【正文】 據(jù)號(hào)碼，相符后，在地稅征收所的票據(jù)申購本上確認(rèn)簽字，并根據(jù)對(duì)方出具的根本費(fèi)發(fā)票支付相應(yīng)的費(fèi)用。，可到服務(wù)中心收費(fèi)處領(lǐng)取相應(yīng)面值的票據(jù)。 安全班長將已用完的票據(jù)存根交至服務(wù)中心收費(fèi)員處，收費(fèi)員核實(shí)應(yīng)收的相應(yīng)款項(xiàng)后，收取相應(yīng)費(fèi)用。備用金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程編 號(hào)：FCWY—CW—2011版 號(hào)：B/1頁 碼：第2頁 共4頁南寧市風(fēng)采物業(yè)服務(wù)有限公司——————————————————————————————————。 業(yè)務(wù)費(fèi)備用金憑總經(jīng)理審批后的《業(yè)務(wù)費(fèi)申請(qǐng)表》辦理借款。，借款人到財(cái)務(wù)部出納處領(lǐng)取備用金。 借支定額備用金的報(bào)銷費(fèi)用由出納員按照《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》支付借支人，以便補(bǔ)足備用金定額。 非定額備用金的借支人如不能在規(guī)定的期限內(nèi)歸還，又無正當(dāng)理由的，公司財(cái)務(wù)部將在其當(dāng)月工資中扣除；情節(jié)嚴(yán)重的除追收滯納金外，還將按公司獎(jiǎng)罰制度中的相關(guān)規(guī)定處罰。 本規(guī)程的執(zhí)行情況將作為財(cái)務(wù)部相關(guān)人員的考評(píng)依據(jù)之一。，做到日清日結(jié)。，基金的動(dòng)用須經(jīng)總經(jīng)理批核，最后由公司董事會(huì)審批；在業(yè)主委員會(huì)成立后，可由各業(yè)主及業(yè)委會(huì)按《管理公約》規(guī)定審批。，利息仍歸該帳戶，累積使用。，依《管理公約》規(guī)定對(duì)欠交物業(yè)費(fèi)的單位進(jìn)行停水停電行動(dòng)或提出訴訟。，按供水供電部門的規(guī)定執(zhí)行。支票管理制度編 號(hào)：FCWY—CW—2011版 號(hào)：B/1頁 碼：第1頁 共1頁南寧市風(fēng)采物業(yè)服務(wù)有限公司——————————————————————————————————第七章 支票管理制度《支付結(jié)算辦法》中有關(guān)支票使用的規(guī)定，不得發(fā)出空白支票，為方便工作，經(jīng)總經(jīng)理審批后可發(fā)出最高限額為人民幣伍仟元（5000元）的半空白支票，即必須填寫日期、用途，只空出金額、收款人名稱欄，但必須注明限額，凡領(lǐng)用支票者必須在開出支票五天內(nèi)報(bào)帳。預(yù)留的銀行印章必須為單位的財(cái)務(wù)專用章及法定代表人或其授權(quán)的代理人的私章，支票印鑒應(yīng)蓋在出票人簽章處，不得蓋在空白的磁碼區(qū)域上或多蓋預(yù)留銀行印章，否則銀行將予以退票。，做好與銀行的對(duì)帳工作。因特殊情況確實(shí)未能簽定合同而資金審核權(quán)限又無相應(yīng)規(guī)定的，資金審批權(quán)限應(yīng)依照合同的審批權(quán)限執(zhí)行。，又未簽定合同的，可依照相應(yīng)的計(jì)劃審批程序和權(quán)限，直接進(jìn)行資金審批。，憑購貨合同正本（2萬元以下可不簽合同）、購貨發(fā)票（發(fā)票沒有按明細(xì)項(xiàng)目填列的，需附購貨清單）支付。非生產(chǎn)用材料、設(shè)備的領(lǐng)料單需有領(lǐng)料人、部門負(fù)責(zé)人、倉管員簽名。，按集團(tuán)公司工資制度關(guān)于定額補(bǔ)貼的規(guī)定執(zhí)行。簽到表需注明會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)、內(nèi)容，財(cái)務(wù)審批管理規(guī)定編 號(hào)：FCWY—CW—2011版 號(hào)：B/1頁 碼：第3頁 共4 頁南寧市風(fēng)采物業(yè)服務(wù)有限公司——————————————————————————————————會(huì)議餐費(fèi)或會(huì)場(chǎng)租賃費(fèi)發(fā)票需有經(jīng)手人、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理簽名。，憑有關(guān)合同正本、發(fā)票或行政事業(yè)單位收據(jù)報(bào)銷。，憑合同正本、職工業(yè)務(wù)借支單預(yù)付。、其它應(yīng)交款項(xiàng)的支付，憑財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽發(fā)的付款通知單或報(bào)稅憑證，經(jīng)總經(jīng)理審批后支付。凡需辦理資金使用審批的，還需憑已簽批的《資金使用審批表》，才可報(bào)銷或入帳。、保管、使用空白的收據(jù)、發(fā)票。、保管程序：a）空白收據(jù)由財(cái)務(wù)部經(jīng)理指定有關(guān)人員購買；b）新購回的空白收據(jù)由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)保管。：a）發(fā)票由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)按照稅務(wù)部門的有關(guān)規(guī)定到稅務(wù)局購買；b）空白的發(fā)票由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)保管。，財(cái)務(wù)部經(jīng)理應(yīng)嚴(yán)格審核蓋章項(xiàng)目。 支票、收據(jù)、發(fā)票的資料保管財(cái)務(wù)印鑒專用章管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程編 號(hào)：FCWY—CW—2011版 號(hào)：B/1頁 碼：第5頁 共5 頁南寧市風(fēng)采物業(yè)服務(wù)有限公司——————————————————————————————————，交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后加密在財(cái)務(wù)部長期保存?！妒論?jù)領(lǐng)用登記表》《支票使用明細(xì)表》倉庫管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程編 號(hào)：FCWY—CW—2011版 號(hào)：B/1頁 碼：第1頁 共11頁南寧市風(fēng)采物業(yè)服務(wù)有限公司——————————————————————————————————第十章 倉庫管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程，確保對(duì)倉庫物品進(jìn)行安全、高效、有序的管理。 物品采購的申請(qǐng)倉庫管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程編 號(hào)：FCWY—CW—2011版 號(hào)：B/1頁 碼：第2頁 共11 頁南寧市風(fēng)采物業(yè)服務(wù)有限公司——————————————————————————————————，編制下月物品采購計(jì)劃。：a）倉庫實(shí)際庫存量；b）當(dāng)月實(shí)際消耗量；c）庫存物品的限額標(biāo)準(zhǔn)；d）下月預(yù)計(jì)消耗量；e）下月資金預(yù)算。：a）每次采購物品單位數(shù)量少于10個(gè)的，要求100％抽樣驗(yàn)證；b）每次采購物品單位數(shù)量多于10個(gè)的，要求10％50％驗(yàn)證；倉庫管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程編 號(hào)：FCWY—CW—2011版 號(hào)：B/1頁 碼：第3頁 共11 頁南寧市風(fēng)采物業(yè)服務(wù)有限公司——————————————————————————————————c）采購物品必須具備合格證，特別對(duì)批量購買的物品必須要驗(yàn)證物品的合格證，物品合格證由倉管員保存；d）對(duì)目測(cè)無法驗(yàn)證的物品，必須使用相關(guān)工具協(xié)助驗(yàn)證；e）物品的規(guī)格、數(shù)量等必須與《采購計(jì)劃單》上的內(nèi)容相符；f）倉管員應(yīng)將常用物品的說明書、使用說明書及保修卡等資料在驗(yàn)證無誤后交財(cái)務(wù)部保存、備查。b）物品質(zhì)量的驗(yàn)證： －檢查物品接口部分，看連接處有無松動(dòng)、滑絲現(xiàn)象；：a）采購員原則上應(yīng)在物品采購回來的當(dāng)日，將物品送交倉庫驗(yàn)收，特殊情況不能在當(dāng)日入倉的，應(yīng)報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后另行處理；b）如采購員通知物品供應(yīng)商送貨上門，采購員應(yīng)陪同供應(yīng)商一起到倉庫驗(yàn)貨；c）倉庫管理員應(yīng)對(duì)符合購買計(jì)劃的物品進(jìn)行驗(yàn)收；d）經(jīng)驗(yàn)收合格的物品，倉庫管理員應(yīng)開具《進(jìn)倉單》，登記倉庫物品明細(xì)賬，并將物品分類存放；e）倉庫管理員應(yīng)根據(jù)當(dāng)天的物品驗(yàn)收單，及時(shí)登記物品明細(xì)賬；f）倉庫管理員應(yīng)在每月6日、16日、26日，將《進(jìn)倉單》匯總后，交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理。 — 經(jīng)辦人應(yīng)憑其所在部門負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)的《工具借領(lǐng)單》到倉庫辦理舊工具入倉手續(xù)； — 倉庫管理員經(jīng)檢查無誤后予以辦理入倉手續(xù)，發(fā)給新工具，同時(shí)在使用《工具登記卡》上由經(jīng)辦人簽名確認(rèn)；c）退還的設(shè)備工具入倉程序： — 倉庫管理員根據(jù)使用人的《工具登記卡》上的項(xiàng)目，逐項(xiàng)清點(diǎn)退還工具； — 倉庫管理員對(duì)退還的工具進(jìn)行驗(yàn)收； — 倉庫管理員應(yīng)在《工具登記卡》上登記，并由使用人所在部門負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)后存檔。：a）易燃、易爆與揮發(fā)性強(qiáng)的物品；b）吸水性強(qiáng)、容易發(fā)潮、發(fā)霉和生銹的物品；c）常用工具、材料和配件等；d）易碎、易損物品；e）食品類。 —保持包裝完好； —配備防潮通風(fēng)設(shè)施。 —體積較大、體重較輕的可靠墻上放或掛在墻上。 —體積較小或瓶裝物品，放置貨架的底層、整齊的擺放在地上；e)食品：—放置在經(jīng)過防水處理的貨架上；：a）工具使用人應(yīng)憑其所在部門責(zé)任人簽名確認(rèn)的《領(lǐng)料單》到倉庫領(lǐng)用工具；b）倉庫管理員應(yīng)根據(jù)使用人《工具領(lǐng)用卡》的記錄，核對(duì)原卡上的領(lǐng)用工具是否有重復(fù)現(xiàn)象： — 如經(jīng)核對(duì)沒有該工具的領(lǐng)用記錄，將工具發(fā)放給領(lǐng)用人后，并在《工具領(lǐng)用卡》上登記。 物品報(bào)廢的程序：a）報(bào)廢物品經(jīng)辦人憑其所在部門責(zé)任人簽名確認(rèn)的《物品報(bào)廢單》到倉庫辦理物品報(bào)廢手續(xù)；b）倉庫庫存的物品報(bào)廢，由倉庫管理員負(fù)責(zé)填寫《物品報(bào)廢單》；c）倉庫管理員準(zhǔn)備好報(bào)廢物品的有關(guān)原始資料：—使用時(shí)間；d) 公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理，應(yīng)組織相關(guān)人員驗(yàn)證；倉庫管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程編 號(hào)：FCWY—CW—2011版 號(hào)：B/1頁 碼：第10頁 共11頁南寧市風(fēng)采物業(yè)服務(wù)有限公司——————————————————————————————————e）報(bào)廢物品交總經(jīng)理經(jīng)理審批；g）倉庫管理員根據(jù)審批意見，將報(bào)廢物品的相關(guān)財(cái)務(wù)資料交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核對(duì)并進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。 倉庫管理員應(yīng)在28日前將當(dāng)月《物品盤點(diǎn)表》、《采購計(jì)劃表》報(bào)送公司財(cái)務(wù)部。 倉庫物品的管理情況，作為財(cái)務(wù)部相關(guān)人員、倉管員職效考評(píng)的依據(jù)之一。、核算工作的監(jiān)督。低值易耗品管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程編 號(hào)：FCWY—CW—2011版 號(hào)：B/1頁 碼：第2頁 共5頁南寧市風(fēng)采物業(yè)服務(wù)有限公司——————————————————————————————————d)其他用品。，對(duì)遺失低值易耗品的要查明原因，明確責(zé)任，作出適當(dāng)處理?！跋葓?bào)廢，后申購”的原則執(zhí)行；，由行政人事部進(jìn)行統(tǒng)一管理；庫存低值易耗低值易耗品管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程編 號(hào)：FCWY—CW—2011版 號(hào)：B/1頁 碼：第3頁 共5頁南寧市風(fēng)采物業(yè)服務(wù)有限公司——————————————————————————————————品重新使用前，應(yīng)由相關(guān)人員進(jìn)行檢查、保養(yǎng)后，方可投入使用。，低值易耗品采用一次攤銷法：財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)在物品領(lǐng)用時(shí)，將其全部?jī)r(jià)值一次性計(jì)入費(fèi)用賬戶；，由使用人填寫維修申請(qǐng)表，屬自然損耗的由使用人所在部門承擔(dān)維修費(fèi)，因人為因素導(dǎo)致物品損耗的，維修費(fèi)由使用人自行承擔(dān)。，將低值易耗品的殘料估價(jià)入庫或出售，應(yīng)將殘料價(jià)值沖減有關(guān)費(fèi)用。，由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)、倉管員在每月月末匯總后報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核