【正文】 . 85七、 最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議…………. 85八、 最近年度及截至年報刊印日止公司及其內(nèi)部人員依法被處罰、 公司對其內(nèi)部人員違反內(nèi)部控制制度規(guī)定之處罰………………………. 86九、 其他補充說明事項…………………………………………………………. 86附件：一、關係企業(yè)報書……………………………………………………………..... 87二、合併營業(yè)報告書……………………………………………………………. 94三、關係企業(yè)合併財務報表………………………………………………..…. 101壹、致股東報告書諸位股東先生女士：　　民國91年對越峰而言，是鐵氧磁體產(chǎn)業(yè)最嚴酷挑戰(zhàn)的一年。……………………………………………………………..….……. 80 七、最近兩年度財測達成情形。91年度黑粉銷售為1,114噸，8,079萬元，與90年1,223噸，1億183萬元相較，減少了109噸，2,104萬元。91年度稅前利益NT$1,051萬元，稅後淨利75萬元，亦較90年的稅後淨利1億2,121萬元，明顯大幅度衰退。除此之外，正積極開發(fā)之LAN Card、Power Choke Inductor 等輕薄短小高階產(chǎn)品，可廣泛應用於筆記型電腦、數(shù)位相機、行動電話、DCDC Converter 等高成長市場。最後，謹代表公司感謝各位股東的長期信任與支持，並敬祝各位股東身體健康，事事如意。另一座高安廠設於大陸廣東省東莞市，以來料加工方式從事研磨段生產(chǎn)及大陸地區(qū)產(chǎn)品配銷業(yè)務。本公司產(chǎn)品包括錳鋅系鐵氧磁鐵粉及磁鐵心。89年本公司與臺灣聚合公司及其他法人及個人股東經(jīng)由在第三地設立越峯（開曼）股份有限公司，於大陸江蘇省昆山市轉投資設立越峰電子(昆山) 有限公司，佔地100畝，亦從事錳鋅鐵氧磁鐵心之製造及銷售。二、 公司沿革80. 9. 5. 公司設立登記，資本額新臺幣1億5,000萬元。. 1. 商業(yè)運轉。. 完成第一期擴建工程，年產(chǎn)能增加240噸，使全廠總產(chǎn)能達到960噸/年。. 大陸高安廠取得ISO9001認證。. 增資發(fā)行新股615萬股，每股溢價15元發(fā)行，增資股款新臺幣9,225萬元全數(shù)用於償還銀行借款，改善財務結構。. 觀音廠製粉站擴建新廠正式量產(chǎn)，新增產(chǎn)能140噸/月，新舊廠製粉產(chǎn)能合計320噸/月。 向證交所及證券櫃臺買賣中心申請股票上市(櫃)輔導, 於4月份起接受承銷券商輔導。註三：包括支付每一董事、監(jiān)察人之車馬費及酬勞，若董事兼任經(jīng)理人員者，其酬勞應分別按其身份揭露。3. 非前二項人員之配偶或其二親等以內(nèi)直系親屬。7. 非為公司法第二十七條所訂之法人或代表人。四、資本及股份1. 股本來源 年　月發(fā)行價格核　定　股　本實　收　股　本備　　　　　註股　數(shù)金　額(新臺幣仟元)股　數(shù)金　額(新臺幣仟元)股本來源以現(xiàn)金以外之財產(chǎn)抵充股款者其　　　他.......1010131015101015,000,00030,000,00050,000,00033,850,00040,000,00053,400,00063,600,000150,000300,000500,000338,500400,000534,000636,00015,000,00030,000,00050,000,00033,850,00040,000,00053,400,00063,600,000150,000300,000500,000338,500400,000534,000636,000募股現(xiàn)增現(xiàn)增減資現(xiàn)增盈轉盈轉(核準文號日期)(核準文號)經(jīng)(85)商第120406號經(jīng)(089)商第089127455號經(jīng)(089)商第089132318號經(jīng)(90)商第09001325540號經(jīng)授商字第09101370160號股 份種 類核 定 股 本備　　　　註流通在外股份未 發(fā) 行 股 份合 計普通股63,600,000063,600,000未上市2. 股東結構91年12月31日 股東結構數(shù) 量政府機構金融機構其他法人個 人外國機構及 外國人合 計人 數(shù)01181312152持 有 股 數(shù)08,686,33051,266,1082,415,0041,232,55863,600,000持 股 比 例014%80%4%2%100% 每股面額十元 91年12月31日持 股 分 級股 東 人 數(shù)持 有 股 數(shù)持 股 比 例 1至 999142 1,000至 5,00060203,544% 5,001至 10,00022172,294% 10,001至 15,00012155,005% 15,001至 20,0007123,420% 20,001至 30,00013315,857% 30,001至 50,0006219,930% 50,001至 100,0007414,161% 100,001至 200,0005752,278% 200,001至 400,00051,554,162% 400,001至 600,0001497,716% 600,001至 800,0001681,404% 800,001至1,000,0001993,857% 1,000,001以上1157,516,330%合 計15263,600,000100% 股份 主要股東名稱持 有 股 數(shù)持 股 比 例臺灣聚合化學品股份有限公司中華開發(fā)工業(yè)銀行股份有限公司蜜佛化學股份有限公司臺聚投資股份有限公司臺達化學工業(yè)股份有限公司亞洲聚合股份有限公司華夏海灣塑膠股份有限公司山益投資開發(fā)股份有限公司瑞益投資股份有限公司環(huán)隆科技股份有限公司28,571,8258,686,3304,308,4193,351,6812,729,9882,729,9881,861,3551,612,4561,245,0791,240,351%%%%%%%%%%註: 股權比例達百分之五之股東或股權比例佔前十名之股東5. 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料。本公司尚未上市(櫃)，無市價，本欄不適用。本公司尚無配發(fā)現(xiàn)金股利，本欄不適用。7. 本次股東會擬議之無償配股對公司營業(yè)績效及每股盈餘之影響本次92年股東常會無無償配股案。(2) 董事會通過之擬議配發(fā)員工分紅等資訊： 針對91年度盈餘分派，業(yè)經(jīng)今年董事會擬議不分配員工紅利。 2. 技術及研發(fā)概況(1) 針對通訊市場需求開發(fā)之A101材料正式量產(chǎn)，雖然通訊市場尚未明顯回升，A101材料則蓄勢待發(fā)。A102在EMI的應用特性上，是目前市面上頻寬響應最好的10000μi材料，已順利打進日本市場。ACME今年投入開發(fā)，也在年底將成果量產(chǎn)，推出相應 PC44的P41材料，並已陸續(xù)送樣承認中。二、市場及產(chǎn)銷概況1. 市場分析本公司銷售產(chǎn)品主要提供給變壓器製造廠，而以中國地區(qū)為主要銷售地區(qū)，佔銷售額百分之八十五以上。通訊產(chǎn)品在91年努力耕耘開發(fā)下，獲得合勤、友訊、Alcatel等終端客戶承認，加上大部份客戶庫存亦已消耗降低，92年將可預期通訊市場成長。 (1) 最近二年度主要銷貨客戶名單 (新臺幣千元)90年度91年度客　　戶金　額比例客　　戶金　額比例1越峰(昆山)79,83612%臺達64,50411%2臺達53,5478%臺北沛波49,4668%3臺北沛波49,5078%銳普46,1348%4銳普44,3547%力信35,6006%5永宏38,6486%永宏31,5425%6力信38,2566%越峰(昆山)31,3085%7璞石30,4305%雅里頓28,3965%8雅里頓24,2774%臺灣伏特24,7744%9首邦21,3163%璞石24,1374%10Astec21,0873%耀勝20,9184%(2) 最近二年度主要進貨供應商名單 (新臺幣千元)90年度91年度客　　戶金　額比例客　　戶金　額比例1越峰(昆山)28,31023%越峰(昆山)(註1)56,80347%2Kawasho24,25819%偉斯10,2068%3昌隆23,49419%VOEST9,8598%4VOEST12,30610%昌隆(註2)7,5666%5偉斯9,8708%Kawasho(註3)6,3195%6慈陽7,4006%慈陽4,6104%7Sungod Intl.4,7694%陸昌4,2003%8陸昌4,6504%China Hunan3,8383%9Manganese4,2183%SUNGOD3,7363%10瑞商2,2302%瑞順3,1383%增減變動原因說明:註1： 越峰(昆山)：本公司向越峰(昆山)採購燒結半成品，該公司於90年7月建廠完成及投產(chǎn)，其乃90年度採購量較91年度相差較大之原因。單位：MT, 仟元年度生 　　　產(chǎn) 　　　量 　　　　值 主要商品 90年度91年度產(chǎn)能(註1)產(chǎn)量產(chǎn)值產(chǎn)能產(chǎn)量產(chǎn)值錳鋅鐵氧磁鐵心1,8001,311401,880 1,8001,467394,982錳鋅鐵氧磁鐵粉(註2)2,7601,222 61,0123,3601,114 48,199合 計4,5602,533462,8925,1602,581443,181註 1： 產(chǎn)能係經(jīng)衡量必要停工、假日等因素後，利用現(xiàn)有生產(chǎn)設備，在正常運作下所能生產(chǎn)之數(shù)量。五、 勞資關係 員工福利措施：本公司設有職工福利委員會，按月提撥福利金。八、 取得或處分資產(chǎn)本公司及子公司最近年度截至年報刊印日止無重大資產(chǎn)買賣，該資產(chǎn)價值達實收資本額百分之二十或新臺幣三億元者。伍、財務概況一、 最近五年度簡明資產(chǎn)負債表及損益表會計師： 勤業(yè)會計師事務所王小蕙及韋亮發(fā)會計師，去年為王小蕙及謝金虎會計師，因謝會計師退休由韋會計師接辦。(2)速動比率＝（流動資產(chǎn)－存貨－預付費用）／流動負債。(3)存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。(7)總資產(chǎn)週轉率＝銷貨淨額／資產(chǎn)總額。(4)每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）／加權平均已發(fā)行股數(shù)。：(1)營運槓桿度＝(營業(yè)收入淨額－變動營業(yè)成本及費用) ／ 營業(yè)利益。12此致本公司九十二年股東常會 越峰電子材料股份有限公司 監(jiān)察人：鄭　慧　明 中華民國九十二年四月十七日越峰電子材料股份有限公司監(jiān)察人審查報告書董事會編送本公司九十一年度經(jīng)勤業(yè)會計師事務所韋亮發(fā)會計師暨王小蕙會計師查核簽證之財務報表暨營業(yè)報告書、盈餘分派案，經(jīng)本監(jiān)察人審查完竣，認為符合公司法及相關法令之規(guī)定，茲依公司法第二一九條之規(guī)定備具報告書，敬請鑑察。　　本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規(guī)則及一般公認審計準則規(guī)劃並執(zhí)行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。　　越峰電子材料股份有限公司民國九十一年度財務報表重要會計科目明細表，主要係供補充分析之用，亦經(jīng)本會計師採用第二段所述之查核程序予以查核