【正文】 ） 綜合管理部和主管領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)初評。 （ 2） 風(fēng)險控制占考核權(quán)重的 30%。部門沒有按照風(fēng)險管理的要求及時執(zhí)行風(fēng)險控制的手段，每次風(fēng)險管理部經(jīng)理本項得分降低2%。得分 80 分以上，本項得分為 10%。 （ 5） 四項相加總分為月度得分， 80 分以上，按本人標(biāo)準(zhǔn)工資發(fā)放，低于 80 分，高于 60 分，按本人標(biāo)準(zhǔn)工資 80%發(fā)放，低于 60 分，按本人標(biāo)準(zhǔn)工資 60%發(fā)放。 （ 3） 總經(jīng)理負責(zé)最終評價。 14 （ 2） 根據(jù)綜合管理部提供的資料及時準(zhǔn)確的編制工資表及個人所得稅表，工資發(fā)放及時準(zhǔn)確。 （ 3） 相關(guān)記錄憑證編制及時規(guī)范完整。 （ 4） 利息收入計算及時準(zhǔn)確，和業(yè)務(wù)部門溝通及時。 （ 5） 貸款發(fā)放和收回的銀行手續(xù)及時準(zhǔn)確，考核權(quán)重為 20%，每出現(xiàn)一次差錯本項的得分降低 1%。 （ 7） 勞動紀(jì)律占考核權(quán)重的 10%，得分 80 分以上，本項得分為10%。由稽核財務(wù)部和綜合管理部負責(zé)考核。 2. 會計的考核指標(biāo)、權(quán)重和考核辦法 （ 1） 會計稽核及時準(zhǔn)確，考核權(quán)重為 20%。考核權(quán)重為 20%?？己藱?quán)重為 10%?？己藱?quán)重為 20%。經(jīng)公司辦公會認定有泄密行為并造成嚴(yán)重后果的，本項的得分為 0 并追究相應(yīng)的責(zé)任。連續(xù) 3 個月 60 分以下，予以辭退。連續(xù) 3 個月 60 分以下，予以辭退。綜 合管理部經(jīng)理對文員進行業(yè)務(wù)評價。管理部經(jīng)理本項得分降低 2%。 60 分以下本項得分為 0。 3. 考核階段和考核部門 （ 1） 綜合管理部考核為月度考核。由部門 經(jīng)理對分管副總負責(zé)，分管副總對總經(jīng)理負責(zé)。 20 （三） 貸款業(yè)務(wù)部員工崗位職責(zé) 開發(fā)公司客戶和業(yè)務(wù)品種； 受理客戶申請并審查客戶提交的各種資料； 完成對客戶授信、貸款前的調(diào)查評價工作，寫出書面調(diào)查報告； 落實授信、貸款的各種擔(dān)保措施并辦理相關(guān)手續(xù)； 做好貸款臺帳登記工作； 及時核算與收取貸款利息； 做好貸后檢查與風(fēng)險防范工作； 按時按量收回貸款； 協(xié)助有關(guān)部門處置風(fēng)險貸款和損失貸款。主辦調(diào)查人和協(xié)辦調(diào)查人為項目經(jīng)營負責(zé)人，負主要調(diào)查責(zé)任。資料核實是貸前調(diào)查的開始階段，通過對貸款申請人提供的資料、信息進行搜集、整理和審核，確定這些信息的有效、完整和真實性。 對保證人提 供的文件資料的審核與以上三項基本相同，重點 23 是審核保證人提供的擔(dān)保措施是否符合《擔(dān)保法》和有關(guān)法律法規(guī)（如房地產(chǎn)、土地）及有關(guān)抵押登記管理辦法的規(guī)定，抵押物、質(zhì)押物的權(quán)屬（權(quán)力憑證）是否明晰。 第八條 實地調(diào)查要點 申請人為個人： 與借款申請人進行面談了解情況 對借款申請人 進行上門訪談，走訪借款申請人單位和住處，與申請人、申請人同事、街坊進行相關(guān)交流 在面談、走訪的基礎(chǔ)上可采取電話調(diào)查的方式進一步了解確認借款申請人相關(guān)情況 調(diào)查重點在于了解、核實借款申請人的個人基本情況、信用狀況、收入及資產(chǎn)狀況、保證方式、還款能力、貸款用途等貸款信息 申請人為企業(yè) 訪問企業(yè)，會見有關(guān)當(dāng)事人，了解企業(yè)情況；弄清借款用途和還款來源；考察企業(yè)管理團隊的整體素質(zhì)，了解主要領(lǐng)導(dǎo)人的信用狀況和能力； 對需進一步核實的材料，要求企業(yè)提供原件核對； 考察主要生產(chǎn)、經(jīng)營場所，通過 走、看、問，判斷企業(yè)實際 24 生產(chǎn)、經(jīng)營情況，印證有關(guān)資料記載和有關(guān)當(dāng)事人介紹的情況； 對財務(wù)報表的調(diào)查審核，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實際情況，主要調(diào)查核實以下內(nèi)容： 了解企業(yè)的主要會計政策，是否按會計準(zhǔn)則記賬； 企業(yè)的財務(wù)內(nèi)部控制制度是否完備并有效執(zhí)行； 審核企業(yè)是否做到了帳表、帳帳、帳證、帳實四相符，核實資產(chǎn)、負債、權(quán)益是否有虛假； 有保留意見的審計報告的保留意見部分； 企業(yè)的或有損失和或有負債情況； 企業(yè)的現(xiàn)金流量是否正常。通過財務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人的財務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測借款人的未來發(fā)展趨勢； 分析保證人的保證資格和保證能力。 第十一條 貸前調(diào)查結(jié)束，調(diào)查負責(zé)人須根據(jù)調(diào)查結(jié)果提交一份實事求是、文理清晰、邏輯性強、分析透徹、判斷準(zhǔn)確、言簡意賅的《貸前調(diào)查報告》（調(diào)查人各自簽名，明確報告的出具時間，同時應(yīng)注意客戶申請資料的落款或打印時間應(yīng)在該報告的落款時間之前），并將報告和相關(guān)資料交由業(yè)務(wù)部經(jīng)理進行初步審查，如果貸前調(diào)查報告已經(jīng)成熟且相關(guān)資料齊全、真實合法，經(jīng)業(yè)務(wù)部經(jīng)理 簽署意見，交風(fēng)險管理部進行下一步審查。貸后管理的檢查工作開展前要制定檢查計劃，報主管負責(zé)人審批。檢查完畢后，檢查人員須填寫《貸款檢查表》并附檢查報告和要求借款人及有關(guān)部門提供的資料，報部門經(jīng)理并簽批意見后與有關(guān)資料一并歸檔。 第五條 對所有貸款項目，在貸款到期日之前 30 日，由貸款業(yè)務(wù)部填制《貸款到期通知函》，通知借款人。對展期的貸款須按照新貸款程序辦理。 第九條 具有下列情形之一 的，公司應(yīng)提前收回貸款： 貸款的用途未按借款人申清時注明的用途使用； 借款人提供虛假資料或具欺詐行為； 貸款業(yè)務(wù)部認為借款人（公司）出現(xiàn)重大經(jīng)營失誤或市場、財務(wù)狀況等方面出現(xiàn)較大潛在風(fēng)險。 貸款到期后，貸款業(yè)務(wù)部負責(zé)核實貸款本息確已歸還，并留存一份放款收回憑證復(fù)印 件，辦理注銷抵押 /質(zhì)押登記，將所抵押 /質(zhì)押和保管的原件資料退還借款人，報公司核準(zhǔn)。 二 負責(zé)制定和完善信貸風(fēng)險管理制度。 六 負責(zé)查實抵押，質(zhì)押物的真實性與評估值，查實抵（質(zhì)）押手續(xù)辦理的合法性與完善度，查實擔(dān)保人的資質(zhì)，資格及擔(dān)保能力。 九 組織準(zhǔn)備貸款會簽和會審工作。 30 （二） 風(fēng)險管理部經(jīng)理 崗位職責(zé) 為了確保信貸風(fēng)險控制和措施能夠落實到實處 ,公司設(shè)立信貸風(fēng)險管理部 .風(fēng)控部經(jīng)理職責(zé)如下 : 一 承擔(dān)信貸風(fēng)險管理部的全面工作。 五 能夠?qū)|(zhì)押，抵押，擔(dān)保，信用等不同形式的貸款進行風(fēng)險識別，指出存在風(fēng)險的關(guān)鍵點并找出相應(yīng)的控制方法。 十 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。 五、做好貸后跟蹤監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)未預(yù)見的風(fēng)險及新出現(xiàn)的風(fēng)險并提出防范應(yīng)對措施逐級上報。 32 （ 四） 風(fēng)險控制管理制度 公司風(fēng)險管理的基本任務(wù)是通過建立嚴(yán)格的內(nèi)控制度和良好的公司治理機制，最大限度的防范風(fēng) 險和確保公司貸款業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。堅持貸款風(fēng)險權(quán)責(zé)相結(jié)合。主要包括公司內(nèi)控制度不合理。 經(jīng)營風(fēng)險預(yù) 測：主要對借款人內(nèi)部有關(guān)因素，如法人代表素質(zhì) 、經(jīng)營管理水平 、 內(nèi)部控制能力 、 財務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營指標(biāo) 、 信用記錄 、 行業(yè)發(fā)展前景 、 特定行業(yè)或地區(qū)的經(jīng)營環(huán)境 、 市場供求變化 、 價格震蕩等情況。貸款風(fēng)險予警是指在貸款操作和監(jiān)管過程中，根 據(jù)事前設(shè)置的風(fēng)險控制條件變化所發(fā)生的警示性信號，提示公司要即使采取風(fēng)險防范和控制措施。 七 嚴(yán)格實行貸款“三查”制度 既作好貸前調(diào)查，貸時審查， 34 貸后檢查。應(yīng)盡可能要求貸款人投保財產(chǎn)保險，對自然人借款要求投保人壽險等。按時按約收回本息的為正常貸款，逾期一個月內(nèi)歸還本息的為逾期貸款。 十二 實行貸款風(fēng)險責(zé)任追究制度 凡因操作違規(guī)，工作及決策失誤造成貸款損失的，依據(jù)有關(guān)規(guī)定追究 相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人的責(zé)任， 35 責(zé)令賠償損失。 風(fēng)險管理部門應(yīng)該按照風(fēng)險管理辦法承擔(dān)貸款業(yè)務(wù)的合理性，合理性審查和整體風(fēng)險的識別。 貸款審批人應(yīng)遵守審批管理制度，嚴(yán)格按權(quán)限進行貸款審批。如因個人品德原因，除采取以上措施外，公司將根據(jù)法律追究責(zé)任。 4 未按權(quán)限、程序運作，未形成貸前調(diào)查報告。 8 貸款形成風(fēng)險，未及時主動按合同約定和有關(guān)規(guī)定處置抵質(zhì)押物或提起訴訟。 3 沒有選擇有效的貸款方式盡可能降低貸款風(fēng)險，沒實行三查制度。 7 發(fā)放虛假有價單證的質(zhì)押貸款。 2 與借款人串通向?qū)徟颂峁┨摷賹彶閳蟾娴摹? 6 隱瞞稽查中發(fā)現(xiàn)重大問題的。 4 未按規(guī)定保管貸款合同和擔(dān)保合同及其他資料，致使貸款合同或擔(dān)保合同丟失的。 3 審批發(fā)放沒有明確調(diào)查責(zé)任人，審查責(zé)任人或未進行相關(guān)調(diào)查。 6 審批發(fā)放貸審會審議未通過的貸款的。 40 （六）貸款審批制度 貸款審批時貸款 業(yè)務(wù)的重要環(huán)節(jié)，也是保證貸款質(zhì)量預(yù)防風(fēng)險的關(guān)鍵。 ，不能走過場。 貸審會由董事會成員（獨立董事除外）總經(jīng)理、主管業(yè)務(wù)的副總 41 經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)等人組成，董事長為貸審會主任委員。 四 計票方法： 貸審會實行以一人一票制表決，原則上有六位審批人參與即可召集開會，同意票數(shù)達到實到人數(shù)五分之四以上 （含五分之四） 通過。 八 貸款審批責(zé)任： 貸款審批責(zé)任按誰審批誰負責(zé)的原則結(jié)合崗位責(zé)任制和部門職責(zé)進行考核，出現(xiàn)審批失察，失誤造成貸款損失的按公司制定的貸款責(zé)任追究制度執(zhí)行。 圍繞公司的經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃和工作計劃，負責(zé)編 寫公司的財務(wù)計劃和費用預(yù)算，積極開展融資，有效地籌劃與運用公司資金。 監(jiān)督稽核公司業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)活動，分析存在的問題，查明原因，及時解決。 43 （二）財務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé) 在董事會和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，總管公司會計、報表、預(yù)算工作。 組織公司有關(guān)部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務(wù)計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。 第二條 公司財務(wù)會計負責(zé)公司資產(chǎn)的核算、監(jiān)督與控制。 第六條 公司稽核財務(wù)部設(shè)會計工作崗位，會計的主要職責(zé)是： 按照會計法及企業(yè)會計準(zhǔn)則等相關(guān)會計制度的規(guī)定，審核原始憑證的真實、合法、有效性，填制記賬憑證，登記會計賬簿，編制會計報表，做到手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚； 負責(zé)對輸入計算機的會計數(shù)據(jù)（記賬憑證、原始憑證等）進行審核，操作會計軟件登記機內(nèi)賬簿 ,對打印輸出的賬簿、報表進行確認； 負責(zé)對信貸業(yè)務(wù)員輸入計算機的原始憑證的審核及數(shù)據(jù)收集； 負責(zé)對計算機內(nèi)的會計數(shù)據(jù)進行分析，根據(jù)分析情況及時提出合理化建議； 妥善保管會計憑證，會計賬簿，會計報表和其 它會計資料。 第十條 公司任何部門和個人不得為其他單位和個人提供任何形式的經(jīng)濟擔(dān)?；虺兄Z，以確保公司資金安全。 第十三條 稽核財務(wù)部應(yīng)及時清理各項應(yīng)收應(yīng)付 往來，并及時匯報公司主管經(jīng)理，杜絕呆賬壞賬，保證公司資金安全運行。 第十七條 公司財產(chǎn)物資實行統(tǒng)一購置辦法，稽核財務(wù)部憑總 47 經(jīng)理或授權(quán)人審批憑證及有關(guān)票據(jù)予以付款或報銷。 第二十一條 固定資產(chǎn)及財產(chǎn)物資由使用部門負責(zé)，人為原因發(fā)生毀壞，由當(dāng)事人進行賠償，相關(guān)管理部門負責(zé)維修維護，其支出按費用開支的審批程序和權(quán)限辦理。 第二十五條 各部門負責(zé)人根據(jù)需要確定出差人數(shù)、地點和時間，嚴(yán)格控制出差人員，差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)按公司的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行（暫定）。 第二十九條 工作人員在外出差，因特殊情況需要招待業(yè)務(wù)單位用餐的，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后實報實銷，但報銷伙食補貼時應(yīng)扣減其本人相應(yīng)的招待餐數(shù)。 第三十三條 會計檔案必須及時裝訂成冊，專柜存放，按會計法規(guī)定時間保管，并指定專人負責(zé)。 第三十七條 本辦法自公布之日起執(zhí)行。 二、資金管理 （一）資金管理原則 公司資金的使用、調(diào)配實行總經(jīng)理負責(zé)制（總經(jīng)理權(quán)限范圍以內(nèi)），稽核財務(wù)部具體負責(zé)。單據(jù)上應(yīng)有經(jīng)手人、驗收人或領(lǐng)用人的簽名及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)。 出納在收付現(xiàn)金時必須認真、詳細審查現(xiàn)金收付憑證是否符合規(guī)定，領(lǐng)導(dǎo)是否已批準(zhǔn)開支。 出納員每月與銀行核對存款余額。 三、成本管理原則 成本應(yīng)當(dāng)與收入相應(yīng)配比，按照國家規(guī)定的成本開支范圍，按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進行核算。 四、費用管理 （一）費用范圍 52 費用主要包括公司為組織和管理公司業(yè)務(wù)活動所發(fā)生的各項管理費用和營業(yè)費用。 堅持費用一支筆審批的原則。 堅持費用報告制度。 （三）費用開支標(biāo)準(zhǔn)、范圍、審批權(quán)限 除了公司已有明確規(guī)定的外，各部門負責(zé)人對本部門的各種費用開支負責(zé)，審核其真實性、合理性，簽署意見后，一律經(jīng)總經(jīng)理審批，方可報賬。公司資料原則上一律自行打印，特殊情況需在外打印、復(fù)印的，需報總經(jīng)理批準(zhǔn)。 業(yè)務(wù)招待費本著從緊節(jié)約的原則，由總經(jīng)理控制。 （二）財產(chǎn)報損審批 凡出現(xiàn)殘損失去使用價值的，屬自然殘損的，由使用部門提出，部門負責(zé)人簽署意見后由總經(jīng)理審批。 六、倉庫、箱、柜管理 54 （一）物品驗收后才可進倉，管理人員會同業(yè)務(wù)人員要認真核對物品品名、規(guī) 格、數(shù)量、金額，填寫一式三聯(lián)的進倉單。物品入庫或發(fā)出，必須按照財務(wù)制度及時登記入賬。 七、票證使用及管理制度 （一）發(fā)票使用范圍限于本公司的營業(yè)收入、勞務(wù)收入，不得代他人或其他單位開發(fā)票，不得將發(fā)票外借 。 （五）遺失未使用的空白發(fā)票必須登報聲明作廢。 負責(zé)建立公司人力資源管理體系 。 了解國家及地方勞動法律法規(guī)，處理勞資關(guān)系，負責(zé)員工工資、勞動合同、社會保險等工作的日常管理