【正文】 油其產(chǎn)品色澤深，酸價和黃曲霉素高，衛(wèi)生條件差，質(zhì)量無保障，不適宜人體健康標(biāo)準(zhǔn)要求。山東省高密市新春油脂有限責(zé)任公司成立于1990年10月，為股份合作制企業(yè)。公司注重科技創(chuàng)新，現(xiàn)有專業(yè)技術(shù)人員12人，并專門聘請濟(jì)寧黃淮糧油機(jī)械設(shè)計院，鄭州糧油學(xué)院的教授、專家為顧問，為項目研發(fā)和生產(chǎn)提供專業(yè)技術(shù)指導(dǎo)和技術(shù)培訓(xùn)，從而確保了項目的研制和開發(fā)。年平均氣溫12℃,℃,年均降水量689毫米,主要集中要夏季,6—%。經(jīng)檢測土壤質(zhì)量符合國標(biāo)GB156181995土壤環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定,具備了無公害農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地的條件?；ㄉa(chǎn)業(yè)是高密市農(nóng)業(yè)的十大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一,2002年花生種植總面積已達(dá)20萬畝,2003年達(dá)到7萬噸,加上膠州、膠南等周邊地區(qū)尚有15萬畝以上的花生種植面積,實施花生深加工具有十分豐富的資源優(yōu)勢,通過項目建設(shè)和實施,企業(yè)實現(xiàn)加工增值、增加農(nóng)民收入,利用就地加工的優(yōu)勢,利用良好的資源和市場條件,必將進(jìn)一步激發(fā)農(nóng)戶的種植積極性,對增加農(nóng)民收入,壯大地方財源將起到極大的推動作用。項目投產(chǎn)后,不但可增加農(nóng)民收入,解決農(nóng)民農(nóng)產(chǎn)品銷售難的問題,而且可帶動相關(guān)其它產(chǎn)業(yè)的發(fā)展,增加地方財政收入,繁榮地方經(jīng)濟(jì)。直接與項目建設(shè)相關(guān)聯(lián)的水、電、汽全部由當(dāng)?shù)氐忍峁┍Ｕ?保證了項目的順利生產(chǎn)運(yùn)營。固定資產(chǎn)2292萬元，職工120人，專業(yè)技術(shù)人員12人，現(xiàn)有6萬噸大豆加工流水線和2000噸濃香花生油加工流水線各一條，主要從事花生米和大豆的加工業(yè)務(wù)，公司完全達(dá)到國際現(xiàn)代化企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，并于2001年12月在全省糧油行業(yè)首家通過ISO9001—2000質(zhì)量管理體系認(rèn)證，公司擁有自營進(jìn)出口權(quán)，各生產(chǎn)環(huán)節(jié)全部按國家標(biāo)準(zhǔn)要求管理。從國內(nèi)市場需求看，對糧油的需求很旺，是從未有過的巨大市場，這主要由于黨的十六大提出了全面建設(shè)小康社會的宏偉綱領(lǐng)，堅持實行擴(kuò)大內(nèi)需的方針。差距大說明潛力大，我們有差距大的發(fā)展空間和廣闊的活動余地，廣大的持久的國內(nèi)需求是我國糧油工業(yè)發(fā)展的強(qiáng)大動力。由于中國具有的地區(qū)優(yōu)勢、資源優(yōu)勢、市場優(yōu)勢、人力優(yōu)勢，許多加工業(yè)制造業(yè)直至新產(chǎn)品的開發(fā)研究與試制生產(chǎn)均向中國轉(zhuǎn)移。上海合作組織6國也逐漸由政治向經(jīng)濟(jì)合作。因此，高質(zhì)量濃香花生油不論在本地和周邊地區(qū)及國際市場上，產(chǎn)品銷售市場的發(fā)展前景是十分廣闊的。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活質(zhì)量的提高，對糧油加工制成品的需求不僅在量上持續(xù)增長，而且在質(zhì)上要求更高，食品結(jié)構(gòu)將向安全、營養(yǎng)、風(fēng)味、方便的方向發(fā)展。從國際市場和需求看，由于經(jīng)濟(jì)全球化、科技高新化的趨勢在世界范圍內(nèi)加強(qiáng)，國際性的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整正在加快進(jìn)行。全球500強(qiáng)已有400多家投資于中國，投資突破500億元，中國已成為國際投資的熱點(diǎn)地區(qū)?？偟臓I銷策略是：兩線突破，內(nèi)外結(jié)合。：年加工濃香花生油能力為10000噸。生產(chǎn)工藝流程圖如下：濃香花生油工藝流程：1．原材料2．提料初選3．震動篩選4比重去石篩選5分級篩選6．破碎7．蒸炒8．榨油9去渣分離10．過濾11．沉淀12．濾布過濾13．精煉14．過濾15．精煉提純 16．濾紙濾布過濾17．入罐沉淀18．濾紙過濾19．罐包裝20．成品入庫 擴(kuò)建項目利用擴(kuò)建工程選擇在公司院內(nèi)，充分利用廠內(nèi)原有鍋爐、原料庫、破碎機(jī)、提升機(jī)、蒸炒鍋、晾水池等設(shè)備。廠區(qū)占地原為李家營鎮(zhèn)非可耕地，周圍無文物和國家其他要求保護(hù)的古跡。對外銷售專門設(shè)立國際業(yè)務(wù)部，銷售人員具備大中專以上學(xué)歷，外經(jīng)貿(mào)專業(yè)畢業(yè)或熟悉外經(jīng)貿(mào)業(yè)務(wù)知識，具備英、韓、日等外語進(jìn)行業(yè)務(wù)交流和計算機(jī)互聯(lián)網(wǎng)操作能力，具備獨(dú)立進(jìn)行進(jìn)出口業(yè)務(wù)操作能力和國際貿(mào)易實踐經(jīng)驗。公司在收購前，預(yù)付50%的貨款，剩余款項在收購的同時全部結(jié)清，較好地解決了農(nóng)民的投資問題，維護(hù)了農(nóng)民的利益。財務(wù)管理實行獨(dú)立核算，單設(shè)帳戶，強(qiáng)化管理，加強(qiáng)審計監(jiān)督，每季度一次審計，確保項目取得最佳經(jīng)濟(jì)效益。本項目正常生產(chǎn)時蒸氣用量不大，又采用環(huán)保型新式鍋爐，因而無空氣污染現(xiàn)象。 投資估算 固定資產(chǎn)投資土建工程投資104萬元，其中：擴(kuò)建濃香花生油加工車間及化驗室（見附表11土建工程投資明細(xì)表），投資84萬元，新增上原材料1000噸立筒倉一個，投資20萬元。職工技術(shù)培訓(xùn)8萬元。 資金使用和管理項目批復(fù)實施后，計劃用316萬元用于土建、設(shè)備投資：其中財政資金303萬元，企業(yè)自籌130萬元。并嚴(yán)格執(zhí)行財政資金拔帳拔付制，加強(qiáng)資金審計和監(jiān)督，最大限度地發(fā)揮項目資金的使用效益。輔助材料：麻袋及其它23萬元。制造費(fèi)用：23萬元。(見附表財務(wù)現(xiàn)金流量表) 國民經(jīng)濟(jì)分析實施農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，發(fā)展和壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)是發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、農(nóng)民增收和促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)調(diào)整的主要渠道之一，因此，要增加和擴(kuò)大龍頭企業(yè)的生產(chǎn)加工能力和規(guī)模，提高產(chǎn)品質(zhì)量和檔次；該項目的建成投產(chǎn)，將進(jìn)一步拉動種植作物的區(qū)域化種植，推動和促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)調(diào)整步入良性發(fā)展軌道，與國際標(biāo)準(zhǔn)化農(nóng)產(chǎn)業(yè)接軌奠定了良好的基礎(chǔ)，拉起了龍頭帶基地、基地帶農(nóng)戶的發(fā)展格局，實現(xiàn)了產(chǎn)、供、銷一體，農(nóng)、工、貿(mào)結(jié)合的現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)發(fā)展格局，實現(xiàn)了提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的科技水平、促使主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)由優(yōu)變強(qiáng)、帶動了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。反之，投資回收期加長，企業(yè)效益減少。項目的實施同時還有力地帶動了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料經(jīng)營、運(yùn)輸、通訊、服務(wù)業(yè)的快速發(fā)展。項目的建成投產(chǎn)不僅解決了當(dāng)?shù)氐馁Y源過剩問題，而且還帶動了運(yùn)輸業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、服務(wù)業(yè)的快速發(fā)展，用花生殼粉碎所生產(chǎn)的高強(qiáng)度壓花板等都為農(nóng)產(chǎn)品的就地加工增值提供了保證，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民提供了更多的就業(yè)機(jī)會，為全市農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化、國際化、標(biāo)準(zhǔn)化提供了樣板。 風(fēng)險分析 生產(chǎn)能力與實際產(chǎn)量分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)：利用率=年固定成本/（年銷售收入年可變成本）100%=266/()=%以產(chǎn)量表示的盈虧平衡點(diǎn)：產(chǎn)量=利用率*年產(chǎn)量=%18750=7361噸 銷量和價格變化分析價格=年總成本/年總產(chǎn)量=6396/18750=盈虧平衡點(diǎn)是費(fèi)用與銷售收入的相等點(diǎn)，它是考核企業(yè)盈利的重要標(biāo)志，%。 原材料供應(yīng)分析該項目廠區(qū)在花生種植的中心，東鄰膠州、南接諸城，在廠區(qū)周圍有本市和鄰縣市的30多萬畝花生種植基地，道路暢通，貨源充足，完全滿足加工能力的需求。：項目區(qū)自然資源、氣候資源、交通優(yōu)勢和社會經(jīng)濟(jì)條件都有利于項目的實施，光、電、熱、水、土地資源豐富，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度高，農(nóng)民收入提高快，企業(yè)現(xiàn)代化管理水平高，技術(shù)力量雄厚，產(chǎn)品開發(fā)能力較強(qiáng)。第十一章 附錄一、 附件附件： 1．萬噸濃香花生油加工擴(kuò)建項目專家評審論證意見 2．征用土地審批意見3．農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化省重點(diǎn)龍頭企業(yè)批復(fù)通知4．GB/T19001—2000質(zhì)量管理體系認(rèn)證證書5．中國食品工業(yè)協(xié)會“誠信企業(yè)、放心食品”單位榮譽(yù)證書6．農(nóng)業(yè)部食品質(zhì)量監(jiān)督檢測中心優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品合格證書7．中國食品工業(yè)協(xié)會全國質(zhì)量信得過表彰公告證書8. 企業(yè)2003年度審計報告10．高密市財政局配套資金承諾書11．建設(shè)項目環(huán)境影響登記表二、 附表 (增量全部投資)%現(xiàn)金流量表%現(xiàn)金流量表(含財政有償資金)還本付息計算表 三、附圖山東省高密市新春油脂有限責(zé)任公司平面圖30