【正文】 …… 58（2）、將分公司直營貨款直接打到總公司的卡上、通過基本戶匯款時…… 58ERP操作流程…………………………………………………………… 58稅務(wù)帳…………………………………………………………………… 58帳務(wù)處理 …………………………………………………… 58m 總公司給予分公司多方面核銷往來時 ………………………………… 58（1）、獎卡的核銷 …………………………………………………………… 58ERP操作流程 ……………………………………………………… 58（2）、樣品、報廢產(chǎn)品、返利、搭贈（不掛帳的部分）等促銷費用總公司沖分公司的往來帳……………………… 59 ERP操作流程 ……………………………………………………… 59（3）、分公司直營賣場帳扣費用沖帳 …………………………………… 59ERP操作流程…………………………………………………………… 59稅務(wù)帳…………………………………………………………………… 59n 其他月底需要的帳務(wù)處理………………………………………………… 59o 當次月交納稅金時………………………………………………………… 60ERP操作流程 ……………………………………………………… 60稅務(wù)帳 ……………………………………………………………… 60p 憑證錄入后的帳務(wù)處理 ………………………………………………… 60憑證審核 …………………………………………………………… 60憑證登帳………………………………………………………………… 61期末結(jié)帳………………………………………………………………… 61憑證裝訂………………………………………………………………… 61稅務(wù)帳的利潤表、資產(chǎn)負債表的生成………………………………… 61查詢總帳、明細帳、日記帳…………………………………………… 63查詢進銷存的報表……………………………………………………… 63稅務(wù)帳電子備份………………………………………………………… 64稅務(wù)帳數(shù)據(jù)恢復(fù)………………………………………………………… 64q ERP操作的其他要求……………………………………………………… 64（1）每月月底將分公司的銷售毛利核算出來 ……………………… 64（2）分公司報損時 …………………………………………………… 64（3）單據(jù)的有關(guān)規(guī)定 ………………………………………………… 64r ERP的調(diào)帳的指導（盡量檢查原因不要使用）………………………… 65（1）調(diào)整倉庫的貨品規(guī)格及數(shù)量 …………………………………… 65（2）調(diào)整現(xiàn)金、銀行存款的數(shù)量 …………………………………… 65（3）調(diào)整客戶應(yīng)收帳款的往來 ……………………………………… 65（4）調(diào)整供應(yīng)商的應(yīng)付帳款往來 …………………………………… 65s ERP報表的查詢及導出…………………………………………………… 65G 月底分公司需要向總公司上報的報表及分公司需要記錄的表格 …………… 665 / 5