【正文】 銀行改革。 （ 1）基礎(chǔ)：原城市信用合作社的基礎(chǔ)上組建起來的 （ 2）發(fā)展歷程： 1979 年，第一家在河南駐馬店市成立，為小企業(yè)、工商戶、居民服務(wù)； 1986年，在大中城市正式推廣，促進(jìn)小企業(yè)發(fā)展和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)繁榮； 1994 年成立城市合作銀行；1998 年更名為城市商業(yè)銀行。 （ 1）經(jīng)濟(jì)增長與國內(nèi)生產(chǎn)總值 經(jīng)濟(jì)增長是指一個特定時期內(nèi)一國（或 地區(qū)）經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出和居民收入的增長。 （ 2）充分就業(yè)與失業(yè)率 充分就業(yè)的宏觀經(jīng)濟(jì)衡量指標(biāo)是失業(yè)率。 （ 3）物價穩(wěn)定與通貨膨脹 衡量物價穩(wěn)定的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)是通貨膨脹。在衡量通貨膨脹時，消費者物價指數(shù)使用得最多、最普遍。 （ 4）國際收支平衡與國際收支 國際收支是指一國居民在一定時期內(nèi)與非本國居民在政治、經(jīng)濟(jì)、軍事、文化及其他往來中所產(chǎn)生的全部交易的系統(tǒng)記錄。資本項目則集中反映一國同國外資金往來的情況。 國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內(nèi)，既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余。 （二）經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu) 經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行既有直接影響，也有間接影響。 WWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWW VVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVV 第三產(chǎn)業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中所占比重較低，是我 國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中占比低的重要原因。 在中國，推動整個經(jīng)濟(jì)增長的主要力量是投資，而私人消費對經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)較小，這在很大程度上決定了我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)對象是企業(yè)，業(yè)務(wù)結(jié) 構(gòu)是批發(fā)業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)。 （ 5）定價功能 2．金融市場的種類 （ 1）按期限劃分 WWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWW VVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVV 金融市場可分為貨幣市場和資本市場。 ②資本市場 是指以長期金融工具 為媒介進(jìn)行的、期限在一年以上的長期資金融通市場，主要包括債券市場和股票市場。 ①現(xiàn)貨市場 現(xiàn)貨市場是當(dāng)日成交，當(dāng)日、次日或隔日等幾日內(nèi)進(jìn)行交割（即一方支付款項、另一方交付證券等金融工具）的市場。從市場層次看，一銀行間市場為主體的場外市場予以交易所市場為主體的場內(nèi)市場相互補(bǔ)充，共同發(fā)展。1997 年 6 月，銀行間債券市場成立，并與交易所債券市場共同構(gòu)成了我國的債券市場。 2020 年 9 月在上海成立的中國金融期貨交 易所。 再次，金融市場的發(fā)展為商業(yè)銀行的客戶評價及風(fēng)險度量提供了參考標(biāo)準(zhǔn)。 第三，隨著資本市場的發(fā)展，一方面，大量儲蓄者將資金投資于資本市場，會減少銀行的資金來源；另一方面，大量的優(yōu)質(zhì)企業(yè)在資本市場上籌集資金，會減少在銀行的貸款，造成銀行優(yōu)質(zhì)客戶的流失。根據(jù)發(fā)行人的不同，債券可分為企業(yè)債、國債和金融債三大類。貨幣政策的調(diào)整將直接影響商業(yè)銀行的經(jīng)營管理。 我國的政策目標(biāo)是“保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長”。 基礎(chǔ)貨幣又稱為高能貨幣，是指具有使貨幣總量成倍擴(kuò)張或收縮能力的貨幣，由中央銀行發(fā)行的現(xiàn)金通貨和吸收的金融機(jī)構(gòu)存款構(gòu)成。由于 M2 通常反映社會總需求變化和未來通貨膨 脹的壓力狀況，因此，一般所說的貨幣供應(yīng)量是指 M2。 相反，當(dāng)中央銀行需要減少貨幣供應(yīng)量時，可進(jìn)行 反向操作，在公開市場上賣出證券，減少商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，引起信用規(guī)模的收縮、貨幣供應(yīng)量的減少、市場利率的上升。 超額存款準(zhǔn)備金主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資金運用的備用資金。 2020 年，我國進(jìn)一步改革存款準(zhǔn)備金制度，實行差別存款準(zhǔn)備金制度，其主要內(nèi)容是商業(yè)銀行適用的存款準(zhǔn)備金率與其資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標(biāo)掛鉤。 ②再貼現(xiàn) 再貼現(xiàn)是中央銀行傳統(tǒng)的三大貨幣政策工具之一，是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將未到期貼現(xiàn)的商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向中央銀行轉(zhuǎn)讓票據(jù)的行為。我國于 1986 年正式開展對商業(yè)銀行貼現(xiàn)票據(jù)的再貼現(xiàn)。遠(yuǎn)期利率是從未來的某個時點開始到更遠(yuǎn)的時點的利率，也就是未來的即期利率。遠(yuǎn)期匯率是在未來一定時期進(jìn)行交割，而事先由買賣雙方簽訂合同、達(dá)成協(xié)議的匯率。選擇匯率制度是最基礎(chǔ)、最核心的部分。 （ 6）窗口指導(dǎo) 窗口指導(dǎo)指中央銀行利用自己的地位與聲望，使用口頭或書面的方式，向金融機(jī)構(gòu)通報金融形勢，說明中央銀行意圖，勸其采取某些相應(yīng)措施，貫徹中央銀行的貨幣政策。財政政策可以運用的工具主要有稅收、政府支出和政府債券。存款是銀行對存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來源。 WWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWW VVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVV 按存款幣種，可分為人民幣存款和外幣存款。 1999 年 11 月 1 日起，從中華人民共和國境內(nèi)的儲蓄機(jī)構(gòu)取得的人民幣、外幣儲蓄存款利息，應(yīng)當(dāng)繳納儲蓄存款利息所得稅，利息稅稅率為 20%，由存款銀行代扣代繳。 ①計息金額 存款的計息起點為元，元以下角分不計利息。 ②計息時間 從 2020 年 9 月 21 日起，我國對活期存款實行按季度結(jié)息，每季度末月的 20 日為結(jié)息日，次日付 息。 中國人民銀行將計結(jié)息方式選擇權(quán)下放到銀行，意味著對于 同一存款種類，各家銀行之間將會出現(xiàn)計息方式的差異，從而使儲戶的最終利息收入并不相同。目前，各家銀行多使用積數(shù)計息法計算活期存款利息。 ①存款利率 定期存款利率視期限長短而定。 ④提前支取的定期存款計息 支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。 （ 1）單位活期存款 單位活期 存款是指單位類客戶在商業(yè)銀行開立結(jié)算賬戶，辦理不規(guī)定存期、可隨時轉(zhuǎn)帳、存取的存款類型。 ②一般存款帳戶 一般存款賬戶簡稱一般戶，是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。設(shè)立臨時機(jī)構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗資。 外幣存款業(yè)務(wù) 1．基本概念 （ 1）外幣存款業(yè)務(wù)與人民幣存款業(yè)務(wù)的異同 外幣存款業(yè)務(wù)與人民幣存款業(yè)務(wù)除了存款幣種和具體管理方式不同之外，有許多共同點。現(xiàn)鈔是具體的、實在的外國紙幣、硬幣。鈔買價比匯買價要低。 2．外匯儲蓄存款 《個人外匯管理辦法》規(guī)定“個人外匯帳戶按主體類別區(qū)分為境內(nèi)個人外匯帳戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。 3．單位外匯存款 （ 1）單位經(jīng)常項目外匯賬戶 境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開立一個經(jīng)常項目外匯賬戶。貸款是銀行最主要 的資產(chǎn)，是銀行 最主要的資金運用。 （ 1）貸款申請 借款人都要提出正式的書面貸款申請。另一種評級叫客戶信用評級，是指銀行對每一個有貸款需求或未來可能有貸款需求的企業(yè)客戶作出一個整體評級，并據(jù)此給出授信額度。 （ 4）貸款發(fā)放 擔(dān)保貸款要簽訂貸款擔(dān)保合同，需要公證或登記的應(yīng)依法辦理公證和登記手續(xù)，建立相應(yīng)的貸款檔案。 WWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWW VVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVV 銀行資產(chǎn)保全通常是指對不良資產(chǎn)進(jìn)行清收、盤活、管理和處置等一系列活動。它們之間既相互區(qū)別，又相互補(bǔ)充和印證。重點分析影響貸款風(fēng)險外來變化的各種非數(shù)據(jù)化信息。 經(jīng)營分析和管理層分析可以幫助信貸人員增加分析 深度。 （ 1）貸款期限及貸款比例 個人住房貸款期限一般最長不超過 30 年。 二是等額本金還款法，即借款人每月等額償還本金，貸款利息隨本金余額的逐月遞減而遞減，還款額逐月遞減，因此又稱為遞減法。個人助學(xué)貸款分為國家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款。 廣義的 按揭是指任何形式的質(zhì)押和抵押；狹義的按揭是指房地產(chǎn)抵押貸款。 （ 3）法人賬戶透支 法人賬戶透支主要用于滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營過程中的臨 時性資金需要。 項目貸款利率可以下浮，但不得超過 10%，上浮不作限制。人民幣銀團(tuán)貸款和美元銀團(tuán)貸款、國內(nèi)銀團(tuán)貸款和國際銀團(tuán)貸款。 按信用證項下的匯票是否附商業(yè)單據(jù)，可分為跟單商業(yè)信用 證和光票信用證。 按付款期限可分為即期信用證和遠(yuǎn)期信用證。 公共基礎(chǔ)精講班第 7 講講義 貿(mào)易融資貸款 押匯 （ 2）押匯 ①基本概念 出口押匯是指銀行憑借獲得貨運單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對信用證項下或出口托收項下票據(jù)進(jìn)行融資的行為。 ②業(yè)務(wù)種類 信用證項下押匯和托收項下押匯。 國際保理按進(jìn)出口雙方是否都要求銀行保理分為單保理和雙保理。 （ 4）福費廷 福費廷也稱為包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行（或包買人）對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買斷）。但福費廷又不同于一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。 ②中長期貸款 中長期項目貸款的還款方式可以采用等額本金還款法，也可采用按期（月、季、半年、一年）結(jié)算利息，到期一次償還本金的方法。 （ 2）不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險。 中間業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)是中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新。 （ 3）資金的投資收益 資金的投資收益通常包括兩個部分：資本利得及現(xiàn)金分配。目前，央行票據(jù)是中國人民銀行發(fā)行的、吸收銀行部分流動性、回籠基礎(chǔ)貨幣以調(diào)節(jié)市場貨幣供應(yīng)量的主要券種。期限通常為三個月、六個月和十二個月。類似于一筆以債券作質(zhì)押的短期貸款。 債券業(yè)務(wù) 3．債券業(yè)務(wù) （ 1）國債：具有風(fēng)險低、流動性高、收益率相對較低的特點。 （ 2）公司債 公司債的風(fēng)險與公司本身的經(jīng)營狀況直接相關(guān)。包括中國在內(nèi)的世界上絕大多數(shù)國家目前都采 用直接標(biāo)價法。 間接標(biāo)價法又稱為應(yīng)收標(biāo)價法，是以一定單位的本國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，來計算應(yīng)收若干單位的外國貨幣。 銀行交易金融衍生品的主要目的是風(fēng)險管理。 （ 2）利率互換 利率互換是交易雙方在一定時期內(nèi)交換以相同的本金數(shù)量為基數(shù)的不同利率的利息，如固定利率與浮動利率互換。 有買入金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)叫做看漲期權(quán)，有賣出金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)叫做看跌期權(quán)。 貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行匯票的合法持票人在商業(yè)匯票到期以前為獲得票款，由持票人或第三人向金融機(jī)構(gòu)貼付一定的利息后，已背書方式所進(jìn)行的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。 2．常見的結(jié)算方式 （ 1）匯票 匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行本票提示付款期限為兩個月。 （ 4）匯款 電匯、票匯、信匯三種方式。目前包括我國在內(nèi)的許多國家基本不再使用信匯。托收屬于商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔(dān)責(zé)任。 背景知識：銀行卡業(yè)務(wù)小知識 ATM：自動柜員機(jī)，持卡人自助操作辦理取款、賬戶余額查詢等業(yè)務(wù)。 （ 1）信用卡消費信貸的特點 WWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWW VVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVV ①循環(huán)信用額度 ②具有無抵押無擔(dān)保貸款性質(zhì) ③一般有最低還款額要求 ④通常是短期、小額、無指定用途的信用 ⑤存取現(xiàn)金、轉(zhuǎn) 賬、支付結(jié)算、代收付、通存通兌、額度提現(xiàn)、網(wǎng)上購物等功能。 背景知識：中國銀聯(lián) 中國銀聯(lián)是由 80 多家銀行等國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)共同發(fā)起設(shè)立的股份制金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，通過建立和運營廣泛、高效的銀行卡跨行信息交換網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，實現(xiàn)高 效率的銀行卡跨行通用機(jī)業(yè)務(wù)的聯(lián)合發(fā)展。 （ 2）代理中央銀行業(yè)務(wù) WWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWWW VVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVV 代理中央銀行業(yè)務(wù)主要包括：代理財政性存款、代理國庫、代理金銀等業(yè)務(wù)。 4．代理保險業(yè)務(wù) 代理保險業(yè)務(wù)的種類主要包括：代理人壽保險業(yè)務(wù)、代理財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)、代理收取保費及支付保險金業(yè)務(wù)、代理保險公司資金結(jié)算業(yè)務(wù)。 托管業(yè)務(wù) 1．基金托管業(yè)務(wù) 基金托管業(yè)務(wù)是指由托管資格的銀行接受基金管理公司或其他客戶的委托，安全保管所托管基金的資產(chǎn)，并辦理有關(guān)資金清算、資產(chǎn) 估值、會計核算、監(jiān)督基金管理人投資運作等業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。 融資類保函主要包括借款保函、授信額度保函、有價證券保付保函、融資租賃保函、延期付款保函，其核心特點是為申請人的融資行 為及資金債務(wù)的償還義務(wù)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。 備用信用證與其它信用證相比，其特征是開證行通常是第二付款人。 授信額度是銀行確定的一定期限內(nèi)對某客戶提供短期授信支持的量化控制指標(biāo)，銀行一般要與客戶簽訂授信協(xié)議。根據(jù)事先與銀行等金融機(jī)構(gòu)簽訂的一系列協(xié)議，借款人可以在一段時期內(nèi)，以自己的名義周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù)，從而以短期融資的方式取得中長期的融資效果。 財務(wù)顧問業(yè)務(wù)包括大型建設(shè)項目的