20本的，由審核科長核準(zhǔn)；超購數(shù)量超過 20本的，由分管主任核準(zhǔn)。 七、 本通知自 2020年 10月 1日起執(zhí) 行。 第二條 備用金申請手續(xù)。中心核給單位備用金的額度為該單位平均 35日零星開支所需現(xiàn)金。中心審核人應(yīng)建立所轄單位備用金清冊，加強(qiáng)對單位備用金的日常監(jiān)督管理。 第一條 借款的范圍。單位申請借款，須一式三聯(lián)填寫借款單，并經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)簽批。其中借款 1萬元（含 1萬元）以下的，由中心審核科審核員核準(zhǔn)；借款超過 1萬元，未超過 3萬元的，由審核科科長核準(zhǔn)；借款超過 3萬元的，由中心主任核準(zhǔn)。在上次逾期借款尚未歸還前，原則上不辦理再次借款業(yè)務(wù)。 5. 麗水市預(yù)算會計(jì)核算中心對賬管理制度 麗會〔 2020〕 24號 2020年 12月 31日印發(fā) 第一條 為加強(qiáng)資金安全管理，掌握資 金運(yùn)行動態(tài)，確保賬賬、賬證、賬表、賬實(shí)相符，保證對賬工作的順利進(jìn)行，特制訂本制度。 2．每天下班前，應(yīng)將當(dāng)天已錄入的所有單據(jù)交給總出納，若發(fā)現(xiàn)已錄入單據(jù)有誤或有其他情況不能及時(shí)支付的，應(yīng)將有關(guān) 情況和相關(guān)單據(jù)的金額抄告總出納，以便統(tǒng)計(jì)未達(dá)賬項(xiàng)。若發(fā)現(xiàn)已錄入并經(jīng)審核的單據(jù)有誤，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)告總出納；對銀行已確認(rèn)的單據(jù)原則上不得進(jìn)行反確認(rèn)操作，若確需進(jìn)行反確認(rèn)操作的，必須經(jīng)主任審批同意后， 由總出納通知銀行專柜辦理，并登記備查。 3．每月按時(shí)向單位提供銀行存款收支明細(xì)表，與單位核對存款余額賬戶，若 出現(xiàn)余額不相等時(shí)，應(yīng)查明原因，并向單位作出解釋。 3．中心工作人員到銀行查閱相關(guān)單據(jù)、核對有關(guān)賬務(wù)時(shí)，銀行相關(guān)人員應(yīng)給予配合，并認(rèn)真查找及時(shí)反饋查找結(jié)果。 4．認(rèn)真整理裝訂各種單據(jù)、銀行對賬單、《總賬戶每日余額對賬調(diào)節(jié)表》、《月份單位余額內(nèi)部核對表》、《對賬備查登記表》，并于每半年后 15天內(nèi)移交檔案室管理歸檔。 第二條 需開通本服務(wù)的單位，要向本中心提交申請書，中心根據(jù)申請單位的軟硬件配置、業(yè)務(wù)量等情況確定是否予以開通。 有懂得電算化操作及報(bào)賬業(yè)務(wù)的專門人員進(jìn)行遠(yuǎn)程報(bào)賬。 撥號連通后，打開 IE 瀏覽器，在地址欄中輸入： ，回車后瀏覽器就會打開核算中心的用友財(cái)務(wù)軟件。 顯示完成后，依次點(diǎn)擊上方的“增加”和“增一行”按鈕進(jìn)行單據(jù)錄入，錄入完畢后應(yīng)點(diǎn)擊“保存”按鈕進(jìn)行保存。但這里不能更改“撥號連接”的密碼。 7. 麗水市預(yù)算會計(jì)核算中心合理化建議管理辦法 麗會字〔 2020〕 12號 2020年 9月 29日印發(fā) 第一條 為使合理化建議工作制度化、規(guī)范化，充分調(diào)動全體干部職工參政議政的積極性，制定本辦法。 2. 工作人員提出合理化建議，首先填寫《合理化建議工作單》，要求非相關(guān)事項(xiàng)或問題一事 一議，寫明標(biāo)題、存在問題、合理化建議內(nèi)容，并注明所在科室、建議人姓名和建議日期。 5．對于重大問題或疑難事項(xiàng)，通過定期召開主任辦公會議或干部職工大會討論研究 提出解決辦法后由主任簽署意見。 1． 由中心主任和各科室負(fù)責(zé)人組成“合理化建議考評小組”，負(fù)責(zé)對被采用的合理化建議進(jìn)行考核評比。每年終后 40天內(nèi)，由考評小組對合理化建議進(jìn)行考評，并對先進(jìn)集體和最佳合理化建議進(jìn)行表彰。 8. 麗水市預(yù)算會計(jì)核算中心財(cái)政扶持周轉(zhuǎn)金內(nèi)部操作規(guī)定 一、 根據(jù)“城市建設(shè)財(cái)政扶持周轉(zhuǎn)金的操作辦法”，結(jié)合本中心實(shí)際，制定本規(guī)定。 五、 核算中心財(cái)政扶持周轉(zhuǎn)金借款不計(jì)利息。 十一、 總出納要實(shí)時(shí)做好資金余額監(jiān)控 ，金額不足時(shí)，及時(shí)提出抽回財(cái)政扶持周轉(zhuǎn)金的申請。 第三條 為財(cái)政、審計(jì)等部門對集中核算單位加強(qiáng)管理提供信息。針對不同的分析要求，科學(xué)、合理利用各種財(cái)務(wù)分析方法，對財(cái)務(wù)活動的過程進(jìn)行比較、分析和研究，作出正確的評價(jià)。 第八條 單位年度財(cái)務(wù)情況分析的內(nèi)容主要包括單位預(yù)算執(zhí)行情況分析、收支情況分析、資產(chǎn)負(fù)債情況分析、財(cái)務(wù)制度建設(shè)與執(zhí)行情況分析、工作建議等，要求于次年 3月底前完成。 第四章 組織與考核 第十二條 財(cái)務(wù)分析工作在中心主任領(lǐng)導(dǎo)下由財(cái)務(wù)核算科具體負(fù)責(zé)，其他科室人員應(yīng)予積極配合。 10. 麗水市預(yù)算會計(jì)核算中心重大事項(xiàng)報(bào)告制度 麗會綜〔 2020〕 23號 2020年 12月 27日印發(fā) 第一條 為及時(shí)掌握單位和干部職工的各方面情況，保證中心工作順利開展，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，特制定本制度。 第五條 部門或組織重大事項(xiàng)報(bào)告，須采用書面形式報(bào)告，同時(shí)報(bào)送電子文檔，其中：月份工作計(jì)劃和小結(jié)按規(guī)定格式報(bào)告；個(gè)人重大事項(xiàng)報(bào)告采用填報(bào)《個(gè)人重大事項(xiàng)報(bào)告表》的形式報(bào)告，并附相關(guān)證明材料。 如上述時(shí)限規(guī)定的最后一天遇節(jié)假日，應(yīng)當(dāng)提前進(jìn)行報(bào)告。 11. 麗水市會計(jì)集中核算單位財(cái)務(wù)主辦同工種競賽辦法 麗會發(fā)〔 2020〕 8號 2020年 4月 15日印發(fā) 一、競賽規(guī)則 1. 競賽活動由市預(yù)算會計(jì)核算中心（以下 簡稱：核算中心）組織開展。 具備一定的財(cái)會業(yè)務(wù)知識和技能，持 有 有效的會計(jì)從業(yè)資格證書，熟悉國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)和本單位內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 。按會計(jì)集中核算業(yè)務(wù)的規(guī)定和要求，認(rèn)真辦理與核算中心的業(yè)務(wù)銜接工作。認(rèn)真審核報(bào)銷人提供的原始單據(jù)的真實(shí)性、合法性和完整性；支出結(jié)報(bào)符合國家有關(guān)規(guī)定；財(cái)務(wù)結(jié)報(bào) 經(jīng)辦人、審批人簽章手續(xù)齊全 。按預(yù)算使用資金，嚴(yán)格控制支出，做到年度收支基本平衡；定期與核算中心核對預(yù)算撥款進(jìn)度。按規(guī)定做好往來票據(jù)的購領(lǐng)、保管、使用和結(jié)報(bào)工作；定期核對和清理各種往來款項(xiàng)。（加 5分） 4. 有下列情形之 一的， 取消本年度競賽資格。 三、 評獎辦法 1. 年度終了 20天內(nèi)，各財(cái)務(wù)主辦對照競賽內(nèi)容將《財(cái)務(wù)主辦同工種競賽考評表》（附件）填好交回核算中心，逾期未交的，視為自動放棄。 三、 黨風(fēng)廉政建設(shè) 1. 麗水市預(yù)算會計(jì)核算中心黨風(fēng)廉政建設(shè) 制度 麗會字〔 2020〕 16號 2020年 10月 30日印發(fā) 第一條 為加強(qiáng)中心的黨風(fēng)廉政建設(shè)，落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，帶好隊(duì)、管好錢、算好賬，確保會計(jì)集中核算各項(xiàng)工作任務(wù)圓滿完成，特制定本制度。 同時(shí)，對本單位、本科室的黨風(fēng)廉政建設(shè)和領(lǐng)導(dǎo)廉潔自律情況，享有監(jiān)督、批評的權(quán)利和義務(wù)。 第八條 黨風(fēng)廉政建設(shè)作為干部職工晉職晉級、年度考核、評選先進(jìn)、選拔任用干部的重要 依據(jù)。 3．不準(zhǔn)接受分管單位贈送的禮品、禮金、有價(jià)證券及可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的宴請。 7．不準(zhǔn)故意刁難財(cái)務(wù)主辦或與分管單位串通做假帳。 第二條 首問責(zé)任制適用于市預(yù)算會計(jì)核算中心的全體工作人員。 對不屬于本中心職責(zé)范圍的，首問責(zé)任人應(yīng)當(dāng)耐心解釋，并盡自己所知給予指導(dǎo)和幫助。 第五條 對自覺遵守首問責(zé) 任制，主動熱情幫助辦事人解決問題的工作人員，中心應(yīng)及時(shí)予以鼓勵(lì)和表揚(yáng)。 第八條 本制度自公布之日起生 效。 第四條 核算中心提供以下服務(wù)內(nèi)容： 財(cái)務(wù)審核； 財(cái)務(wù)核算； 統(tǒng)發(fā)工資； 會計(jì)檔案管理； 預(yù)算管理； 財(cái)務(wù)咨詢。 每月初 5日內(nèi)及時(shí)編制財(cái)務(wù)月報(bào) (法定節(jié)假日順延 )，年報(bào)編制按決算要求。 第九條 預(yù)算管理服務(wù)承諾內(nèi)容： 按照《預(yù) 算法》規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)。 第十一條 核算中心工作人員在服務(wù)過程中，應(yīng)嚴(yán)格為集中核算單位保守秘密，凡違反規(guī)定向外界泄漏有關(guān)信息，給集中核算單位造成不良影響的，按有關(guān)規(guī)定予以處罰。 第十四條 本制度自公布之日起生效。 第三條 工作前要準(zhǔn)備齊全辦公用具，對辦公設(shè)施要定期檢查，以保證其使用性能。 第六條 坐著辦理業(yè)務(wù)時(shí)，身體保持正直式或前傾，不要靠在椅子上?！碑?dāng)聽不清對方講話時(shí)，應(yīng)說：“我聽不清楚，請您重復(fù)一下好嗎？”。 第十一條 當(dāng)業(yè)務(wù)繁忙時(shí)，應(yīng)按先后順序辦理業(yè)務(wù)?！? 第十四條 當(dāng)財(cái)務(wù)主辦的要求與國家政策規(guī)定有抵觸，經(jīng)辦人員要講明道理，耐心解釋。 一、 本辦法所指印章具體包括公章、財(cái)務(wù)章、法定代表人印鑒。 五、 中心主任授權(quán)科室用印主要內(nèi)容如下： 綜合科：事務(wù)接洽、身份證明、勞動工資、信息報(bào)道、人事報(bào)表； 審核科：驗(yàn)資證明、單位存款對賬、款項(xiàng)往來證明； 核算科：財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)取證、財(cái)會資料移交、單位財(cái)務(wù)報(bào)表。 第二條 中心的公文，是中心在行政管理過程中所形成的具有法定效力和規(guī)范體式的公務(wù)文書，是依法行政和進(jìn)行公務(wù)活動的重要工具。 第六條 綜合科是本中心公文處理的管理部門，負(fù)責(zé)本中心的公文處理工作。 （四）請示 適用于向上級機(jī)關(guān)請求批示、批準(zhǔn)事項(xiàng)。 三、 公文格式 第八條 公文一般由秘密等級和保密期限、緊急程度、發(fā)文機(jī)關(guān)標(biāo)識、發(fā)文字號、簽發(fā)人、標(biāo)題、主送機(jī)關(guān)、正文、附件說明、成文日期、印章、附注、附件、主題詞、抄送機(jī) 關(guān)、印發(fā)機(jī)關(guān)、印發(fā)份數(shù)和印發(fā)日期等部分組成。年份應(yīng)標(biāo)全稱，用六角括號“〔〕”括入，序號不編虛位，不加“第”字。公文標(biāo)題中除法規(guī)、規(guī)章名稱加書名引號外，一般不用標(biāo)點(diǎn)符號。當(dāng)公文排版后剩余空白處容不下印章位置時(shí)，應(yīng)當(dāng)采取調(diào)整行間距、字間距的措施解決，務(wù)必使印章和正文同處一面，不得采取標(biāo)識“此頁無正文”的方法解決。 （十）印發(fā)機(jī)關(guān)為“麗水 市預(yù)算會計(jì)核算中心綜合科”。 四、 行文規(guī)則 第十一條 行文應(yīng)當(dāng)注重實(shí)效，并根據(jù)隸屬關(guān)系和職權(quán)范圍確定，不得越級請示和報(bào)告。 第十四條 草擬公文，應(yīng)當(dāng)使用規(guī)定的公文稿紙或按規(guī)定的格式打印，并保持文稿整潔。并使用“麗水市預(yù)算會計(jì)核算中心文件”紅頭紙印發(fā)。 （二）引用公文應(yīng)當(dāng)先引用標(biāo)題，后引用發(fā)文字號。 第十九條 經(jīng)辦人完成擬稿，交科室負(fù)責(zé)人審核并簽署意見后，送交綜合科核稿，同時(shí) 需報(bào)送電子文檔。 六、 收文辦理 第二十二條 收文辦理是指收到公文的辦理過程，包括簽收、登記、擬辦、批辦、承辦和催辦等程序。 第二十五條 綜合科文秘人員根據(jù)中心負(fù)責(zé)人簽批的意見，將需要辦理的公文送交承辦科室承辦。 第二十八條 年度終后 3個(gè)月內(nèi)，綜合科文秘人員應(yīng)當(dāng)將需要存查和歸檔的公文，收集、整理、分類、裝訂，并交檔案室入檔。 八、 附 則 第三十一條 本辦法中涉及的文印、檔案管理等工作制度另行制定。 一、政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí) （一）、學(xué)習(xí)內(nèi)容： 黨和國家的重大方針政策、重要經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)。 其他政治業(yè)務(wù)知識。 總結(jié)前階段工作，并對各部門的工作情況進(jìn)行考核打分。 (二 )、會議安排： 主任辦公會議每月至少召開一次，會前一般應(yīng)預(yù)先通知會議內(nèi)容，要求認(rèn)真做好會議準(zhǔn)備。 明確需全體人員了解的重要事項(xiàng)。 （三）、參會人員： 中心全體人員。 第二條 本制度的檔案是指中心本身工作相關(guān)的檔案以及與會計(jì)集中核算管理相關(guān)的檔案，即在會計(jì)集中核算管理活動中形成的各種有利用和保存價(jià)值的文件、憑證、賬冊、報(bào)表等不同形式或載體的歷史記錄，包括紙質(zhì)檔案和電子檔案。 加強(qiáng)對本中心的檔案實(shí)行集中統(tǒng)一管理的領(lǐng)導(dǎo)工作，并把檔案工作納入議事日程，協(xié)調(diào)解決檔案工作中的有關(guān)問題。 組織鑒定小組，定期對檔案進(jìn)行鑒定，決定檔案存毀。 第九條 做好日常的檔案收集、整理、鑒定、統(tǒng)計(jì)、利用工作，及時(shí)收集在社會活動中形成的有保存價(jià)值的材料，并做到賬實(shí)相符。 第十三條 堅(jiān)持貫徹國家有關(guān)檔案工作 的方針、政策和法規(guī)，努力完成上級檔案管理部門布置的各項(xiàng)任務(wù)。 第十七條 在“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級管理”的原則下，對本科室的檔案工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。文件承辦人辦理完畢的文件材料，應(yīng)及時(shí)送交綜合科歸檔立卷。 第二十三條 檔案室應(yīng)建立檔案收進(jìn)、移出、利用、鑒定、查閱、保管數(shù)量登記簿和統(tǒng)計(jì)簿，做到家底清楚、賬實(shí)相符、定期核對。 第二十七條 庫房內(nèi)不得存放食品和雜物，定期打掃 衛(wèi)生，保持庫房整潔。如因工作需要在本中心檔案人員陪 同下方可進(jìn)入。 第三十二條 庫房內(nèi)檔 案應(yīng)分類存放，排列整齊，并編上號碼。 第三十六條 查閱檔案，必須履行登記手續(xù)，并在指定地點(diǎn)查閱。 第八章 檔案調(diào)閱 第三十九條 查閱檔案者，需說明利用目的，辦理借閱手續(xù)，必須先登記后查閱或復(fù)制。 第四十三條 非中心工作人員查閱少量檔案時(shí)，一般應(yīng)在中心工作人員陪同下并在檔案閱覽室內(nèi)查閱。逾期不還的，檔案管理人員應(yīng)主動催收，收回的檔案應(yīng)認(rèn)真檢查有否缺損等情況。 第四十八條 檔案通過利用，不論其利用的方式和效果如何，均需及時(shí)填寫《檔案利用效果反饋表》，工作人員應(yīng)協(xié)助利用者辦好利用登記手續(xù) ，同時(shí)認(rèn)真做好檔案利用效益反饋信息的收集、積累分析、匯總工作。 嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度，各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支活動在主任的領(lǐng)導(dǎo)下，由綜合科統(tǒng)一管理。 各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支原則上要在當(dāng)月報(bào)支，由綜合科負(fù)責(zé)人審核，中心主任