【正文】 ，找出對(duì)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)有重大影響的價(jià)值實(shí)現(xiàn)環(huán)節(jié)，分析其關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)因素 第一步： 確定業(yè)務(wù)價(jià)值樹(shù) 第二步： 找出具有重大影響的價(jià)值實(shí)現(xiàn)環(huán)節(jié) 第三步： 找出該環(huán)節(jié)成功關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)因素 ? 價(jià)值體系 ? 有重大影響的價(jià)值實(shí)現(xiàn)環(huán)節(jié) ? 部門關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) ? 重要性： 對(duì)年度目標(biāo)影響重大 ? 波動(dòng)性： 狀態(tài)不穩(wěn)定 ? 改善空間： 與最佳做法之間的差距較高 ? 可以利潤(rùn)為分析起點(diǎn) P r o cess C e n tr icOr g a n isat io nD e si g n重要性 波動(dòng)性 改善空間 年度目標(biāo) 年度目標(biāo) 驅(qū)動(dòng)因素 / 措施 驅(qū)動(dòng)因素 / 措施 部門 A 目標(biāo) 部門 A 目標(biāo) 部門 B 目標(biāo) 部門 B 目標(biāo) …… 部門 C 目標(biāo) 部門 C 目標(biāo) 具體化 ?169。預(yù)測(cè)值保持現(xiàn)狀 ? 兌現(xiàn)獎(jiǎng)總額不能大幅度增加，隨著鞍山市用水業(yè)務(wù)的穩(wěn)定，應(yīng)加強(qiáng)年度計(jì)劃和預(yù)算的準(zhǔn)確性，以逐步減少兌現(xiàn)獎(jiǎng)總額 ? 初步預(yù)計(jì)新增待崗人員 102人，按照月薪酬 1000元預(yù)測(cè) ? 對(duì)利潤(rùn)影響程度約 900萬(wàn)，考慮社保增加約 140萬(wàn)，轉(zhuǎn)移到物業(yè)公司 79人薪酬約 100萬(wàn) 226927903954003163501202022年 2022年在崗人員工資 離崗人員工資在崗人員兌現(xiàn)獎(jiǎng) 新增待崗人員工資2981 3660 ＋ 679 18 執(zhí)行新的薪酬方案，在崗人員的人均工資水平與省內(nèi)同行業(yè)處于偏上水平，在提升薪酬競(jìng)爭(zhēng)力的同時(shí)，兼顧了外部公平性 薪酬方案與 2022年遼寧省各地市年人均工資比較 ?2022年鞍山自來(lái)水公司年人均工資總額為 14543元，其他城市相比處于中等水平 ?調(diào)整后人均工資總額為19115元，在假設(shè)省內(nèi)其它水司 2年內(nèi)人均工資不增長(zhǎng)的前提下，略超省內(nèi)同行業(yè)最高水平 單位：元 /人 16 根據(jù)序列及職等的劃分，建議各個(gè)職位序列采用如下的浮動(dòng)工資比例 崗位 固定工資 績(jī)效工資 管理序列 專業(yè)技術(shù)序列 輔助序列 操作序列 銷售服務(wù)序列 高管團(tuán)隊(duì) 40％ 60％ 部門（副）經(jīng)理、二級(jí)單位負(fù)責(zé)人 50％ 50％ 部門職員、二級(jí)單位部門負(fù)責(zé)人 規(guī)劃員、總帳會(huì)計(jì)、會(huì)計(jì)、法務(wù)審計(jì)員、工程管理員 所有銷售服務(wù)序列人員 60% 40% 二級(jí)單位科員 出納、統(tǒng)計(jì)等其它專業(yè)序列人員 所有操作序列人員 70% 30% 所有輔助序列人員 80% 20% 90% 10% 17 執(zhí)行新的薪酬體系，預(yù)計(jì)鞍山水司的薪酬總額將增加近 700萬(wàn)，對(duì)利潤(rùn)的影響為約 900萬(wàn) ? 在崗人員按照職位等級(jí)的中位值薪酬預(yù)測(cè) ? 原有離崗人員的薪酬不能繼續(xù)增加，應(yīng)考慮減少。 2022 BEXCEL All rights reserved 23 部門經(jīng)理以上員工的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)可以從以下四個(gè)方面考慮 效益指標(biāo) 滿意度指標(biāo) 員工培養(yǎng)指標(biāo) 運(yùn)營(yíng)指標(biāo) ?定量指標(biāo) ?定量指標(biāo) ?定性指標(biāo) ?定量指標(biāo) ?定性指標(biāo) ?定性指標(biāo) ?利潤(rùn) ?凈資產(chǎn)回報(bào)率 ?營(yíng)業(yè)凈現(xiàn)金流 ?體現(xiàn)公司價(jià)值創(chuàng)造的直接財(cái)務(wù)指標(biāo) ?全面衡量創(chuàng)造股東價(jià)值的能力 ?實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值增長(zhǎng)的重要營(yíng)運(yùn)結(jié)果與控制變量 ?利用最有效的營(yíng)運(yùn)杠桿衡量和確保戰(zhàn)略及年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn) ?當(dāng)期應(yīng)完成的重點(diǎn)工作目標(biāo) ?包括內(nèi)部滿意度和外部滿意度 ?提高部門服務(wù)質(zhì)量、加強(qiáng)部門協(xié)調(diào)的評(píng)議指標(biāo) ?提高服務(wù)質(zhì)量 ?部門員工培養(yǎng)指標(biāo) ?銷售收入完成率 ?生產(chǎn)計(jì)劃完成率 ?采購(gòu)成本降低率 ?成本核算體系實(shí)施進(jìn)度 ?服務(wù)承諾履行率 ?（客戶）滿意度 ?員工培訓(xùn)計(jì)劃達(dá)成率 描 述 舉例 指標(biāo)類型 ?169。 2022 BEXCEL All rights reserved 27 鑒于鞍山水司初次運(yùn)用 KPI體系，建議建立目標(biāo)管理體系，將當(dāng)期目標(biāo)逐級(jí)分解落實(shí)到具體崗位 部門目標(biāo) 措施 /活動(dòng) 直屬主管 目標(biāo)A 目標(biāo)B …… 下屬 目標(biāo)N 措施具體化 目標(biāo) ? 形成遼陽(yáng)水司整合可行性報(bào)告 ? 完成 2022年制度匯編的修訂工作 ?完成 2022年年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算的編制 ? 完成 離職審計(jì) 1月底前完成遼陽(yáng)水司的整合初步意向 2月 15日前完成整合可行性報(bào)告 2月 5完成 離職審計(jì) 部門目標(biāo) A員工目標(biāo) C員工目標(biāo) 目標(biāo)分解舉例 1月 5日組織質(zhì)詢會(huì) 1月 20日之前組織完成年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算調(diào)整 1月 15日提交審批 B員工目標(biāo) 舉例 ?169。 2022 BEXCEL All rights reserved 30 采用目標(biāo)管理卡對(duì)員工當(dāng)期目標(biāo)進(jìn)行管理和考評(píng) 部門 上級(jí)主管 直屬主管 目標(biāo)執(zhí)行人 直屬主管 時(shí)間[1] [2]序號(hào)直屬主管評(píng)分權(quán)重 加權(quán)得分[3]序號(hào) 權(quán)重態(tài)度和方法關(guān)于目標(biāo)達(dá)成的結(jié)果準(zhǔn)確性和及時(shí)性業(yè)績(jī)目標(biāo)___ _年__ 季度（__月至_ _月) 實(shí)施實(shí)績(jī)?cè)u(píng)價(jià) * 目標(biāo)執(zhí)行人記入后交直屬主管評(píng)價(jià)___ _年__ 季度（__月至_ _月) 下期目標(biāo)設(shè)定 * 直屬主管與員工討論后記入直屬主管評(píng)語(yǔ)合計(jì)目標(biāo)實(shí)施實(shí)績(jī)考評(píng)相對(duì)于目標(biāo)的實(shí)際完成程度?169。 2022 BEXCEL All rights reserved 34 總部部門經(jīng)理 KPI考核指標(biāo)表（一） 崗位 行政辦公室 主任 黨委辦公室主任 投資企劃部部長(zhǎng) 人力資源部部長(zhǎng) KPI指標(biāo) 指標(biāo) 權(quán)重 指標(biāo) 權(quán)重 指標(biāo) 權(quán)重 指標(biāo) 權(quán)重 月度重點(diǎn)工作目標(biāo)完成率 30% 月度重點(diǎn)工作完成率 30% 月度重點(diǎn)工作完成率 30% 月度重點(diǎn)工作完成率 30% 辦公費(fèi)用控制率 20% 黨員違紀(jì)率 20% 投資項(xiàng)目收益率 30% 部門費(fèi)用控制 20% 案件發(fā)案及查結(jié)率 15% 培訓(xùn)授課率 20% 部門費(fèi)用控制 15% 人力資源成本費(fèi)用控制 20% 事故發(fā)生率 15% 員工培養(yǎng)指標(biāo) 15% 員工培養(yǎng)指標(biāo) 15% 薪酬績(jī)效考核差錯(cuò)率 15% 員工培養(yǎng)指標(biāo) 10% 內(nèi)部滿意度 15% 內(nèi)部滿意度 10% 內(nèi)部滿意度 15% 內(nèi)部滿意度 10% 合計(jì) 100% 100% 100% 100% ?169。 2022 BEXCEL All rights reserved 38 制定年度績(jī)效合同 僅為示例 ? 定性衡量不易量化的重點(diǎn)工作 ? 可以考察長(zhǎng)期性工作 ? 可以考察工作的過(guò)程 簽字 07 年度績(jī)效合同 受約人 批準(zhǔn) 部門 職位 簽字 部門 職位 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 目標(biāo)值 權(quán)重 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn) 上半年 全年 總經(jīng)理 公司凈利潤(rùn) XX XX 30% 收入 XX XX 10% 員工培養(yǎng)指標(biāo) XX XX 10% XX 重點(diǎn)工作 重點(diǎn)工作評(píng)價(jià)量表 5% XX 5% 重點(diǎn)工作評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 權(quán)重 上半年 全年 序號(hào) 重點(diǎn)工作 10% 2 管理制度建立 XXX XXX 5% 1 遼陽(yáng)水司整合 XXX XXX 3 總成本 XX XX 20% 重點(diǎn)改造項(xiàng)目完成率 XX XX 10% 39 績(jī)效管理的第三步是績(jī)效輔導(dǎo) /監(jiān)控，績(jī)效管理是一個(gè)過(guò)程，直接上級(jí)對(duì)下屬工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)進(jìn)行過(guò)程管理也至關(guān)重要 主要工作 ? 起草業(yè)績(jī)合同 ? 審批并簽訂關(guān)鍵崗位的業(yè)績(jī)合同 ? 采集考核數(shù)據(jù) ? 業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估 ? 計(jì)算考核得分 ? 依據(jù)績(jī)效考評(píng)結(jié)果實(shí)施獎(jiǎng)懲激勵(lì) /監(jiān)控 ? 必要時(shí)直屬主管與下屬共同制定目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的措施 ? 提供必需資源配置 ? 進(jìn)行相關(guān)績(jī)效輔導(dǎo)，提高績(jī)效水平 ? 階段性審視目標(biāo)達(dá)成狀況，對(duì)存在的差距提出改進(jìn)措施 ? 明確公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo) ? 找出目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)因素，并有效分解到各個(gè)部門 ? 聽(tīng)取反饋意見(jiàn)，進(jìn)行必要修改，形成一套考核指標(biāo)體系（結(jié)構(gòu)、權(quán)重） ? 根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)制定具體衡量標(biāo)準(zhǔn)，并經(jīng)坦誠(chéng)溝通，取得對(duì)目標(biāo)的共識(shí) 績(jī)效管理不以獎(jiǎng)懲為考核最終目的，強(qiáng)調(diào)的是對(duì)員工的績(jī)效 改進(jìn)和提升 ?169。 計(jì)劃 例：銷售計(jì)劃完成率等 負(fù)向完成率 = 計(jì)劃 247。 2022 BEXCEL All rights reserved 48 KPI業(yè)績(jī)考評(píng)得分，將影響月度獎(jiǎng)金和年度兌現(xiàn)獎(jiǎng) 實(shí)發(fā)月度獎(jiǎng)金 計(jì)件獎(jiǎng)金標(biāo)準(zhǔn) 月度 KPI的績(jī)效系數(shù) 實(shí)發(fā)年底兌現(xiàn)獎(jiǎng) 兌現(xiàn)獎(jiǎng)標(biāo)準(zhǔn) 年度 KPI的績(jī)效系數(shù) 固定獎(jiǎng)金標(biāo)準(zhǔn)