【正文】 款人進(jìn)行實(shí)地入戶調(diào)查。 人民銀行營(yíng)業(yè)管理部打印簽收單，作為領(lǐng)取核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶行政許可審批結(jié)果的依據(jù)。開戶申請(qǐng)書及其附頁(yè)由存款人、開戶銀行分別填寫，并將核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書及證明文件報(bào)送人民銀行營(yíng)業(yè)管理部。（二）地址、郵編、 電話與開戶證明文件上記載的信息相一致；地址填寫應(yīng)規(guī)范，如“XX 省 XX 市 XX 縣（區(qū)）XXXX”；電話應(yīng)提供能確保銀行可以聯(lián)系的固定或移動(dòng)電話號(hào)碼。身份證件編號(hào)應(yīng)為本有效身份證件的編號(hào)。（八）地區(qū)代碼填明本單位注冊(cè)地（或住所地）的六位地區(qū)代碼及其城市名稱，如“100000（北京市） ”。基本存款賬戶， 證明文件種類包括“營(yíng)業(yè)執(zhí) 照”、“政府批文” 、“登記證書”、 “開戶證明” 等； 臨時(shí)存款賬戶， 證明文件種類包括“營(yíng)業(yè)執(zhí) 照”、“登記證書” 、“主管部門批文 ”等；一般存款賬戶， 證明文件種類包括“借款合同 ”、“開戶證明” 等；專用存款賬戶， 證明文件種類包括“主管部 門批文”、“主管部門證明”、“ 財(cái)政部門證 明” 、“法規(guī)、規(guī)章”、“ 政府部門文件” 等。分為基本建設(shè)資金，更新改造資金， 財(cái)政預(yù)算外資金，糧、棉、油收購(gòu)資金， 證券交易結(jié)算資金，期貨交易保證金，信托基金，金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金，單位銀行卡備用金，住房基金，社會(huì)保障基金，收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，單位內(nèi)部設(shè)立的黨、團(tuán)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)，其他需要 專項(xiàng)管理和使用的 資金等15類。（十五）上級(jí)法人或主管單位名稱應(yīng)當(dāng)填寫上級(jí)法人或主管單位的相關(guān)信息，包括：?jiǎn)挝幻Q；基本存款賬戶開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)；組織機(jī)構(gòu)代碼法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的姓名、有效身份證件種類和證件21 / 173號(hào)碼。（一）不符合開戶條件的開戶銀行應(yīng)在“開戶銀 行審核意見” 欄簽署意 見，并注明審核日期，在加蓋業(yè)務(wù)公章、經(jīng)辦人名章后。賬戶名稱（1）基本存款賬戶、一般存款賬戶的賬戶名稱應(yīng)與存款人名稱完全一致；（2）專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶的賬戶名稱存在以下情況： ①專用存款賬戶、 臨時(shí)存款賬戶的賬戶名稱與存款人名稱（基本存款賬戶名稱）完全一致；②專用存款賬戶的賬戶名稱為“存款人名稱”+“內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)名稱” ；③專用存款賬戶的賬戶名稱為“存款人名稱”+“資金性質(zhì)” ；④臨時(shí) 存款賬戶的賬戶名稱為“存款人名稱”+“項(xiàng)目部名稱” 。隨后將開戶申請(qǐng)書及證明文件上報(bào)中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部。賬戶名稱（1）基本存款賬戶、一般存款賬戶的賬戶名稱應(yīng)與存款人名稱完全一致；（2）專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶的賬戶名稱存在以下情況： ①專用存款賬戶、 臨時(shí)存款賬戶的賬戶名稱與存款人名稱（基本存款賬戶名稱）完全一致；②專用存款賬戶的賬戶名稱為“存款人名稱”+“內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)名稱” ；24 / 173③專用存款賬戶的賬戶名稱為“存款人名稱”+“資金性質(zhì)” ；④臨時(shí) 存款賬戶的賬戶名稱為“存款人名稱”+“項(xiàng)目部名稱” 。銀行簽章及審核日期開戶銀行經(jīng)審查同意存款人開戶的，應(yīng)由至少兩名經(jīng)辦人在“開戶銀行審核意見”欄內(nèi) 簽章，并簽署日期，同 時(shí)加蓋銀行業(yè)務(wù)公章或公章。（1）賬戶名稱填寫變更后的銀行結(jié)算賬戶全稱。（5）證明文件種類、編號(hào)以下證明文件有編號(hào)的必須填寫完整字號(hào)，如“企獨(dú)京字第XXXX 號(hào)”①基本存款賬戶， 證明文件種類包括“營(yíng)業(yè)執(zhí) 照”、“政府批文” 、“登記證書”、 “開戶證明” 、“組織機(jī)構(gòu)代碼”、 “稅務(wù) 登記證（國(guó)稅或地稅）編號(hào)” 等；②臨時(shí) 存款賬戶， 證明文件種類包括“營(yíng)業(yè)執(zhí) 照”、“登記證書” 、“主管部門批文 ”等；③一般存款賬戶， 證明文件種類包括“借款合同 ”、“開戶證明” 等；④專用存款賬戶， 證明文件種類包括“主管部 門批文”、“主管部門證明”、“ 財(cái)政部門證 明” 、“法規(guī)、規(guī)章”、“ 政府部門文件” 等。（8）關(guān)聯(lián)企業(yè)存款人關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生變更的，應(yīng)重新填寫“關(guān)聯(lián)企業(yè)登記表” ，記載存款人的全部關(guān)聯(lián)企業(yè)，內(nèi)容包括關(guān)聯(lián)企業(yè)名稱、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名、 組織機(jī)構(gòu)代碼。（11）單位公章及日期存款人應(yīng)加蓋單位公章，并注明申請(qǐng)日期。通過登錄賬戶管理系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。29 / 173（四）賬號(hào)填寫已經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)，現(xiàn)申請(qǐng)展期的臨時(shí)存款賬戶的賬號(hào)。（八）開戶證明文件種類填寫現(xiàn)申請(qǐng)展期的臨時(shí)存款賬戶的原提供的開戶證明文件種類，包括“ 營(yíng)業(yè)執(zhí) 照”、“ 登記證書”、“主管部門批文” 、“建筑施工及安裝合同”等，證明文件有編號(hào)的必須填寫編號(hào)。（十二）批準(zhǔn)展期有效期由開戶銀行填寫，是指開戶銀行審核后同意的臨時(shí)存款賬戶展期后的有效期，該有效期距離該賬戶的首次開立日期不得超過兩年。二、開戶銀行的審核（一）不符合展期條件的開戶銀行應(yīng)在“開戶銀 行審核意見” 欄簽署意 見，并注明審核日期，在加蓋業(yè)務(wù)公章、經(jīng)辦人名章后。（二）開戶銀行名稱應(yīng)填寫金融許可證上的銀行名稱，與開戶銀行簽章保持一致。（六）開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)應(yīng)填寫經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的申請(qǐng)撤銷的開戶許可證核準(zhǔn)號(hào)。（八）公章及申請(qǐng)日期存款人填寫《撤銷申請(qǐng)書》后，應(yīng)加蓋單位公章。注意：備案類銀行結(jié)算賬戶通過賬戶管理系統(tǒng)進(jìn)行錄入處理；核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶在商業(yè)銀行完成錄入處理后，上報(bào)中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部正式核銷。（四）賬號(hào)應(yīng)填寫申請(qǐng)撤銷的銀行結(jié)算賬戶的賬號(hào)。（八）單位公章及申請(qǐng)日期存款人填寫《補(bǔ)（換）發(fā)申請(qǐng)書》后，填寫申請(qǐng)日期，并加蓋單位公章。第六節(jié) 以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）名稱開立專用存款賬戶申請(qǐng)書附頁(yè)存款人辦理申請(qǐng)開立以單位名稱加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）名稱為賬戶36 / 173名稱的專用存款賬戶時(shí)，除了應(yīng)向開戶銀行領(lǐng)取《開立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書》，并如實(shí)填報(bào)相關(guān)開戶信息外，還需要向開戶銀行領(lǐng)取《以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）名稱開立專用存款賬戶申請(qǐng)書附頁(yè)》（以下簡(jiǎn)稱《專用存款賬戶附頁(yè)》）。（三）賬戶名稱應(yīng)填寫為存款人名稱＋內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）名稱，應(yīng)與《開立申請(qǐng)書》中的賬戶名稱保持一致，與銀行預(yù)留印鑒保持一致。（六）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）負(fù)責(zé)人填寫姓名、有效身份證件種類和證件號(hào)碼。二、開戶銀行審核開戶銀行應(yīng)對(duì)存款人填寫的附頁(yè)要素的填寫是否齊全、準(zhǔn)確，存款人簽章是否規(guī)范進(jìn)行認(rèn)真審核。如項(xiàng)目部名稱全稱為“XXX 建筑施工公司XXX 項(xiàng)目部” ，則項(xiàng)目部名稱應(yīng)填寫為“XXX 項(xiàng)目部” 。（六）項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人填寫姓名、有效身份證件種類和證件號(hào)碼。二、開戶銀行審核開戶銀行應(yīng)對(duì)存款人填寫附頁(yè)要素的填寫是否齊全、準(zhǔn)確，存款人簽章是否規(guī)范進(jìn)行認(rèn)真審核。（三）開戶銀行代碼應(yīng)填寫開戶銀行銀行機(jī)構(gòu)代碼。（七）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）名稱應(yīng)填寫變更后的存款人的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）的內(nèi)部名稱。42 / 173（十）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）負(fù)責(zé)人填寫變更后的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）負(fù)責(zé)人的姓名、有效身份證件種類和證件號(hào)碼。二、開戶銀行審核開戶銀行應(yīng)對(duì)存款人填寫的附頁(yè)要素的填寫是否齊全、準(zhǔn)確，存款人簽章是否規(guī)范進(jìn)行認(rèn)真審核。上報(bào)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部。44 / 173（三）開戶銀行代碼應(yīng)填寫開戶銀行銀行機(jī)構(gòu)代碼。（七）項(xiàng)目部名稱應(yīng)填寫變更后的存款人的項(xiàng)目部?jī)?nèi)部名稱。（十）項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人填寫變更后的項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人的姓名、有效身份證件種類和證件號(hào)碼。二、開戶銀行審核開戶銀行應(yīng)對(duì)存款人填寫的附頁(yè)要素的填寫是否齊全、準(zhǔn)確，存款人簽章是否規(guī)范進(jìn)行認(rèn)真審核。上報(bào)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部。開立基本存款賬戶時(shí)， 應(yīng)提供以下資料：（一）企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本應(yīng)通過工商行政管理部門的年度檢驗(yàn)（每年 3 月 1 日—6 月 30日為年檢期）。（三）稅務(wù)登記證（正、副本均可）（四）法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件。48 / 173開立基本存款賬戶時(shí)，應(yīng)提供以下資料：（一）企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)應(yīng)出具《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》正本；個(gè)人獨(dú)資企業(yè)應(yīng)出具《個(gè)人獨(dú)資企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照》正本；合伙企業(yè)應(yīng)出具《合伙企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照》正本；合伙企業(yè)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)出具《合伙企業(yè)分支機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)執(zhí)照》正本。（三）稅務(wù)登記證（正、副本均可）（四）法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件（五）如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。機(jī)關(guān)申請(qǐng)開立基本存款賬戶應(yīng)出具以下資料：（一）國(guó)家、市、區(qū)縣編制委員會(huì)下發(fā)的正式文件，國(guó)務(wù)院或政府部門文件、或機(jī)關(guān)法人登記證書（二）組織機(jī)構(gòu)代碼證書（正、副本均可）；（三）同級(jí)財(cái)政部門同意其開立基本存款賬戶的證明文件；（四）稅務(wù)登記證或個(gè)人所得稅代扣代繳登記證書；（五）法人身份證或單位負(fù)責(zé)人身份證件。目前，有相當(dāng)一部分機(jī)關(guān)開立銀行賬戶未獲核準(zhǔn)的原因是未提供同級(jí)財(cái)政部門的批復(fù)，或財(cái)政批復(fù)與申請(qǐng)開立賬戶的戶名、賬戶性質(zhì)、開戶銀行不一致。事 業(yè)單位應(yīng)當(dāng)具備法人條件。根據(jù)《中央行政事業(yè)預(yù)算單位賬戶管理暫行辦法》、 《北京市行政事業(yè)單位銀行存款賬戶管理暫行規(guī)定》，這類賬戶的開立需要得到同級(jí)財(cái)政部門的批復(fù)。注意：根據(jù)財(cái)政部 中國(guó)人民銀行關(guān)于執(zhí)行《中央預(yù)算單位銀行賬戶管理暫行辦法》的補(bǔ)充通知（財(cái)庫(kù)[2022]1 號(hào)規(guī)定，中央各部門及所屬的行政事業(yè)單位，中央財(cái)政預(yù)算單列的企業(yè)集團(tuán)總公司及所屬的事業(yè)單位，政企合一等中央單位，均適用于《中央預(yù)算單位銀行賬戶管理暫行辦法》的管理。按照 《中央預(yù)算單位賬戶管理辦法》規(guī)定，銀行不得辦理未經(jīng)財(cái)政部門審批的中央預(yù)算單位銀行賬戶開設(shè)業(yè)務(wù)，監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)開戶銀行違反本辦法規(guī)定，應(yīng)提交相關(guān)機(jī)關(guān)按照《金融違法行為處罰辦法》（國(guó)務(wù)院令第 260 號(hào)）、 《商業(yè)銀行法》、 《違反行政事業(yè)性收費(fèi)和罰沒收入收支兩條線管理規(guī)定行政處分暫行規(guī)定》（國(guó)務(wù)院令第 281 號(hào)）等法律法規(guī)進(jìn)行處罰，并函告財(cái)政部，由財(cái)政部決定取消該金融機(jī)構(gòu)為中央預(yù)算單位開戶的資格；涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。以兩個(gè)或兩個(gè)以上名稱分別開立基本存款賬戶錄入賬戶管理系統(tǒng)時(shí)，如該類單位有兩個(gè)組織機(jī)構(gòu)代碼，可分別錄入開立基本存款賬戶的名稱對(duì)應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)代碼；如該類單位只有一個(gè)組織機(jī)構(gòu)代碼， 則只可錄入一個(gè)組織機(jī)構(gòu)代碼，且該組織機(jī)構(gòu)代碼證上的單位名稱應(yīng)與其開立的基本存款賬戶名稱一致。53 / 173六、團(tuán)級(jí)(含) 以上軍隊(duì)及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)包括軍隊(duì)文件涉密七、團(tuán)級(jí)(含) 以上武警部隊(duì)及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)文件涉密八、社會(huì)團(tuán)體是指中國(guó)公民自愿組成，為實(shí)現(xiàn)會(huì)員共同意愿，按照其章程開展活動(dòng)的非營(yíng)利性社會(huì)組織。（二）社會(huì)團(tuán)體的分支機(jī)構(gòu)、代表機(jī)構(gòu)經(jīng)登記后，由民政部門發(fā)給《社會(huì)團(tuán)體分支機(jī)構(gòu)登記證書》或《社會(huì)團(tuán)體代表機(jī)構(gòu)登記證書》。（四）組織機(jī)構(gòu)代碼證書（正、副本均可）；（五）同級(jí)財(cái)政部門同意其開戶的證明文件；（六）稅務(wù)登記證；（七）法人身份證或單位負(fù)責(zé)人身份證件。均適用于《中央預(yù)算單位銀行賬戶管理暫行辦法》的管理。十、民辦非企業(yè)組織是指企業(yè)事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體和其他社會(huì)力量以及公民個(gè)人利用非國(guó)有資產(chǎn)舉辦的，從事非營(yíng)利性社會(huì)服務(wù)活動(dòng)的社會(huì)組織。注意：一些職業(yè)資格證書并不是存款人開立銀行結(jié)算賬戶的依據(jù)。2022 年 5 月以后，北京市發(fā)改委將部分職能劃轉(zhuǎn)給北京市工商管理局，對(duì)于企業(yè)單位在北京設(shè)立的辦事處，需要到工商管理部門辦理注冊(cè)登記。（七）銀行為履行“了解你的客 戶” 原則，存款人需要提供的其他 證明文件。如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。銀行為履行“ 了解你的客戶”原則，存款人需要提供的其他證明文件。（五）如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。（五）銀行為履行“了解你的客 戶” 原則，存款人需要提供的其他 證明文件。（四）銀行為履行“了解你的客 戶” 原則，存款人需要提供的其他 證明文件。（五）如非單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。包括律師事務(wù)所、基層法律服務(wù)機(jī)構(gòu)、司法鑒定機(jī)構(gòu)、業(yè)主委員會(huì)等。（五）如非單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。設(shè)立稅務(wù)師事務(wù)所，由國(guó)家稅務(wù)總局審批。61 / 173如單位性質(zhì)屬于民辦非企業(yè)的：（1）出具《民辦非企業(yè)單位登記證》正本；（2）組織機(jī)構(gòu)代碼證書（正、副本均可）；（3）稅務(wù)登記證（正、副本均可）；（4）法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件。（2）組織機(jī)構(gòu)代碼證書（正、副本均可）；（3）稅務(wù)登記證（正、副本均可）；（4）法人身份證或單位負(fù)責(zé)人身份證。（5）如非單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。（6）銀行為履行“了解你的客 戶” 原則，存款人需要提供的其他 證明文件。一、專用存款賬戶的開立（一）專用存款賬戶的資金性質(zhì)基本建設(shè)資金；更新改造資金；財(cái)政預(yù)算外資金；糧、棉、油收購(gòu)資金；證券交易結(jié)算資金；期貨交易保證金；信托基金；金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金；政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金；單位銀行卡備用金；1住房基金；1社會(huì)保障基金；64 / 1731收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金；1單位內(nèi)部設(shè)立的黨、團(tuán)、工會(huì) 經(jīng)費(fèi)；1其他需要專項(xiàng)管理和使用的資金。 ）如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。 住房基金：主管部門的批文社會(huì)保障基金，應(yīng)出具政府或勞動(dòng)與社會(huì)保障部門的批文。單位銀行卡備用金：按照人民銀行批準(zhǔn)的銀行卡章程規(guī)定出示相關(guān)資料。法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件。出具國(guó)家外匯管理部門的批復(fù)文件；出具國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)的