（最新）公司付款審批制度-預(yù)覽頁
【正文】 經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部門復(fù)核→分管副總審批→公司總經(jīng)理審批。第二章 日常費(fèi)用報銷規(guī)定及流程第三條 日常費(fèi)用范圍 主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、水電費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、生產(chǎn)需用的低值易耗品及機(jī)器設(shè)備的零星備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、資料費(fèi)等。（三）按規(guī)定的審批程序報批。第三章 工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出規(guī)定及流程第六條 工薪福利等支出范圍包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。每月5日前，各部門進(jìn)行考核獎懲，經(jīng)分管副總審批后編制《獎懲兌現(xiàn)統(tǒng)計表》→財務(wù)審計部。（二）臨時工資支付流程： 試用期工資或臨時工資支付流程：由生產(chǎn)技術(shù)部將其工作情況統(tǒng)計表→分管副總審核→財務(wù)審計部。第九條 報銷財務(wù)制度及流程(一) 填寫購置申請：按公司《資產(chǎn)管理制度》相關(guān)規(guī)定填寫《資產(chǎn)購置申請單》或《項目報批表》并按照規(guī)定程序報批。 第五章 生產(chǎn)原料和輔料的采購支出報銷規(guī)定第十條 生產(chǎn)原料和輔料的范圍指生產(chǎn)消耗掉的原材料和輔料，不包括機(jī)器設(shè)備和工具。同時，將所有供應(yīng)商的名稱、地址、聯(lián)系電話、聯(lián)系人、負(fù)責(zé)人、銷售的產(chǎn)品名稱等詳細(xì)資料交物資主管存檔。（1）生產(chǎn)技術(shù)部負(fù)責(zé)驗收質(zhì)量；（2）物資主管和倉庫保管員負(fù)責(zé)驗收數(shù)量，并保存相關(guān)技術(shù)資料。財務(wù)才可入賬和支付貨款。 二、適用原則 （一）使用商業(yè)單位制，經(jīng)營計劃和財政預(yù)算內(nèi)，授權(quán)行使終審權(quán)。原則上由運(yùn)營管理中心統(tǒng)一購買并庫存，各部門登記領(lǐng)用，并進(jìn)入各部門的費(fèi)用。本地展會原則上不得支付會務(wù)費(fèi)；外地展會如在參展費(fèi)中包含會務(wù)費(fèi)用的，必須注明人數(shù)與明細(xì)并履行上述審批手續(xù)。 差旅費(fèi)：各部門根據(jù)工作需要，制定出差計劃，應(yīng)注明出差地點(diǎn)、事由、時間、人數(shù)、由部門經(jīng)理審核出差的必要性和借款的合理性、經(jīng)理簽字后交財務(wù)付款。 業(yè)務(wù)費(fèi)用：業(yè)務(wù)費(fèi)用包括業(yè)務(wù)交通費(fèi)（含油費(fèi)、保養(yǎng)費(fèi)、過路費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)）、快遞費(fèi)、禮品費(fèi)及業(yè)務(wù)招待費(fèi)。 為了分清責(zé)任，進(jìn)行部門核算，不同人員支出的業(yè)務(wù)費(fèi)用不得混淆在一張報銷單上。 五、費(fèi)用報銷及借款時間一覽 項 目 周一 周二 周三 周四 周五 款項借支 11：0012：00 11：0012：00 11：0012：00 11：0012：00 11：0012：00 15：3017：00 15：3017：00 15：3017：00 15：3017：00 15：3017：00 費(fèi)用報銷 9：0012：00 9：0012：00 9：0012：00 對外結(jié)帳 9：0012：00 9：0012：00 9：0012：00 六、報銷手續(xù) 嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)報銷制度，款項支出時填寫支出憑單并將發(fā)票（所有票據(jù)須開明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字）交給財務(wù)。 辦公用品、低值易耗品：由運(yùn)營管理中心統(tǒng)一購買的，運(yùn)營管理中心保管人員根據(jù)發(fā)票同實(shí)物核對無誤后，填寫驗收單后（低值易耗品還需有出庫單），憑發(fā)票（附上驗收單及分?jǐn)偯骷?xì)）填寫費(fèi)用報銷單。 資料費(fèi)：各單位購書及其它資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到資料管理部門（運(yùn)營管理中心）進(jìn)行登記驗收，并在書、資料上蓋章、編號。對3天內(nèi)無故不及時報銷的，財務(wù)部應(yīng)催辦一次，仍不辦理者，財務(wù)部有責(zé)任從其當(dāng)月工資和獎金中扣除。業(yè)務(wù)招待費(fèi)須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱；加班用餐費(fèi)須有全體用餐人簽字；交通費(fèi)須注明起始、地點(diǎn)及原因；禮品費(fèi)須注明所送人名及禮品名稱、數(shù)量；快遞費(fèi)單據(jù)上請注明客戶名稱。 差旅費(fèi)報銷管理規(guī)定 為保證公司差旅費(fèi)的合理使用，規(guī)范差旅費(fèi)的開支標(biāo)準(zhǔn)，特制定此規(guī)定，具體如下： 出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)離開本市一天以上進(jìn)行各項公務(wù)活動的員工。 工出差到外地，可預(yù)借一定金額的差旅費(fèi)。 出差期間的交際應(yīng)酬費(fèi)，須事先請示總經(jīng)理特批。 1 出差天數(shù)的計算方法：按照實(shí)有天數(shù)計算。 2） 凡購買打折機(jī)票的（票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的），在報銷時必須按打折后的實(shí)際價格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將加倍扣還。如小型租賃收入、無價包裝處理收入，資產(chǎn)變賣收入中，需要作價，處理的審批范圍。預(yù)算內(nèi)費(fèi)用審批公司各部門必須嚴(yán)格按審批后分解至各部門的預(yù)算額控制使用（包括年初下達(dá)的固定資產(chǎn)更新計劃、科學(xué)技術(shù)基金計劃）。二級公司二級公司的合同簽訂，由二級公司自行審批，但單項合同金額50萬元以上的，（如股份有限公司）權(quán)限可放至100萬元。集團(tuán)下屬二級公司的對外投資損失、生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的每次超過20萬元以上的損失，報集團(tuán)規(guī)劃部、財務(wù)部審核，總裁批準(zhǔn)方能列支。待手續(xù)完畢財務(wù)才能據(jù)以籌措資金，具體付款是由該公司董事長的簽字生效。單位的其它業(yè)務(wù)也必須按財務(wù)制度規(guī)定如數(shù)計帳，不得計帳外帳。壹萬元——伍萬元內(nèi)由領(lǐng)導(dǎo)班子集體商定，主管經(jīng)理審批。審批人員要具有對企業(yè)高度負(fù)責(zé)的責(zé)任感，堅持原則對不符合手續(xù)的財務(wù)收支，不得審批，若因工作失誤或不負(fù)責(zé)任造成的。二、公司及各企業(yè)購進(jìn)進(jìn)口物資支付相當(dāng)于人民幣10萬元以上（含10萬元）的，必須經(jīng)公司董事長簽字批準(zhǔn)后方可支付；10萬元以下的由公司財務(wù)總監(jiān)簽字批準(zhǔn)。五、以上規(guī)定，如董事長因公出國或出差等不在公司時，由董事長授權(quán)主持工作的公司領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后方可辦
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