企業(yè)法律風(fēng)險管理指南-預(yù)覽頁
【正文】 指南，不作為行業(yè)性專用標(biāo)準(zhǔn)使用，企業(yè)應(yīng)根據(jù)行業(yè)特點，結(jié)合自身情況和實際需要應(yīng)用本標(biāo)準(zhǔn)實施法律風(fēng)險管理。規(guī)范性引用文件下列文件中的條款通過本標(biāo)準(zhǔn)的引用而成為本標(biāo)準(zhǔn)的條款。236942009風(fēng)險管理術(shù)語和定義GB/T要在尊重法律、保持誠信前提下，開展法律風(fēng)險管理活動，風(fēng)險管理的策略和方法不應(yīng)違反法律的強(qiáng)制性和義務(wù)性規(guī)定。（3）與企業(yè)整體管理水平相適應(yīng)的原則法律風(fēng)險管理是企業(yè)管理的有機(jī)組成部分，和企業(yè)戰(zhàn)略管理、流程管理、績效管理、信息管理等密切相關(guān)。（6）納入企業(yè)全面風(fēng)險管理體系的原則法律風(fēng)險管理是企業(yè)風(fēng)險管理體系的組成部分，應(yīng)與其他風(fēng)險的管理整合，以提高風(fēng)險管理的整體效率和效果。隨著內(nèi)外部法律環(huán)境的變化，企業(yè)面臨的法律風(fēng)險也在不斷發(fā)生變化。企業(yè)法律風(fēng)險管理過程即明確法律風(fēng)險環(huán)境信息、法律風(fēng)險評估、法律風(fēng)險應(yīng)對、監(jiān)督和檢查。明確法律風(fēng)險環(huán)境信息是應(yīng)用適當(dāng)?shù)姆椒?，對企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境中與法律風(fēng)險相關(guān)的信息進(jìn)行收集、分析、整理、歸納的一系列過程。外部法律風(fēng)險環(huán)境信息是指與企業(yè)法律風(fēng)險管理相關(guān)的政治、經(jīng)濟(jì)、文化、法律等各種相關(guān)信息?！c企業(yè)法律風(fēng)險及管理相關(guān)的其他信息。內(nèi)部法律環(huán)境信息是與企業(yè)法律風(fēng)險及其管理相關(guān)的各種信息，包括法律風(fēng)險和法律風(fēng)險管理的歷史及現(xiàn)狀。企業(yè)法律風(fēng)險準(zhǔn)則企業(yè)法律風(fēng)險準(zhǔn)則是衡量法律風(fēng)險重要程度所依據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)體現(xiàn)企業(yè)對法律風(fēng)險管理的目標(biāo)、價值觀、資源、偏好和承受度。概述法律風(fēng)險的識別，首先是查找企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各項重要經(jīng)營活動、重要業(yè)務(wù)流程中存在的法律風(fēng)險，然后對查找出的法律風(fēng)險進(jìn)行描述、分類，對其原因、影響范圍、潛在的后果等進(jìn)行分析歸納，最終生成企業(yè)的法律風(fēng)險清單。不論法律風(fēng)險事件的風(fēng)險源是否在企業(yè)的控制之下，或其原因是否已知，都應(yīng)對其進(jìn)行識別?！鶕?jù)企業(yè)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置識別，即根據(jù)企業(yè)各業(yè)務(wù)管理職能部門/崗位的業(yè)務(wù)管理范圍和工作職責(zé)的梳理，發(fā)現(xiàn)各機(jī)構(gòu)內(nèi)可能存在的法律風(fēng)險?！鶕?jù)不同法律領(lǐng)域的識別，即通過對不同的法律領(lǐng)域（如合同、知識產(chǎn)權(quán)、招投標(biāo)、勞動用工、稅務(wù)、訴訟仲裁等）的梳理，發(fā)現(xiàn)不同領(lǐng)域內(nèi)存在的法律風(fēng)險。附錄A中給出了從引發(fā)法律風(fēng)險原因的分類和企業(yè)經(jīng)營管理活動過程兩個角度構(gòu)建風(fēng)險識別框架的示例。在法律風(fēng)險事件及法律風(fēng)險名稱確定后，應(yīng)將這些事件統(tǒng)一列表，并在列表中補(bǔ)充每一風(fēng)險事件適用的法律法規(guī)、風(fēng)險動因、可能產(chǎn)生的法律后果、相關(guān)的案例、法律分析意見及其涉及的部門、經(jīng)營管理流程等信息，最終形成企業(yè)的法律風(fēng)險清單。在可能和適當(dāng)?shù)臅r候，應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步進(jìn)行更具體和定量的法律風(fēng)險分析。對于不同類型的法律風(fēng)險來說，影響其發(fā)生可能性的因素會有所不同。法律風(fēng)險評價是指將法律風(fēng)險分析的結(jié)果與企業(yè)的法律風(fēng)險準(zhǔn)則相比較，或在各種風(fēng)險的分析結(jié)果之間進(jìn)行比較，確定法律風(fēng)險等級，以幫助企業(yè)做出法律風(fēng)險應(yīng)對的決策。制定和實施法律風(fēng)險應(yīng)對計劃應(yīng)對措施通常包括以下幾種類型：實施計劃中至少應(yīng)該包括以下信息：——實施法律風(fēng)險應(yīng)對措施的機(jī)構(gòu)、人員安排，明確責(zé)任和獎懲；——應(yīng)對措施涉及的具體業(yè)務(wù)及管理活動；——報告和監(jiān)督、檢查的要求；——資源需求和配置方案；——實施法律風(fēng)險應(yīng)對措施的優(yōu)先次序和條件；——實施時間表。執(zhí)行法律風(fēng)險應(yīng)對措施會引起組織風(fēng)險情況的改變，需要跟蹤、監(jiān)督有關(guān)風(fēng)險應(yīng)對的效果和組織的環(huán)境信息，并對變化的風(fēng)險進(jìn)行評估，必要時重新制訂法律風(fēng)險應(yīng)對措施。法律風(fēng)險管理的監(jiān)督和檢查環(huán)節(jié)使得法律風(fēng)險管理流程形成可持續(xù)運轉(zhuǎn)的閉環(huán)，是法律風(fēng)險管理能夠持續(xù)改進(jìn)的不可缺少的組成部分。因此，企業(yè)在法律風(fēng)險決策過程和法律風(fēng)險管理執(zhí)行中應(yīng)當(dāng)與內(nèi)外部利益相關(guān)者進(jìn)行充分溝通，并保存相關(guān)記錄。需明確：——本企業(yè)法律風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu)和人員組成，如外部法律顧問、企業(yè)內(nèi)部法律顧問/法律部門/法律崗位等的構(gòu)成關(guān)系；——內(nèi)外部法律風(fēng)險管理資源的分工和合作方式；——明確法律風(fēng)險管理體系的制定、實施和維護(hù)人員的職責(zé)；——明確執(zhí)行法律風(fēng)險應(yīng)對措施、維護(hù)法律風(fēng)險管理體系和報告相關(guān)風(fēng)險信息人員的職責(zé)；——明確全體員工在其本職工作中有關(guān)法律風(fēng)險管理方面的職責(zé)；——建立批準(zhǔn)、授權(quán)制度；——建立考核方法、獎懲制度。具體要考慮：——本企業(yè)法律風(fēng)險管理工作的范圍和內(nèi)容；——法律風(fēng)險管理制度、規(guī)范的制定要考慮企業(yè)現(xiàn)有的制度管理體系和風(fēng)險管理的制度，確保一致性，提高效率；——形成對制度規(guī)范的定期更新和修訂，確保其時效性；——應(yīng)當(dāng)具體分析可納入流程管理的法律風(fēng)險，其相關(guān)管理措施與其他風(fēng)險控制點的嵌套關(guān)系。具體要考慮下列各項：——法律風(fēng)險管理相關(guān)人員的技術(shù)、經(jīng)驗和能力要求；——法律風(fēng)險管理過程每一階段所需要的人力、資金及其他資源；——法律風(fēng)險管理目標(biāo)、成本和收益的關(guān)系，提高法律風(fēng)險管理的收益水平。企業(yè)需建立與外部利益相關(guān)者溝通的機(jī)制。法律風(fēng)險管理文化企業(yè)應(yīng)當(dāng)注重法律風(fēng)險意識和風(fēng)險管理文化的培養(yǎng)，從而促進(jìn)法律風(fēng)險管理的貫徹實施，保障法律風(fēng)險管理目標(biāo)的實現(xiàn)。附錄B對法律風(fēng)險發(fā)生可能性的量化分析，可以從以下五個維度進(jìn)行，每個維度可以進(jìn)一步細(xì)化為若干評分標(biāo)準(zhǔn)，以下示例影響程度分為5個等級，分別賦予1分至5分，表示發(fā)生可能性依次加強(qiáng)，得分越高意味風(fēng)險發(fā)生的可能性越大。附錄D法律風(fēng)險影響程度分析示例風(fēng)險事件的影響程度是指該風(fēng)險事件會對公司的經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)發(fā)展所產(chǎn)生影響的大
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